基金从业《私募股权投资基金基础知识》复习题集第940篇.docx

基金从业《私募股权投资基金基础知识》复习题集第940篇.docx

《基金从业《私募股权投资基金基础知识》复习题集第940篇.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《基金从业《私募股权投资基金基础知识》复习题集第940篇.docx（25页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

基金从业《私募股权投资基金基础知识》复习题集第940篇

2019年国家基金从业《私募股权投资基金基础知识》职业资格考前练习

一、单选题

1.股权投资基金项目退出的目的是（）。

Ⅰ实现资本增值

Ⅱ弥补亏损

Ⅲ合理避税

Ⅳ及时避免和降低财产损失

A、Ⅲ、Ⅱ

B、Ⅰ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第7章>第1节>项目退出的概念和主要方式

【答案】：

B

【解析】：

股权投资基金的项目退出是指股权投资基金选择合适的时机，将其在被投资企业的股权变现，由股权形态转化为资本形态，以实现资本增值，或及时避免和降低财产损失。

2.有限合伙企业由（）个以上（）个以下合伙人设立。

A、1；50

B、2；50

C、1；200

D、2；200

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第4章>第5节>不同组织形式基金设立的条件及流程

【答案】：

B

【解析】：

有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立，但是法律法规另有规定的除外，有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。

3.下列属于基金托管的作用的有（　　）。

Ⅰ．完善基金治理结构Ⅱ．提升基金运作专业化水平Ⅲ．保障基金资产的安全Ⅳ．保护基金投资者利益

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第8章>第6节>基金托管服务概述

【答案】：

D

【解析】：

基金托管制度对完善基金治理结构、提升基金运作专业化水平、保障基金资产的安全、保护基金投资者利益具有重要作用。

与一般的市场服务机构不同，基金托管人具有基金当事人的法律地位，托管人的引入，可以对基金管理人形成制衡，从而有利于形成更为有效的基金治理结构。

知识点：

基金托管的含义、作用、资格取得及基本原则；

4.某股权投资基金的投资者2015年获得分配额为40万，并以每年10％的速度增长，每年实缴出资额是20万，则截至2017年底该DPl为（）。

A、1．3

B、2．2

C、2．4

D、3．1

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第8章>第8节>基金业绩评价的指标

【答案】：

B

【解析】：

10％）+40×（1+10％）×（1+10％）]÷（20+20+20）=2．2。

5.股权投资基金清算的主要程序包括（）

Ⅰ确定清算主体

Ⅱ通知债权人

Ⅲ分配基金财产

Ⅳ编制清算报告

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第8章>第4节>基金清算的基本含义、清算原因与清算程序

【答案】：

D

【解析】：

股权投资基金清算的主要程序有：

1．确定清算主体；2．通知债权人；3．清理和确认基金财产；4．分配基金财产；5．编制清算报告。

知识点

基金清算

6.全国股转系统挂牌流程，材料制作阶段的主要工作不包括（）。

A、召开董事会、股东大会，审议通过申请在全国股转系统挂牌的相关决议和方案

B、出具改制评估报告

C、制作挂牌申请文件

D、主办券商内核

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第7章>第3节>全国股转系统挂牌流程

【答案】：

B

【解析】：

材料制作阶段的主要工作包括：

（1）召开董事会、股东大会，审议通过申请在全国股转系统挂牌的相关决议和方案。

（2）制作挂牌申请文件。

会计师事务所、律师事务所等中介机构完成相应的审计和法律调查工作后，项目小组复核《资产评估报告》《审计报告》《法律意见书》等文件；主办券商制作《股份报价转让说明书》《尽职调查报告》及工作底稿等申报材料。

（3）主办券商内核。

主办券商内核会议审议拟挂牌公司的书面备案文件并决定是否向全国股转系统推荐挂牌。

发现拟挂牌公司存在仍需调查或整改的问题，提出解决思路；同意推荐目标公司挂牌的，向全国

7.下列关于股权投资基金会计核算的说法，错误的是（）。

A、股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金

B、股权投资基金会计责任主体为基金托管人

C、股权投资基金会计核算的主要内容为资产核算、负债核算、损益核算、权益核算等

D、每只基金独立建账、独立核算

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第8章>第3节>基金费用、会计核算和基金财务报告

【答案】：

B

【解析】：

股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金，会计责任主体为基金管理人。

8.项目跟踪与监控的常用指标有（）。

Ⅰ经营指标

Ⅱ管理指标

Ⅲ财务指标

Ⅳ风险指标

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第6章>第2节>项目跟踪与监控的常用指标

【答案】：

A

【解析】：

项目跟踪与监控的常用指标有：

经营指标、管理指标、财务指标。

9.按照单一项目的收益分配方式具体分配流程一般不包括（）

A、每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对该退出部分对应的投资本金

B、剩余资金向基金投资者分配，用于弥补之前已处置的项目产生的投资亏损金额

C、剩余资金继续向基金投资者分配，直至基金投资者获得按照全部投资本金及门槛收益率计算的门槛收益

D、若基金无追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第8章>第4节>基金收益分配的基本概念及方式

【答案】：

C

【解析】：

C项，属于按照基金整体的收益分配方式。

除了ABD选项，流程还包括：

剩余资金继续向基金投资者分配，直至基金投资者获得截至分配时点已收回的投资本金及门槛收益率计算的门槛收益；若基金有追赶机制，则剩余资金先向基金管理人进行分配，直至基金管理人获得已分配门槛收益部分对应的业绩报酬；最后的剩余资金，按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配。

知识点

基金收益分配

10.合格投资者是指（）的单位和个人。

A、达到规定资产规模或者收入水平

B、并且具备相应的风险识别能力和风险承担能力

C、其基金份额认购金额不低于规定限额

D、以上都对

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第9章>第2节>合格投资者标准、视为合格投资者的情形及穿透核查的基本要求

【答案】：

D

【解析】：

合格投资者是指达到规定资产规模或者收入水平，并且具备相应的风险识别能力和风险承担能力、其基金份额认购金额不低于规定限额的单位和个人。

11.以下关于股权投资基金估值的说法错误的是（）。

A、对股权投资基金的估值，通常使用的方法主要有三类，即成本法、市场法和收入法

B、基金的估值侧重于在投资之后对投资项目价值进行持续评估

C、股权投资基金应当按照公允价值的定义对相关投资项目进行公允价值计量

D、基金资产净值通过基金资产总值除以基金总份额获得

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第8章>第3节>基金估值的概念、原则和主要方法

【答案】：

D

【解析】：

D项错误；目前行业较为常用的对股权投资基金进行估值的方式，是先根据估值方法确定基金投资的每一个单一投资项目的价值及项目价值总和，加上基金持有的其他资产价值，再扣减基金应承担的费用等负债，最终得到基金净产值。

用公式表示即，基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债。

12.基金资产净值=（）。

A、项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债

B、项目价值总和+其他资产价值+基金费用等负债

C、项目价值总和+其他资产价值-基金成本

D、项目价值总和+其他资产价值+基金成本

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第8章>第3节>基金估值的概念、原则和主要方法

【答案】：

A

【解析】：

股权投资基金的估值，是指通过对基金所持有的全部资产及应承担的全部负债按一定的原则和方法进行评估与计算，最终确定基金资产净值（NetAssetValue，NAV）的过程。

目前行业较为常用的对股权投资基金进行估值的方式，是先根据估值方法确定基金投资的每一个单一投资项目的价值及项目价值总和，加上基金持有的其他资产价值，再扣减基金应承担的费用等负债，最终得到基金资产净值。

用公式表示即为

基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债

13.私人股权包括（　　）。

A、企业债

B、公司债

C、可转债

D、私募债

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第1章>第1节>股权投资基金的概念

【答案】：

C

【解析】：

国内所称“股权投资基金”，其全称应为“私人股权投资基金”（PrivateEquityFund），是指主要投资于“私人股权”（PrivateEquity）的投资基金。

前述私人股权即非公开发行和交易的股权，包括未上市企业和上市企业非公开发行和交易的普通股、可转换为普通股的优先股和可转换债券。

知识点：

私人股权的界定；

14.针对包括股权投资基金在内的私募基金的监督管理，中国证监会设私募基金监管部的职能不包括（）。

A、监管会计报表

B、拟定监管私募投资基金的规则、实施细则

C、负责私募投资基金的信息统计和风险监测工作

D、拟定私募投资基金合格投资者标准、信息披露规则等

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第9章>第1节>政府管理的主体及各主体的管理内容

【答案】：

A

【解析】：

针对包括股权投资基金在内的私募基金的监督管理，中国证监会设私募基金监管部，其职能是拟定监管私募投资基金的规则、实施细则；拟定私募投资基金合格投资者标准、信息披露规则等；负责私募投资基金的信息统计和风险监测工作；组织对私募投资基金开展监督检查；牵头负责私募投资基金风险处置工作；指导协会和会管机构开展备案和服务工作；负责私募投资基金的投资者教育保护、国际交往合作等工作。

15.有限合伙治理结构的基本特点是（）掌握合伙企业事务执行权。

A、董事会

B、股东大会

C、普通合伙人

D、有限合伙人

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第4章>第4节>基金组织形式选择的影响因素

【答案】：

C

【解析】：

有限合伙治理结构的基本特点是普通合伙人掌握合伙企业事务执行权。

对合伙型基金而言，基金的投资者以有限合伙人的身份存在，汇集股权投资所需的大部分资金，以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任，有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。

普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任，并负责合伙企业事务的执行，合伙企业投资与资产处置的最终决策应由普通合伙人作出。

但是，在实际操作中，通常作为基金合伙事务实际执行者的基金管理人机构，往往会设立承担有限责任的子公司充当基金的普通合伙人。

16.基金管理人需要对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务主要包括（）。

Ⅰ恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉

Ⅱ充分沟通，客观描述

Ⅲ严格保密

Ⅳ建立安全保障制度

A、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅱ、Ⅲ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第4章>第3节>募集机构的责任与义务

【答案】：

C

【解析】：

基金管理人需要对基金投资者投向基金的资金与财产安全承担责任与义务主要包括以下方面：

①恪尽职守、诚实守信、谨慎勤勉；②充分沟通，客观描述；③严格保密；④建立安全保障制度。

17.（）按照企业境外投资的不同情形（如是否涉及敏感国家、地区或行业或者金额较高的）实行的备案和核准管理。

A、中国证监会

B、国家发展改革委或地方发展改革委

C、商务部和省级商务主管部门

D、外汇局

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第9章>第2节>跨境股权投资基金的政府管理

【答案】：

C

【解析】：

商务部和省级商务主管部门按照企业境外投资的不同情形（如是否涉及敏感国家、地区或行业或者金额较高的）实行的备案和核准管理。

18.中国基金业协会的职责包括（）。

Ⅰ办理股权投资基金管理人登记

Ⅱ办理股权投资基金备案

Ⅲ对股权投资基金活动进行自律管理

Ⅳ对私募投资基金活动进行行政管理

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅱ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第10章>第1节>中国证券投资基金业协会的性质及工作职责

【答案】：

A

【解析】：

中国基金业协会履行下列职责：

（1）教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益。

（2）依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求。

（3）制定和实施行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员的执业行为，对违反自律规则和协会章程的，按照规定给予纪律处分。

（4）制定行业执业标准和业务规范，组织基金从业人员的从业考试、资质管理和业务培训。

（5）提供会员服务，组织行业交流，推动行业创新，开展行业宣传和投资人教育活动。

（6）对会员之间、会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解。

（7）依法办理非公

19.所谓二手资料，是指股权投资基金按照尽职调查的目的收集、整理的各种现成的资料，又称（）

A、次级资料

B、二级资料

C、现成资料

D、已有资料

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第5章>第2节>尽职调查的方法

【答案】：

A

【解析】：

所谓二手资料，是指股权投资基金按照尽职调查的目的收集、整理的各种现成的资料，又称次级资料。

20.股权投资基金投资的一般流程通常包括（）。

Ⅰ项目开发与筛选

Ⅱ项目立项

Ⅲ签署投资框架协议

Ⅳ尽职调查、投资决策

V签署投资协议

Ⅵ投资后管理、项目退出

A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅵ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、V、Ⅵ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅵ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、V

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第5章>第1节>股权投资基金一般投资流程

【答案】：

D

【解析】：

股权投资基金投资流程围绕投资决策展开，通常包括项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、签署投资框架协议、尽职调查、投资决策、签署投资协议、投资交割等主要环节。

21.企业估值的特点不包括（）。

A、整体是各部分的简单相加

B、整体价值只有在运行中才能体现出来

C、整体价值来源于要素的结合方式

D、部分只有在整体中才能体现出其价值

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第5章>第3节>企业价值与股权价值的联系和区别

【答案】：

A

【解析】：

企业估值的特点包括：

（1）整体不是各部分的简单相加。

（2）整体价值只有在运行中才能体现出来。

（3）整体价值来源于要素的结合方式。

（4）部分只有在整体中才能体现出其价值。

22.下列关于股权投资基金募集一般规则的说法中，错误的是（）。

A、股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益

B、投资者应当如实填写风险识别能力和承担能力问卷，如实承诺资产或者收入情况，并对其真实性、准确性和完整性负责

C、投资者应当确保投资资金来源合法，不得非法汇集他人资金投资股权投资基金

D、股权投资基金管理人不得自行销售股权投资基金，应当委托第三方机构对股权投资基金进行风险评级，向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介股权投资基金

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第9章>第2节>资金募集

【答案】：

D

【解析】：

股权投资基金管理人自行销售或者委托销售机构销售股权投资基金，应当自行或者委托第三方机构对股权投资基金进行风险评级，向风险识别能力和风险承担能力相匹配的投资者推介股权投资基金。

23.并购基金在并购完成后的投资管理与创业投资基金的不同在于，它主要通过（）来实现产业转型升级和价值提升。

A、清算

B、重整

C、投资

D、管理

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第1章>第4节>并购基金对产业转型和升级的贡献

【答案】：

B

【解析】：

并购基金在并购完成后的投资管理与创业投资基金的不同在于，它主要通过重整来实现产业转型升级和价值提升。

24.在进行投资框架协议谈判时，投融资双方主要围绕目标公司（）等核心条款展开。

Ⅰ．投资价格

Ⅱ．锁定期条款

Ⅲ．业绩要求和退出安排

Ⅳ．费用承担条款

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第5章>第4节>投资框架协议和投资协议的关系（19年大纲新增）

【答案】：

B

【解析】：

在进行投资框架协议谈判时，投融资双方主要围绕目标公司投资价格、出售的股权数量、保密条款、锁定期条款、业绩要求和退出安排、费用承担条款等核心条款展开。

25.人民币基金和外币基金的主要区别是（）。

Ⅰ投资币种不同

Ⅱ投资者地位不同

Ⅲ设立区域不同

Ⅳ投资对象不同

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第3章>第3节>人民币股权基金和外币股权基金的概念

【答案】：

C

【解析】：

人民币股权投资基金指的是依据中国法律在中国境内设立的主要以人民币对“中国境内非公开交易股权”进行投资的股权投资基金。

外币股权投资基金指的是依据中国境外的相关法律在中国境外设立，主要以外币对“中国境内的企业”进行投资的股权投资基金。

26.（）是经国务院批准设立的公司制全国性证券交易场所，全国中小企业股份转让系统有限责任公司为其运营管理机构。

A、全国中小企业股份转让系统

B、区域性股权交易市场

C、中小板

D、主板

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第7章>第3节>挂牌转让退出概述

【答案】：

A

【解析】：

全国中小企业股份转让系统（NationalEquitiesExchangeandQuotations，简称全国股转系统、NEEQ，俗称“新三板”），是经国务院批准设立的公司制全国性证券交易场所，全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称全国股转系统公司）为其运营管理机构。

27.下列关于基金服务业务的说法，错误的是（）。

A、基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产应当独立于基金服务机构的自有财产

B、基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的分账管理

C、基金托管人不得被委托担任不同基金的基金服务机构

D、基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第8章>第7节>基金服务业务中可能存在的利益冲突

【答案】：

C

【解析】：

基金托管人不得被委托担任同一基金的基金服务机构，除非该托管人能够将其托管职能和基金服务职能进行分离，恰当地识别、管理、监控潜在的利益冲突，并披露给投资者。

28.尽职调查的作用：

I价值发现

II风险发现

III投资决策辅助

A、I、II、III

B、I、II

C、I、III

D、II、III

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第5章>第2节>尽职调查的概念、目的和作用

【答案】：

A

【解析】：

尽职调查的作用，一是价值发现，帮助投资方判断目标公司是否值得投资并获取项目估值所需信息；二是风险发现，通过获取目标公司的真实信息，识别和评估目标公司的主要风险，降低信息不对称可能带来的问题；三是投资决策辅助，依据尽职调查中发现的目标公司的特点和风险，帮助投资方在投资条款谈判、投资后管理重点内容、项目退出方式选择等方面的决策提供依据。

29.信托（契约）型基金合同中适应股权投资业务的具体内容应包括（）。

Ⅰ基金的募集

Ⅱ基金的投资

Ⅲ当事人及权利义务

Ⅳ基金的费用与税收

A、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第4章>第5节>基金合同的基本要求和主要内容

【答案】：

C

【解析】：

信托（契约）型基金合同中适应股权投资业务的具体内容应包括：

①基金的募集；②基金的投资；③当事人及权利义务；④基金的费用与税收；⑤基金的收益分配。

30.基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露的信息有（）。

Ⅰ基金基本信息

Ⅱ管理人基本信息

Ⅲ基金的投资信息

Ⅳ基金的募集期限

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第9章>第2节>资金募集

【答案】：

D

【解析】：

基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露以下信息：

基金基本信息；管理人基本信息；基金的投资信息；基金的募集期限；基金估值政策、程序和定价模式；基金合同的主要条款；基金的申购与赎回安排；基金管理人最近三年的诚信情况说明；其他事项。

31.（）可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人。

A、合伙型基金

B、契约型基金

C、股权投资基金

D、公司型基金

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第3章>第2节>公司型基金的概念和特点

【答案】：

D

【解析】：

公司型基金可以由公司管理团队自行管理，或者委托专业的基金机构担任基金管理人。

32.在辅导阶段，保荐人及其他中介机构的作用不包括（）。

A、帮助企业完善公司治理结构

B、明确业务发展目标和募集资金使用计划

C、准备首次公开发行申请文件

D、刊登招股说明书及发行公告

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第7章>第2节>境内上市

【答案】：

D

【解析】：

在辅导阶段，保荐人及其他中介机构在对拟上市企业进行尽职调查的基础上，帮助企业完善公司治理结构，明确业务发展目标和募集资金使用计划，并准备首次公开发行申请文件。

33.投资机构投资后管理阶段信息获取的主要方式有（）。

Ⅰ日常联络和沟通工作

Ⅱ关注被投资企业经营状况

Ⅲ参与被投资企业董事会

Ⅳ参与被投资企业股东大会（股东会）

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ

C、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅲ、Ⅳ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第6章>第1节>投资后管理中获取信息的主要方式

【答案】：

A

【解析】：

投资机构投资后管理阶段信息获取的主要方式有：

（1）日常联络和沟通工作。

（2）参与被投资企业股东大会（股东会）、董事会、监事会。

（3）关注被投资企业经营状况。

34.股权投资通常存在的问题不包括（）。

A、信息不对称

B、外部性较强

C、财务投资人通常难以积极主动参与被投资企业管理

D、决策不透明

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第6章>第2节>项目跟踪与监控概述

【答案】：

D

【解析】：

股权投资存在信息不对称、外部性较强以及财务投资人通常难以积极主动参与被投资企业管理等问题，因而需要有效机制来保证信息披露的充分性，保证企业的经营活动不损害股权投资基金的利益，并从客观上将二者的利益结合起来。

35.财务尽职调查重点考察的内容有（）。

Ⅰ会计政策与会计估计

Ⅱ财务报告及相关财务资料

Ⅲ财务比率分析

Ⅳ风险分析

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D、Ⅱ、Ⅲ

>>>点击展开答案与解析

【知识点】：

第5章>第2节>财务尽职调查的重点内容

【答案】：

C

【解析】：

财务尽职调查重点考察的内容有：

会计政策与会计估计、财务报告及相关财务资料、财务比率分析、纳税分析。

36.外币股权投资基金通常采取（）的方式。

A、“两头在内”

B、“两头在外”

C、“一内一外”

D、“先内后外”

>>>点击展开答案与解析

【知识点】