第四节应收款管理系统日常业务处理.docx
- 文档编号:29091431
- 上传时间:2023-07-20
- 格式:DOCX
- 页数:26
- 大小:427.08KB
第四节应收款管理系统日常业务处理.docx
《第四节应收款管理系统日常业务处理.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《第四节应收款管理系统日常业务处理.docx(26页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
第四节应收款管理系统日常业务处理
第四节 应收款管理系统日常业务处理
一、应收单据处理
应收单据处理指企业进行单据录入和单据管理的工作。
通过单据录入和单据管理,可记录各种应收业务单据的内容,查阅各种应收业务单据,完成应收业务管理的日常工作。
如果同时使用应收款管理系统和销售管理系统,则发票和代垫费用产生的应收单据由销售系统录入,在应收款管理系统可以对这些单据进行审核、弃审、查询、核销、制单等功能。
此时,在应收款管理系统需要录入的单据仅限于应收单。
如果没有使用销售管理系统,则各类发票和应收单均应在应收款管理系统录入。
(一)应收单据录入
应收单的实质是一张凭证,用于记录销售业务之外所发生的各种其他应收业务。
应收单表头中的信息相当于凭证中的一条分录的信息,表头科目为核算该客户所欠款项的一个科目。
应收单表头科目必须是应收系统的受控科目。
应收单表体信息可以不输入,不输入的情况下点击保存按钮系统会自动形成一条方向相反、金额相等的记录。
表体中的一条记录也相当于凭证中的一条分录。
当输入了表体内容后,表头、表体中的金额合计应借、贷方相等。
操作要点:
在目录区树型列表中选择“日常处理/应收单据处理/应收单据录入”,选择单据类别及方向,确认后进入应收单据处理界面。
点击〖增加〗按钮,则可新增应收单据。
输入各个栏目信息后,点击〖保存〗按钮将其保存。
(二)应收单据审核
操作要点:
1.方法之一,
在“应收单据录入”主界面,可通过〖首张〗、〖上张〗、〖下张〗、〖末张〗按钮查找所需要审核的单据,也可通过〖定位〗按钮,查询需要审核的单据,找到后,点击〖审核〗按钮审核单据。
如果正在查看某张单据,则可以直接单击〖审核〗图标将当前单据审核。
2.方法之二,
在目录区树型列表中选择“日常处理/应收单据处理/应收单据审核”,系统弹出“单据过滤条件”对话框,系统默认为全部未审核单据。
若点击〖批审〗按钮,系统将对选定范围的单据进行成批审核并在完成后提示“本次审核成功发票X张,本次审核成功应收单X张”;若点击〖确认〗按钮,则进入“应收单据列表”界面,手工选择单据进行审核,可点击〖全选〗按钮选定单据,然后点击〖审核〗按钮,系统进行审核并提供审核情况报告,如图8-21所示。
图8-21 应收单据审核
友情提示:
1.当选项中设置审核日期的依据为单据日期时,若发现该单据日期所在会计月已经结账,则系统将提示不能审核该单据,除非修改审核方式为业务日期。
2.不能在已结账月份中进行审核及弃审处理。
已经审核过的单据不能进行重复审核;未经审核的单据不能进行弃审处理。
已经做过后续处理(如核销、转账、坏账、汇兑损益等)的单据不能进行弃审处理。
(三)应收单据复制
若新增的单据与已录入单据相似,可通过单据复制功能,提高单据录入的效率。
在“应收单据录入”主界面,查找到被复制单据,点击〖复制〗按钮,即可将当前界面的单据复制到新增单据上,在新增单据上修改相关栏目后再将其保存。
(四)应收单据修改
在“应收单据录入”主界面,查找到所需要修改的单据后,点击〖修改〗按钮进行修改。
修改完成后,按〖保存〗按钮,即可保存当前修改结果。
友情提示:
1.单据的名称和类型不能进行修改,已经审核过的单据不允许修改。
2.若修改的客户有封存标志,则系统将提示不能保存当前的修改内容。
(五)应收单据删除
在“应收单据录入”主界面,查找到需要删除的单据,点击〖删除〗按钮。
如果正在查看某张单据,则可以直接单击〖删除〗图标将当前单据删除。
友情提示:
1.从销售管理系统中传入的单据不允许删除。
2.已经审核过的单据不允许删除。
二、收款单据处理
收款单据处理主要是对结算单据进行管理,包括收款单、付款单的录入、审核。
应收款管理系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项,款项性质包括应收款、预收款、其他费用等。
其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核销勾对。
在一张收款单中,若选择表体记录的款项类型为应收款,则该款项性质为冲销应收款;若选择表体记录的款项类型为预收款,则该款项用途为形成预收款;若选择表体记录的款项类型为其他费用,则该款项用途为其他费用。
录入收款单时需要指定其款项用途,如果同一张收款单包含不同用途的款项,应在表体记录中分行显示。
对于不同的用途的款项,系统提供的后续业务处理不同。
对于冲销应收账款,以及形成预收款的款项,需要进行核销处理,即将收款单与其对应的销售发票或应收单进行核销勾对,进行冲销客户债务的处理。
对于其他费用用途的款项则不需要进行核销。
若一张收款单中,表头客户与表体客户不同,则视表体客户的款项为代付款。
应收款管理系统的付款单用来记录发生销售退货时,企业开具的退付给客户的款项。
录入付款单时需要指明付款单是应收款项退回、预收款退回、还是其他费用退回。
付款单可与应收、预收性质的收款单、红字应收单、红字发票进行核销。
收款单据填列要诀:
1.新增单据时,若输入了客户,则与客户相关的内容均系统将自动带出,如客户的银行名称、银行账号等信息。
2.表头中必须录入的项目有:
客户、单据日期、单据编码、结算方式、币种、金额,当币种为外币时,汇率也必须输入。
表体中必须输入的项目有:
款项类型、客户、金额。
3.输入完表头数据后直接点击保存按钮或者点击表体空白处系统应该自动将表头信息带入表体中。
4.款项类型必须在“应收款”、“预收款”、“其他费用”中选择一种,缺省选择应收款。
缺省情况下,新增的表体记录其款项类型为应收款,客户名称均自动带出表头的内容,但可以修改,若修改了表体的客户信息,则系统自动将该结算单作为代付款处理。
5.款项类型为应收款、预收款时,表体中对应输入的冲销科目必须本系统的受控科目;款项类型为其他费用时,表体中对应输入的冲销科目不能是应收系统的受控科目。
6.表体本币金额=表体金额*表头汇率,输入原币金额时自动计算本币金额,修改本币金额时自动反算金额。
7.表体记录的原币金额合计和本币金额合计必须与表头的原币金额、本币金额相等。
当输入的表体原币金额合计已经等于表头的原币金额,但表体的本币金额合计不等于表头的本币金额时,应该将其差额分摊到最后一条表体记录上。
示例8-8:
2006年1月18日,收到客户江西新阳光电汇货款及运费1053000元,录入收款单并审核,不立即制单。
操作步骤:
1.在目录区树型列表中选择“日常处理/收款单据处理/收款单据录入”,进入收款单据录入界面,点击〖增加〗按钮,新增收款单,如图8-22所示。
“日期”栏录入“2006-01-18”;“客户”栏选择“江西新阳光”;“结算方式”栏选择“电汇”;“金额”栏录入“1053000”;“摘要”栏录入“收回货款及代垫运费”录入完毕后点击〖保存〗按钮。
8-22 收款单据录入
2.点击〖审核〗按钮,系统完成审核后弹出对话框询问“是否立即制单?
”,选择“否”返回收款单据录入界面。
三、核销处理
单据核销是指日常进行的收款核销应收款的工作。
通过建立收款与应收款的核销记录,监督应收款及时核销,加强往来款项的管理。
系统提供了两种核销方式:
手工核销和自动核销。
手工核销可以根据查询条件选择需要核销的单据,然后手工核销,加强了往来款项核销的灵活性。
自动核销可以根据查询条件选择需要核销的单据,然后系统自动核销,加强了往来款项核销的效率性。
示例8-9:
2006年1月18日,手工核销客户江西新阳光销售收款单据。
操作步骤:
1.在目录区树型列表中选择“日常处理/核销处理/手工核销”,系统弹出“核销条件”对话框,在“客户”栏参照选入“江西新阳光”,在“计算日期”栏输入“2006-01-18”,点击〖确认〗按钮进入单据核销界面,系统列出符合条件的发票、应收单及收款单,如图8-23所示。
图8-23 手工核销单据
2.输入本次结算金额1053000后,点击〖分摊〗按钮,系统将当前收付款单列表中的本次结算金额合计自动分摊到被核销单据列表的本次结算栏中。
3.点击〖保存〗按钮,系统自动保存该收付款单核销信息。
已核销的单据不再显示在单据列表中。
故障诊断室:
故障:
收款单已开出并审核,以手工核销方式进入单据核销界面时,只有发票和应收单,没有收款单。
诊断:
登录系统日期滞后单据日期,如单据日期为2006年1月18日,登录系统日期为2006年1月16日,则系统只显示2006年1月16日前开出的收款单。
解决方法:
以2006年1月18日重新登录系统,或者点击〖过滤〗按钮,将计算日期调整为“2006-01-18”即可。
友情提示:
1.只有应收款和预收款才允许核销,收付款单表体中款项类型为其他费用的记录不在收付款单列表中显示。
2.应收系统中选择收付款单类型为收款单时,被核销单据列表中可以显示的记录有:
蓝字应收单、蓝字发票、付款单;选择收付款单类型为付款单时,被核销单据列表中可以显示的记录有:
红字应收单、红字发票、收款单。
四、转账处理
(一)应收冲应收
应收冲应收是指将一家客户的应收款转到另一家客户中。
将应收款业务在客商之间进行转入、转出,实现应收业务的调整,解决应收款业务在不同客商间入错户或合并户问题。
操作要点:
在目录区树型列表中选择“日常处理/转账/应收冲应收”,系统弹出应收冲应收对话框,如图8-24所示;在货款、其他应收款、预收款和合同结算单复选框中选择需要处理的单据;输入转出户、转入户、币种等过滤条件,单击〖过滤〗按钮,系统会将该转出户所有满足条件的单据全部列出;可手工输入并账金额,金额大于0,小于等于余额,双击本行系统将余额自动填充为并账金额;输入完有关信息后,按〖确认〗按钮,系统会自动地进行转出、转入处理。
按〖取消〗按钮,系统将会取消上述操作。
图8-24 应收冲应收
友情提示:
1.每一笔应收款的转账金额不能大于其金额。
2.每次只能选择一个转入单位。
3.使用〖全选〗按钮将当前满足条件的所有单据的金额全部写入并账金额一栏。
使用〖全消〗按钮将转账金额一栏清空。
(二)预收冲应收
应收冲预收是指处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务。
操作要点:
在目录区树型列表中选择“日常处理/转账/预收冲应收”,系统弹出预收冲应收对话框,如图8-25所示;如直接点击〖自动转账〗按钮,则系统会自动进行成批的预收冲抵应收款工作;如需进行单个客户的预收冲抵应收款工作,则可在“预收款”页签中输入过滤信息并按〖过滤〗按钮,系统会将该客户所有满足条件的预收款的日期、转账方式、金额等项目列出。
在转账金额一栏里输入每一笔预收款的转账金额。
用鼠标单击“应收款”页签,在应收款页签中输入过滤信息并点击〖过滤〗按钮,系统会将该客户所有满足条件的应收款的单据类型、单据编号、单据日期、单据金额、转账金额等项目列出。
输入完有关预收款和应收款的信息后,按〖确认〗按钮,系统会自动地将两者对冲。
按〖取消〗按钮,系统将会取消上述操作。
图8-25 预收冲应收
友情提示:
1.每一笔预收款、应收款的转账金额不能大于其余额。
2.应收款的转账金额合计应该等于预收款的转账金额合计。
3.可以使用〖分摊〗按钮对当前各单据的转账金额根据输入的转账总金额进行分摊和取消分摊处理。
(三)应收冲应付
应收冲应付是用某客户的应收账款,冲抵某供应商的应付款项,将应收款业务在客户和供应商之间进行转账,实现应收业务的调整,解决应收债权与应付债务的冲抵。
操作要点:
在目录区树型列表中选择“日常处理/转账/应收冲应付”,系统弹出应收冲应付对话框,如图8-26所示。
如果需要用预收款冲抵预付款,须选中对话框下方“预收冲预付”选项;如果需要红字应收单冲销红字应付单,可以将“负单据”复选框选中。
点击“应收”页签,输入过滤条件并点击〖过滤〗按钮,系统会将该客户所有满足条件的应收款的单据类型、单据编号、日期、金额等项目全部列出。
可以在转账金额一栏里输入每一笔应收款的转账金额。
用鼠标单击“应付”页签,输入或选择有关项目并点击〖过滤〗按钮,系统会将该供应商所有满足条件的应付款的单据类型、单据编号、日期、金额等项目全部列出,在转账金额一栏里输入每一笔应付款的转账金额。
输入完有关应收款和应付款的信息后,按〖确认〗按钮,系统会自动地将两者对冲。
按〖取消〗按钮,系统将会取消上述操作。
点击〖自动转账〗按钮,则系统会根据所选择的客户和供应商自动进行应收冲应付的工作。
图8-26 应收冲应付
友情提示:
1.每一笔应收款、应付款的转账金额不能大于其余额。
2.如果在转账总金额中输入了数据,可以通过点击〖分摊〗按钮,自动将转账总金额按照列表上单据的先后顺序进行分摊处理,再次点击〖分摊〗按钮,系统将自动清空所有单据上的转账金额。
3.在应收页签中输入完客户后,若该客户档案中有对应供应商信息,则自动将该客户对应的供应商信息带出在应付页签中。
可以修改应付页签中的供应商信息,即不限制必须对冲对应供应商的数据。
修改应付页签中供应商信息不自动修改应收页签中的客户信息。
4.双击当前单据,则该单据的余额被写入转账金额一栏,再次双击该单据,则该单据的转账金额一栏被清空。
(四)红票对冲
红票对冲可实现某客户的红字应收单与其蓝字应收单、收款单与付款单中间进行冲抵的操作。
系统提供了两种处理方式:
系统自动冲销和手工冲销。
自动对冲可同时对多个客户依据红冲规则进行红票对冲,提高红票对冲的效率。
自动红票对冲操作时提供进度条,并提交自动红冲报告,据以了解自动红冲的完成情况及失败原因。
手工对冲仅对一个客户进行红票对冲,可自行选择红票对冲的单据,提高红票对冲的灵活性。
手工红票对冲时采用红蓝上下两个列表形式提供,红票记录全部采用红色显示,蓝票记录全部用黑色显示。
操作要点:
以手工对冲为例,在目录区树型列表中选择“日常处理/转账/红票对冲”,系统弹出红票对冲条件对话框,输入需要进行红票对冲的客户、币种、方向,输入红票过滤条件、蓝票过滤条件后,点击〖确认〗按钮,屏幕会显示该客户所有满足条件的红字及蓝字单据。
系统自动将红票原币余额带入红票的对冲金额中,对冲金额可修改,但不能大于原币余额。
在冲销单据中输入对冲金额,点击〖保存〗按钮,保存对冲操作;也可通过〖分摊〗按钮,将红票金额依据蓝字单据顺序分摊到对冲金额中,点击〖保存〗按钮,保存对冲操作。
五、坏账处理
坏账处理指系统提供的计提应收坏账准备处理、坏账发生后的处理、坏账收回后的处理等功能。
坏账处理的作用是系统自动计提应收款的坏账准备,当坏账发生时即可进行坏账核销,当被核销坏账又收回时,即可进行相应处理。
在进行坏账处理之前,首先应在系统选项中选择坏账处理方式,然后在初始设置中设置坏账准备参数。
(一)计提坏账准备
企业应当依据以往的经验、债务单位的实际情况制定计提坏账准备的政策,明确计提坏账准备的范围、提取方法、账龄的划分和提取比例。
对预计可能发生的坏账损失,计提坏账准备,计提坏账准备的方法由企业自行确定。
系统提供的计提坏账的方法主要有销售收入百分比法、应收账款百分比法和账龄分析法。
示例8-10:
计提飞跃摩托车制造公司2005年度坏账准备,计提方法为应收账款百分比法,计提比率为0.5%。
操作步骤:
1.在目录区树型列表中选择“日常处理/坏账处理/计提坏账准备”,进入应收账款百分比法计提窗口,如图8-27所示。
系统自动算出当年度应收账款余额320200元,并根据计提比率0.5%计算出本次计提金额1601元。
图8-27 计提坏账准备
2.点击工具栏中的〖确认〗图标,确认此次计提成功。
确认后,本年度将不能再次计提坏账准备,并且不能修改坏账参数。
友情提示:
1.初次计提时,首先应在初始设置进行设置。
设置的内容包括提取比率、坏账准备期初余额。
2.应收账款的余额默认值为本会计年度最后一天的所有未结算完的发票和应收单余额之和减去预收款数额。
外币账户用其本位币余额。
3.计提比率在此不能修改,只能在初始设置中改变计提比率。
(二)坏账发生
坏账发生是在应收款项不能收回时进行的确认。
通过坏账发生功能选定发生坏账的应收业务单据,确定一定期间内应收款发生的坏账,便于及时用坏账准备进行冲销,避免应收款长期呆滞的现象。
示例8-11:
昌化公司2003年12月31日所欠的5000元货款无法收回,作坏账处理。
操作步骤:
1.在目录区树型列表中选择“日常处理/坏账处理/坏账发生”,屏幕出现“坏账发生”对话框,如图8-28所示。
图8-28 坏账发生
2.在“客户”栏参照选入昌化公司(代码01005),按〖确认〗按钮,屏幕会出现选择发生坏账的单据界面,如图8-29所示。
系统将满足条件的所有单据全部列出。
在明细单据记录本次发生坏账金额中输入金额5000元。
也可以点击〖全选〗按钮,系统将明细单据中的余额自动带入本次发生坏账金额。
输入完成后,按〖确认〗按钮对所选的单据进行坏账处理,执行记账功能。
图8-29 坏账发生单据明细
(三)坏账收回
坏账收回指系统提供的对应收款已确定为坏账后又被收回的业务处理功能。
通过坏账收回功能可以对一定期间发生的应收坏账收回业务进行处理,反映应收账款的真实情况,便于对应收款的管理。
操作要点:
当被确定的坏账又被收回时,企业应首先在收款单据录入功能中录入一张收款单,该收款单的金额即为收回的坏账的金额,该收款单不需要审核。
然后在目录区树型列表中选择“日常处理/坏账处理/坏账收回”,在坏账收回对话框中选择客户及结算单号按〖确认〗按钮,保存此次操作。
友情提示:
1.录入坏账收回的款项时,不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏账收回业务录入到同一张收款单中。
2.坏账收回制单不受系统选项中“方向相反分录是否合并”选项控制。
(四)坏账查询
坏账查询指系统提供的对系统内进行坏账处理过程和处理结果的查询功能。
通过坏账查询功能查询一定期间内发生的应收坏账业务处理情况及处理结果,加强对坏账的监督。
操作要点:
在目录区树型列表中选择“日常处理/坏账处理/坏账查询”,屏幕会显示坏账发生和坏账收回的综合情况。
如需了解详细的信息,可以按〖详细〗按钮,详细查看每一笔坏账发生的情况和收回的情况。
六、制单处理
制单即生成凭证,并将凭证传递至总账记账。
系统在各个业务处理的过程中都提供了实时制单的功能;除此之外,系统提供了一个统一制单的平台,可以在此快速、成批生成凭证,并可依据规则进行合并制单等处理。
制单科目规则:
1.发票制单。
对销售发票制单时,系统先判断控制科目依据,根据控制科目依据取“控制科目设置”中对应的科目。
然后判断销售科目依据,取“产品科目设置”中对应的科目。
若没有设置,则取“基本科目设置”中设置的应收科目和销售科目,若无,则手工输入。
2.应收单制单。
对应收单制单时,借方取应收单表头科目,贷方取应收单表体科目,若应收单上没有科目,则需要您手工输入科目。
3.收款单制单。
借方科目为表头结算科目。
贷方科目款项类型为应收款,为应收科目;款项类型为预收款,则贷方科目为预收科目;款项类型为其他费用,则贷方科目为费用科目。
若无科目,则用户需要手工输入科目。
4.付款单制单。
借方科目为结算科目,取表头金额,金额为红字。
贷方科目款项类型为应收款,为应收科目,金额为红字;款项类型为预收款,则贷方科目为预收科目,金额为红字;款项类型为其他费用,则贷方科目为费用科目,金额为红字。
若无科目,则需要手工输入科目。
5.核销制单。
结算单核销制单受系统初始选项的控制,若选项中选择核销不制单,则即使入账科目不一致也不制单。
核销制单需要应收单及收款单已经制单,才可以进行核销制单。
当核销双方的入账科目不相同的情况下才需要进行核销制单。
6.票据处理制单。
收到承兑汇票制单,借方则取“基本科目设置”中的应收票据科目,贷方取“产品科目设置”中的销售收入科目及税金科目,若无则取“基本科目设置”中销售收入科目及税金科目,若都没有设置,则需要手工输入科目。
7.汇兑损益制单。
汇兑损益科目取“基本科目设置”中的汇兑损益科目。
8.转账制单。
应收冲应收时,借记应收账款转入户,贷记应收账款转出户;预收冲应收时,借记预收账款,贷记应收账款;应收冲应付时借记应付账款(预付账款),贷记应收账款,或者借记应付账款,贷记应收账款(预收账款)。
红票对冲制单时同方向一正一负。
9.现结制单。
对现结/部分现结的销售发票制单时,贷方取“产品科目设置”中对应的销售科目和应交增值税科目。
借方取“结算方式科目”设置中的结算方式对应的科目。
10.坏账处理制单。
坏账发生制单时,借记坏账准备,贷记应收账款;坏账计提制单时,借记管理费用,贷记坏账准备;坏账收回制单时,借记应收账款,贷记坏账准备,同时,借记银行存款,贷记应收账款。
11.方向相反分录的合并原则。
若遇到科目相同、辅助项相同、方向相反的分录,可以通过合成一条分录,该条分录的显示方向以正数为准。
即在哪个方向显示为正数,该分录就显示在哪个方向。
如,有借方1131科目,金额900;贷方1131科目,金额1000;满足当前的合并原则,则合并以后生成的分录为:
贷方1131科目,金额100。
故障诊断室:
故障:
已在销售管理系统开出并复核销售专用发票,在应收款管理系统进行发票制单时,制单列表界面没有显示该销售专用发票。
诊断:
该销售专用发票未经审核,发票下方的复核不等于审核。
解决方法:
进入“日常处理/应收单据处理/应收单据审核”,将该销售专用发票审核即可。
示例8-12:
2006年1月16日,销售给江西新阳光150台100加强型摩托车,根据销售专用发票制单。
操作步骤:
1.在目录区树型列表中选择“日常处理/制单处理”,进入制单查询界面。
用鼠标单击左边选择“制单类型”,制单类型包括发票制单和应收单制单、合同结算单制单、收付款单制单、核销制单、票据处理制单、并账制单、现结制单、坏账处理制单、转账制单、汇兑损益制单。
本例选择发票制单。
将记账日期调整为2006年1月16日,单击〖确认〗按钮,进入销售发票制单界面,如图8-30所示,系统将符合条件的所有未制单已经记账的单据全部列出。
图8-30 销售发票制单
2.输入制单日期,将凭证类别设置为转账凭证。
选择要进行制单的单据,在“选择标志”一栏双击,系统会在双击的栏目给出一个序号,表明要将该单据制单。
点击〖制单〗按钮,进入凭证界面。
3.在凭证界面,借、贷方科目均已根据制单科目规则自动列出,金额也已根据发票金额自动带入,如图8-31所示,将摘要调整为“销售100加强型150台”,点击〖保存〗按钮,将当前凭证传递到总账系统。
图8-31 生成凭证
友情提示:
1.在本系统制单时,若要使用存货核算系统的控制科目,则需要在总账系统选项中选择可以使用存货核算系统控制科目选项。
2.制单日期系统默认为当前业务日期。
制单日期应大于等于所选的单据的最大日期,但小于当前业务日期。
如果同时使用了总账系统,制单日期还应大于总账系统同月同凭证类别的日期。
3.一张原始单据制单后,将不能再次制单。
七、应收款账龄分析
应收款账龄分析功能可以分析截止一定日期各个客户应收账款余额的账龄区间分布情况。
操作要点:
在目录区树型列表中选择“账表管理/统计分析/应收账龄分析”,屏幕会出现查询条件界面。
输入完条件后,点击〖确认〗按钮,进行应收账龄分析界面,如图8-32所示,可进行查询、比率、详细、打印等相关操作。
图8-32 应收账龄分析
主要查询栏目说明:
1.查询对象。
包括客户分类、客户、地区分类、部门、业务员、存货、存货分类、客户总公司、主管业务员、主管部门、项目大类、项目、科目、合同类型、合同十五项。
分析对象提供范围选择。
2.分析类型。
选择是对应收款进行分析,还是对预收款进行分析。
一次分析至少选择一种分析类型,也可同时选择两种分析类型。
选择应收款分析类型时只分析该分析对象的所有应收款情况;选择预收款分析类型时只分析该分析对象的所有预收款情况;选择余额分析类型时同时分析该分析对象
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 第四 收款 管理 系统 日常 业务 处理
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)