南开秋学期《财务法规》在线作业.docx

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南开秋学期《财务法规》在线作业

一、单选题（共20道试题，共40分。

）v1.蓝天股份公司（上市公司）的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。

有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?

.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效

.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效

.质押合同自甲取得乙的借款之日生效

.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效

标准答案：

2.下列各项中与个人信托业务特点不符的是（）。

.个人信托目的多样

.受托人可以是法人，也可以是个人

.都是非营业信托

.

.受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任

标准答案：

3.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？

.证券买卖

.证券继承

.证券质押

.证券借贷

标准答案：

4.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其（）蒙受损失的可能性。

.存款

.资产和预期收益

.声誉

.自有资本金

标准答案：

5.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（）看做对其市场价值最大的威胁。

.市场风险

.声誉风险

.法律风险

.流动性风险

标准答案：

6.根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？

.证券公司均可以从事证券自营业务

.证券公司均不得从事证券自营业务

.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务

.一部分证券公司可以从事证券自营业务

标准答案：

7.根据我国《证券法》的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？

.拍卖

.公开竞价

.集中交易

.公开的集中竞价交易

标准答案：

8.自然人在票据上签章（）。

.应当采取签名的形式

.应当采取盖章的形式

.应当采取签名加盖章的形式

.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式

标准答案：

9.我国《票据法》的票据品种未包括（）。

.人民银行发行的央行票据

.银行本票

.定额本票

.不定额本票

标准答案：

10.依据商业银行法，选项所列（）是商业银行破产的原因

.严重亏损

.资不抵债

.不能支付到期债务

.因经营管理不善导致严重亏损

标准答案：

11.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？

.3000万元

.1500万元

.6000万元

.5000万元

标准答案：

12.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是（）。

.法人信托

.法定信托

.公益信托

.他益信托

标准答案：

13.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。

现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?

.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任

.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任

.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任

.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任

标准答案：

14.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括（）。

.民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织

.民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织

.少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织

.少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织

标准答案：

15.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般（）进行一次。

.半年

.一年

.二年

.三年

标准答案：

16.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的（）

.应当是无形财产

.可以用货币估价

.可以依法转让

.不违背法律禁止性规定

标准答案：

17.会计监督是指（）。

.单位内部监督

.国家监督

.社会监督

.以上均是

标准答案：

18.选项所列（）机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力

.税务机关

.工商行政管理机关

.产品质量监督管理机关

.物价管理机关

标准答案：

19.开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额（）的保证金。

.20%

.30%

.40%

.50%

标准答案：

20.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？

.发行人与代销的证券公司

.发行人与包销的证券公司

.发行人与证券交易所

.发行人与承销的证券公司

标准答案：

二、多选题（共20道试题，共40分。

）v1.下列哪些行为属于内幕交易行为？

.内幕人员利用内幕信息买卖证券

.内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券

.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易

.非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券

标准答案：

2.属于票据债务人的有（）。

.出票人

.背书人

.保证人

.承兑人

.支票付款人

标准答案：

3.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？

（）

.甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月

.乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建

.丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序

.丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销

标准答案：

4.甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，（）意见是正确的

.甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任

.甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任

.甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元

.甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元

标准答案：

5.信托财产独立性体现在（）。

.受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开

.不同委托人的信托财产应该分开，分别核算

.信托财产应与委托人的其他财产分开

.受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开

标准答案：

6.甲、乙于15年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。

合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。

1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。

19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。

根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?

.由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任

.就保证范围而言，丙对本金的利息不承担保证责任

.合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利

.设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日

标准答案：

7.国有独资公司董事会成员的有关规定，（）是正确的。

.董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表

.董事长由国家授权机构从董事会成员中指定

.副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定

.国有独资公司的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人。

标准答案：

8.下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？

.根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股

.根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股

.根据是否有票面金额公为额面股和无额面股

.根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股

标准答案：

9.国有独资公司股东权由（）行使

.由国有独资公司股东会行使

.由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使

.国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权

.国有独资公司监事会行使

标准答案：

10.持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有（）。

.定日付款汇票

.见票即付汇票

.见票后定期付款汇票

.出票后定期付款汇票

.出票人命令提示承兑的汇票

标准答案：

11.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括（）。

.劳动法

.继承法

.保险法

.民法

标准答案：

12.根据信托财产的不同，不动产信托可以分为（）。

.房屋信托

.设备信托

.土地信托

.租赁型土地信托

标准答案：

13.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：

（）

.信贷资产

.票据贴现

.同业拆放

.存放同业

.直接投资

标准答案：

14.信托财产具备的特性是（）。

.独立性

.相关性

.物上代位性

.有限性

标准答案：

15.下列哪些属于法律禁止的证券交易行为?

.发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票

.公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票

.为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票

.为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票

标准答案：

16.国有独资公司董事会的职权主要有（）。

.行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项

.决定公司的合并、分立

.决定公司的经营计划和投资方案

.决定公司内部管理机构的设置

标准答案：

17.根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员（）

.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚

.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元

.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产

.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休

标准答案：

18.下列关地监事会的说法哪些是正确的？

.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会

.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加

.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事

.监事会有提议召开临时股东会的权力

标准答案：

19.依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？

.其发行的普通股限于一种，同股同权

.发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35

.发起人在近3年内没有重大违法行为

.在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外

标准答案：

20.根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。

下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有（）。

.单位负责人

.总会计师

.会计机构负责人

.单位内部审计人员

标准答案：

三、判断题（共10道试题，共20分。

）v1.有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。

.错误

.正确

标准答案：

2.信托关系中，受托人不承担信托合同内的损失风险

.错误

.正确

标准答案：

3.封闭式基金的募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，目前一般为6个月。

.错误

.正确

标准答案：

4.基金管理公司董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。

.错误

.正确

标准答案：

5.开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。

.错误

.正确

标准答案：

6.商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。

.错误

.正确

标准答案：

7.商业银行破产清算时，在支付清算费用，所欠职工工资和劳动保险费用后，应优先支付存款利息

.错误

.正确

标准答案：

8.变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。

.错误

.正确

标准答案：

9.会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。

.错误

.正确

标准答案：

10.行政机关实施行政处罚时，应当责令当事人改正或者限期改正违法行为。

.错误

.正确

标准答案：

一、单选题（共20道试题，共40分。

）v1.依据商业银行法，选项所列（）是商业银行破产的原因

.严重亏损

.资不抵债

.不能支付到期债务

.因经营管理不善导致严重亏损

标准答案：

2.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般（）进行一次。

.半年

.一年

.二年

.三年

标准答案：

3.自然人在票据上签章（）。

.应当采取签名的形式

.应当采取盖章的形式

.应当采取签名加盖章的形式

.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式

标准答案：

4.选项所列（）机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力

.税务机关

.工商行政管理机关

.产品质量监督管理机关

.物价管理机关

标准答案：

5.蓝天股份公司（上市公司）的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。

有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?

.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效

.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效

.质押合同自甲取得乙的借款之日生效

.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效

标准答案：

6.下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的（）。

.信托财产不属于受托人的破产财产

.信托财产不属于受托人的遗产

.信托财产不属于受托人的固有财产

.受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换

标准答案：

7.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是（）。

.法人信托

.法定信托

.公益信托

.他益信托

标准答案：

8.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明（）

.法定代表人

.公司登记日期

.股东的姓名或者名称及住所

.公司注册资本

标准答案：

9.背书行为有效的是（）。

.将汇票金额3万元背书转让2万元

.背书时记载不得转让

.质押背书的被背书人作转让背书

.委托收款背书的被背书人作转让背书

标准答案：

10.成长型基金的基本目标为（）。

.追求稳定的经常性收入

.追求资本增值

.追求超越市场表现的投资业绩

.经常性收入与资本增值兼顾

标准答案：

11.根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？

.证券公司均可以从事证券自营业务

.证券公司均不得从事证券自营业务

.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务

.一部分证券公司可以从事证券自营业务

标准答案：

12.银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其（）蒙受损失的可能性。

.存款

.资产和预期收益

.声誉

.自有资本金

标准答案：

13.下列各项中与个人信托业务特点不符的是（）。

.个人信托目的多样

.受托人可以是法人，也可以是个人

.都是非营业信托

.

.受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任

标准答案：

14.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将（）看做对其市场价值最大的威胁。

.市场风险

.声誉风险

.法律风险

.流动性风险

标准答案：

15.根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司（）以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案

.百分之三

.百分之五

.百分之十

.百分之十五

标准答案：

16.公益信托的信托契约（）。

.可以中途解除

.受托人工作变动时可以解除

.受托人疾病死亡时可以解除

.不得中途解除

标准答案：

17.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是（）。

.简单收益率在数值上大于时间加权收益率

.简单收益率在数值小于时间加权收益率

.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系

.简单收益率不会等于时间加权收益率

标准答案：

18.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为（）。

.100.69

.101.52

.102.44

.103.35

标准答案：

19.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？

.证券买卖

.证券继承

.证券质押

.证券借贷

标准答案：

20.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。

现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?

.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任

.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任

.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任

.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任

标准答案：

二、多选题（共20道试题，共40分。

）v1.下列哪些行为属于内幕交易行为？

.内幕人员利用内幕信息买卖证券

.内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券

.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易

.非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券

标准答案：

2.根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：

（）

.信贷资产

.票据贴现

.同业拆放

.存放同业

.直接投资

标准答案：

3.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括（）。

.劳动法

.继承法

.保险法

.民法

标准答案：

4.典型的个人信托业务是（）。

.投资信托

.生前信托

.职工持股信托

.身后信托

标准答案：

5.依我国《担保法》规定，##选项所列合同中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?

.保管合同

.租赁合同

.运输合同

.加工承揽合同

标准答案：

6.信托财产具备的特性是（）。

.独立性

.相关性

.物上代位性

.有限性

标准答案：

7.《商业银行法》规定，商业银行贷款，实行（）制度。

.审贷分离

.分级审批

.严禁信用贷款

.严禁向关系人发放贷款

.统一授信

标准答案：

8.根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员（）

.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚

.李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元

.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产

.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休

标准答案：

9.根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有（）。

.委托支付文句

.出票日期

.付款日期

.收款人

.付款人

标准答案：

10.持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有（）。

.定日付款汇票

.见票即付汇票

.见票后定期付款汇票

.出票后定期付款汇票

.出票人命令提示承兑的汇票

标准答案：

11.属于票据债务人的有（）。

.出票人

.背书人

.保证人

.承兑人

.支票付款人

标准答案：

12.依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？

.其发行的普通股限于一种，同股同权

.发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35

.发起人在近3年内没有重大违法行为

.在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外

标准答案：

13.下面关于委托人描述正确的的有（）。

.委托人必须是财产的合法拥有者

.委托人必须是完全民事行为能力的法人

.委托人可以是一个人，也可以是多个人

.委托人与受益人可以是同一人

.禁治产人也可以充当委托人

标准答案：

14.下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有（）。

.罚款

.警告

.吊销税务登记证

.吊销会计从业资格证书

标准答案：

15.乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：

.可以请求乙偿还9万元

.可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元

.可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还

.可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元

标准答案：

16.根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。

下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有（）。

.单位负责人

.总会计师

.会计机构负责人

.单位内部审计人员

标准答案：

17.根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有（）。

.会计法规制度

.财务管理

.会计法规制度

.会计职业道德规范

标准答案：

18.何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?

.有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除

.有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任

.有权要求将这批货物提存

.有权提前清偿债权而请求返还质物

标准答案：

19.国有独资公司股东权由（）行使

.由国有独资公司股东会行使

.由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使

.国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权

.国有独资公司监事会行使

标准答案：

20.下列关地监事会的说法哪些是正确的？

.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会

.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加

.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事

.监事会有提议召开临时股东会的权力

标准答案：

三、判断题（共10道试题，共20分。

）v1.中国人民银行可以中国人民银行可以

.错误

.正确

标准答案：

2.生前信托的确立形式包括：

个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。

.错误

.正确

标准