用友T3操作练习题1.docx
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用友T3操作练习题1
用友T3操作练习题1
一、账套信息
(1)账套信息
账套号:
007
账套名称:
河南正天实业公司
启用会计期:
2012年01月01日
(2)单位信息
单位名称:
河南正天实业公司;单位简称:
正天实业;单位地址:
南海市乾坤大道110号;法人代表:
刘屯;邮政编码:
000007;联系电话及传真:
8688-6618;税号:
5478-1251-2358-6624。
(3)核算类型
本币代码:
RMB;本币名称:
人民币;企业类型:
工业;行业性质:
2007年新会计准则;账套主管:
001;按行业性质预置会计科目。
(4)分类信息
存货、客户、供应商分类核算,无外币业务。
(5)分类编码方案
科目编码级次:
4-2-2-2-2;客户分类编码级次:
2-2-3;部门编码级次:
2-2;收发类别编码级次:
1-1;供应商分类编码级次:
2-2-3;数据精度定义均按默认值。
3.系统启用
2012年1月1日,系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。
二、设置操作员及其权限
以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”,设置操作员及其权限。
编号
姓名
口令
所属部门
角色权限
权 限
001
赵乾
001
财务部
账套主管
账套主管
002
钱兑
002
财务部
总账管理
总账、应收、应付、采购、销售、固定资产、工资
003
孙离
003
财务部
现金管理
总账、现金管理
三、基础档案
以账套主管001赵乾的身份2012-01-01登陆007账套,设置基础档案。
1.部门档案
部门编码
部门名称
01
办公室
02
财务部
03
采购部
04
销售部
05
仓管部
(二)职员档案
职员编码
职员姓名
部门名称
职员属性
01001
刘屯
办公室
总经理
01002
张蒙
办公室
副总经理
02001
赵乾
财务部
财务经理
02002
钱兑
财务部
会计
02003
孙离
财务部
出纳
03001
梁师
采购部
业务人员
04001
杨其
销售部
业务人员
05001
何复
仓管部
部门经理
05002
郑良
仓管部
业务人员
(三)客户分类
客户分类编码
客户分类名称
01
本地
02
外地
(四)客户档案
编码
客户名称
客户简称
分类
开户
账号
税号
业务员
部门
01001
红光股份有限公司
红光公司
本地
交行
1234
111111
杨其
销售部
02001
黄河股份有限公司
黄河公司
外地
交行
3456
333333
杨其
销售部
02002
绿谷股份有限公司
绿谷公司
外地
交行
4567
444444
杨其
销售部
(五)供应商分类
类别编码
类别名称
01
央企
02
私有
(六)供应商档案
编码
供应商名称
简称
分类
开户
账号
税号
业务员
部门
01001
贝贝股份有限公司
贝贝公司
央企
招行
9876
111222
梁师
采购部
02001
欢欢股份有限公司
欢欢公司
私有
招行
7654
333444
梁师
采购部
(八)存货分类
存货分类编码
存货分类名称
01
甲类商品
02
乙类商品
03
丙类商品
(九)仓库档案
仓库编码
仓库名称
计价方式
01
原材料库
全月平均法
02
半成品库
全月平均法
03
产成品库
全月平均法
(十)存货档案
存货编码
存货名称
分类
单位
存货属性
01001
101商品
01
件
外购、销售
01002
102商品
01
件
外购、销售
02001
201商品
02
台
外购、销售
(十一)会计科目
1.修改会计科目
科目编码
科目名称
辅助核算
受控系统
1121
应收票据
客户往来
应收系统
1122
应收账款
客户往来
应收系统
1221
其他应收款
个人往来
1123
预付账款
供应商往来
应付系统
2201
应付票据
供应商往来
应付系统
2202
应付账款
供应商往来
应付系统
2203
预收账款
客户往来
应收系统
2.增加会计科目
科目编码
科目名称
科目类型
核算账类
100201
工行存款
资产
日记账、银行账
100202
建行存款
资产
日记账、银行账
660101
运杂费
损益
660102
广告费
损益
660103
薪资费
损益
660199
其他费
损益
660201
办公费
损益
660202
差旅费
损益
部门核算
660203
折旧费
损益
部门核算
660204
薪资费
损益
660205
业务招待费
损益
660206
税金
损益
660207
修缮费
损益
660208
坏账准备
损益
660209
工会经费
损益
660210
教育经费
损益
660211
养老保险
损益
660299
其他费
损益
3.指定科目
在编辑菜单中选择“指定科目”项,将1001现金指定为现金总账科目,将1002银行存款指定为银行总账科目。
(十二)凭证类别:
记账凭证
(十三)结算方式
结算方式编码
结算方式名称
1
现金
2
支票
201
现金支票
202
转账支票
3
电汇
4
银行汇票
5
其他
(十四)开户银行
编码
开户银行名称
账号
暂封标志
001
中国工商银行
999000
否
002
中国建设银行
111888
否
第五章总账系统
一、初始设置
以赵乾(001)身份登录“总账系统”,进行总账系统初始设置。
(一)总账系统参数设置
制单序时控制;支票控制;出纳凭证必须经由出纳签字;允许查看他人填制的凭证;可以使用其他系统受控科目;数量、单价小数位保留2位;部门、个人、项目排序方式均按编码排序。
(二)期初余额
科目编码
科目名称
余额方向
期初余额
1001
现金
借
1573.00
1002
银行存款
借
1879507.53(93)
100201
工行存款
借
1326805.23
100202
建行存款
借
552702.30(70)
1012
其他货币资金
借
56000.00
1121
应收票据
借
120000.00
1122
应收账款
借
77805.00
1123
预付账款
借
50000.00
1221
其他应收款
借
1500.00
1231
坏账准备
贷
396.53
1405
库存商品
借
265770.00
1601
固定资产
借
6021000.00
1602
累计折旧
贷
1089843.00
1701
无形资产
借
150000.00
1801
长期待摊费用
借
78000.00
2001
短期借款
贷
500000.00
2202
应付账款
贷
20124.00
2203
预收账款
贷
60000.00
2241
其他应付款
贷
53848.00
2501
长期借款
贷
400000.00
4001
实收资本
贷
5000000.00
4002
资本公积
贷
613600.00
4101
盈余公积
贷
760544.00
4104
利润分配
贷
202800.00
(三)辅助账期初余额
1.1121应收票据
日期
客户
摘要
方向
金额
2011-12-16
黄河公司
销货款
借
120000
2.1122 应收账款
日期
客户
摘要
方向
金额
2011-12-26
红光公司
销货款
借
60021
2011-12-28
绿谷公司
销货款
借
17784
3.1221 其他应收款
日期
部门
个人
摘要
方向
金额
2011-12-29
办公室
张蒙
出差借款
借
1500
4.1123 预付账款
日期
供应商
摘要
方向
金额
2011-12-29
欢欢
预付款
借
50000
5.2202应付账款
日期
供应商
摘要
方向
金额
2011-12-29
贝贝公司
购货款
贷
20124
6.2203 预收账款
日期
客户
摘要
方向
金额
2011-12-30
红光公司
预收款
贷
60000
二、日常业务处理
(一)填制凭证
以钱兑(002)身份登录“总账系统”,填制凭证。
正天商贸股份有限公司2012年1月发生的交易和事项如下:
1、2日,收到绿谷公司转账支票一张,用于支付前欠货款17784元,票号2201,附件1张。
借:
银行存款-工行存款 17784.00
贷:
应收账款(绿谷公司) 17784.00
2、5日,张蒙出差归来,报销差旅费1820元,原预借1500元,差额以现金付给,附单据2张。
借:
管理费用-差旅费 1820.00
贷:
其他应收款(张蒙) 1500.00
库存现金 320.00
3、5日,电汇给妮妮公司20124元,支付前欠货款,票号4561,附单据1张。
借:
应付账款(欢欢公司) 20124.00
贷:
银行存款-工行存款 20124.00
4、6日,收到欢欢公司开来的专用发票,购买201商品50台,单价1500元,货款75000元,税款12750元共计87750元。
借:
材料采购 75000.00
应交税费-应交增值税-进项税额 12750.00
贷:
应付账款(欢欢公司) 87750.00
5、11日,开出现金支票2368#,提现3000元备用,附单据1张。
借:
库存现金 3000.00
贷:
银行存款-工行存款 3000.00
(二)出纳签字
出纳孙离(003)对收付款凭证进行出纳签字
(三)凭证审核
会计主管赵乾(001)对未记账凭证进行审核、签章
(四)记账
会计主管赵乾(001)对已审核凭证进行记账
(六)银行对账
出纳孙离(003)进行银行对账。
1.银行对账期初
银行存款日记账(工商银行)月初余额为1326805.23元,银行对账单(工商银行)月初余额为1344589.23元。
2011年12月31日转账支票(电汇)(票据号为2201)收款17784元,银行已收企业未收。
2.银行对账单(工商银行)
日期
结算方式
票号
借方
贷方
2012-1-05
电汇
4561
20124.00
2012-1-10
其他
6001
48347.85
2012-1-11
现金支票
2368
3000.00
2012-1-12
转账支票
2188
2600.00
2012-1-16
其他
6003
120000.00
2012-1-18
电汇
4562
37750.00
2012-1-20
转账支票
2189
200000.00
三、期末处理
(一)期末结转
1.自动转账
(1)赵乾(001)进行自定义转账设置
期末按短期借款期末余额的0.5%计提短期借款利息:
借:
财务费用QM(2001,月)*0.005
贷:
应付利息JG()
(2)钱兑(002)进行自动转账生成。
(3)赵乾(001)进行自动转账凭证审核、记账。
2.期间损益结转
(1)赵乾(001)进行期间损益结转设置
凭证类别:
转账凭证;本年利润科目:
4103
(2)钱兑(002)进行期间损益结转生成。
(3)赵乾(001)进行期间损益结转凭证审核、记账。
(二)对账
会计主管赵乾(001)进行对账。
(三)结账
会计主管赵乾(001)进行结账。
第六、七章应收应付款系统
四、日常业务(税率都是17%)
销售业务:
(1)2日,黄河公司订购201商品20台,协议价格2780元/台。
赵乾进入销售管理系统,开出销售订单并审核。
(2)4日,仓库发出黄河公司2日所订商品,并开出专用发票,价款55600元,税款9452元,价税合计65052元。
审核销售专用发票.
(3)6日,收到黄河公司订购货款,进行收款结算,并核销
(4)进行发票制单,生成转字凭证:
采购业务
(1)3日,向欢欢公司订购101商品50件,单价1500元,开采购普通发票,价税款75000,要求6日到货。
(2)5日,支付欢欢公司前欠货款75000.
(3)进行发票制单
第九章固定资产核算系统
一、基础数据
1.天正公司固定资产类别表
代
码
名称
使用
年限
净残
值率
计价
单位
预设折
旧方法
固定资
产科目
累计折
旧科目
减值准
备科目
卡片
编码
规则
001
机器设备
6
l0
套
平均年限法
1601
1602
1603
JQ-
002
运输设备
6
5
辆
双倍余额递减法
1601
1602
1603
YS-
003
办公设备
3
10
台
平均年限法
1601
1602
1603
BG-
2.固定资产变动方式表
代码
名称
凭证字
摘要
对方科目
对方科目下设核算项目类别及明细
001.001
购入
付
购入固定资产
1002.01银行存款-工行存款
无
001.007
在建工程转入
转
在建工程转入固定资产
1604在建工程
无
002.001
出售
收
出售固定资产
1002.01银行存款-工行存款
无
002.002
盘亏
转
盘亏固定资产
1901待处理财产损益
无
3.正天实业公司固定资产表
资产名称
类别号
增加方式
原值
使用
年限
使用部门
累计折旧
开始使用时间
办公楼
001
在建工程转入
2122000
30
办公室
371301
2007-5-28
营业楼
001
在建工程转入
3000000
30
销售部
499200
2006-8-12
仓库
001
在建工程转入
560000
30
仓管部
65520
2008-3-22
营业设备甲
002
直接购入
280000
10
销售部
139356
2006-9-10
计算机8台
003
直接购入
38000
5
办公室
9006
2010-9-25
保险柜
003
直接购入
21000
20
财务部
5460
2010-7-13
使用状况:
均为在用。
二、日常业务与处理
1.正天实业公司与2012年1月1日购买了一辆新轿车,办公室使用,价值700000元,预计使用6年,净残值为28000;
2.正天实业公司清理办公室电脑8台,清理费用为500元,报废计算机收入1000元;
3.计提当月折旧;
4.生成当月业务的会计凭证
5.对账正确,并进行结账
第八章财务报表管理系统
一、账套参数设置
1.引入账套
(1)账套信息
账套号:
007
账套名称:
河南正天实业公司
建立报表日期:
2012年01月31日
(2)单位信息
单位名称:
河南正天实业公司;单位简称:
正天实业;单位地址:
南海市乾坤大道110号;法人代表:
刘屯;邮政编码:
000007;联系电话及传真:
8688-6618;税号:
5478-1251-2358-6624。
(3)核算类型
本币代码:
RMB;本币名称:
人民币;企业类型:
工业;行业性质:
2007年新会计准则;账套主管:
赵乾;按行业性质预置会计科目。
2.以账套主管(赵乾)登陆财务报表。
二、资产负债表编制
1、附:
资产负债表格式及参考数据
资 产 负 债 表
会企01表
编制单位:
河南正天实业公司 2012年1月31日 单位:
元
2、将“未分配利润”项目的公式进行修改。
原公式:
=QM("4104",月,,,年,,)
修改后公式:
=QM("4103",月,,,年,,)+QM("4104",月,,,年,,)
3、保存为“资产负债表.rep”文件。
保存到自己的文件夹里面
三、利润表编制
1、附:
利润表格式及参考数据
利 润 表
会企02表
编制单位:
河南正天实业公司 2012年1月 单位:
元
2、保存为“利润表.rep”文件。
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