和佳股份度财务分析报告.docx
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和佳股份度财务分析报告
和佳股份[300273]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
珠海和佳医疗设备股份有限公司
公司英文名称
ZhuhaiHokaiMedicalInstrumentsCo.,Ltd.
公司简称
和佳股份
股票代码
300273
成立时间
None
上市时间
2011-10-26
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省珠海市香洲区宝盛路5号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
和佳股份2019年资产总额为6,500,938,445.66元,其中流动资产为3,333,990,363.54元,占总资产比例为51.28%;非流动资产为3,166,948,082.12元,占总资产比例为48.72%;
2019年和佳股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
650,093
100.00%
587,841
100.00%
556,800
100.00%
流动资产合计
333,399
51.28%
258,716
44.01%
290,329
52.14%
非流动资产合计
316,694
48.72%
329,124
55.99%
266,471
47.86%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,和佳股份2019年的流动资产主要包括一年内到期的非流动资产、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为41.95%,33.32%和33.32%。
2019年和佳股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
333,399
100.00%
258,716
100.00%
290,329
100.00%
货币资金
54,572
16.37%
21,636
8.36%
70,403
24.25%
应收票据及应收账款
111,096
33.32%
104,152
40.26%
95,861
33.02%
应收票据
19
0.01%
207
0.08%
836
0.29%
应收账款
111,076
33.32%
103,945
40.18%
95,025
32.73%
预付款项
8,653
2.60%
7,651
2.96%
9,800
3.38%
其他应收款
7,658
2.30%
9,028
3.49%
8,547
2.94%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
9
0.00%
存货
7,433
2.23%
7,807
3.02%
9,315
3.21%
一年内到期的非流动资产
139,873
41.95%
104,141
40.25%
84,946
29.26%
其他流动资产
4,111
1.23%
4,297
1.66%
11,454
3.95%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,和佳股份2019年的非流动资产主要包括长期应收款、其他非流动资产以及固定资产,各项分别占比为70.58%,13.48%和5.85%。
2019年和佳股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
316,694
100.00%
329,124
100.00%
266,471
100.00%
长期应收款
223,531
70.58%
269,178
81.79%
210,144
78.86%
长期股权投资
9,346
2.95%
8,752
2.66%
10,857
4.07%
其他权益工具投资
523
0.17%
523
0.16%
100
0.04%
固定资产
18,515
5.85%
20,985
6.38%
21,414
8.04%
在建工程
1,148
0.36%
181
0.06%
2,897
1.09%
无形资产
1,528
0.48%
2,105
0.64%
2,642
0.99%
商誉
496
0.16%
1,160
0.35%
1,160
0.44%
长期待摊费用
5,127
1.62%
5,736
1.74%
2,117
0.79%
递延所得税资产
13,775
4.35%
11,341
3.45%
10,136
3.80%
其他非流动资产
42,701
13.48%
9,159
2.78%
5,001
1.88%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
和佳股份2019年年总负债金额为3,773,868,707.37元,所有者权益总额为2,727,069,738.29元,其中资本金为794,514,776.0元,资产负债率为58.05%,在负债中,流动负债为1,518,506,712.96元;占负债和所有者权益总额的23.36%,非流动负债为2,255,361,994.41元,占负债和所有者权益总额的34.69%。
2019年和佳股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
650,093
100.00%
587,841
100.00%
556,800
100.00%
流动负债合计
151,850
23.36%
125,111
21.28%
100,270
18.01%
非流动负债合计
225,536
34.69%
198,469
33.76%
202,073
36.29%
所有者权益(或股东权益)合计
272,706
41.95%
264,260
44.95%
254,456
45.70%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,和佳股份2019年的流动负债主要包括一年内到期的非流动负债、短期借款以及应付票据及应付账款,各项分别占比为51.67%,21.37%和10.67%。
2019年和佳股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
151,850
100.00%
125,111
100.00%
100,270
100.00%
短期借款
32,445
21.37%
21,700
17.34%
27,477
27.40%
应付票据及应付账款
16,209
10.67%
0
0.00%
9,950
9.92%
应付账款
16,209
10.67%
0
0.00%
9,950
9.92%
预收款项
747
0.49%
752
0.60%
1,172
1.17%
应付职工薪酬
2,471
1.63%
3,152
2.52%
2,984
2.98%
应交税费
8,487
5.59%
6,971
5.57%
5,736
5.72%
其他应付款
13,025
8.58%
29,883
23.89%
4,285
4.27%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
2,961
2.95%
一年内到期的非流动负债
78,462
51.67%
62,651
50.08%
48,663
48.53%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,和佳股份2019年的非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及应付债券,各项分别占比为53.95%,24.59%和9.19%。
2019年和佳股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
225,536
100.00%
198,469
100.00%
202,073
100.00%
长期借款
55,464
24.59%
27,846
14.03%
49,469
24.48%
应付债券
20,722
9.19%
33,504
16.88%
49,644
24.57%
长期应付款
121,678
53.95%
113,168
57.02%
80,242
39.71%
预计负债
625
0.28%
569
0.29%
582
0.29%
递延收益
19,219
8.52%
14,523
7.32%
11,544
5.71%
递延所得税负债
5
0.00%
40
0.02%
68
0.03%
其他非流动负债
8,445
3.74%
9,385
4.73%
11,104
5.50%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年和佳股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为36.16%,29.13%和24.30%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
272,706
100.00%
264,260
100.00%
254,456
100.00%
实收资本(或股本)
79,451
29.13%
79,458
30.07%
78,782
30.96%
资本公积
98,601
36.16%
98,736
37.36%
95,956
37.71%
库存股
-1,475
-0.54%
-2,128
-0.81%
0
0.00%
盈余公积
10,287
3.77%
9,821
3.72%
9,386
3.69%
未分配利润
66,271
24.30%
63,796
24.14%
56,519
22.21%
少数股东权益
19,570
7.18%
14,576
5.52%
13,811
5.43%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年和佳股份的净利润为44,135,143.46元,与2018年的108,610,364.5元相比下降了59.36%。
2015-2019年和佳股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
10,763
2016
9,612
-10.70%
2017
9,689
0.80%
2018
10,861
12.10%
2019
4,413
-59.36%
2.3.2营业利润分析
2019年和佳股份的营业利润为50,334,343.01元,与2018年的154,269,164.78元相比下降了67.37%。
2015-2019年和佳股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
9,520
2016
10,155
6.66%
2017
11,800
16.21%
2018
15,426
30.73%
2019
5,033
-67.37%
2.3.3利润总额分析
2019年和佳股份的利润总额为62,128,081.11元,与2018年的157,263,652.18元相比下降了60.49%。
2015-2019年和佳股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
13,141
2016
12,790
-2.68%
2017
13,067
2.16%
2018
15,726
20.35%
2019
6,212
-60.49%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年和佳股份的成本费用总额为1,060,730,543.1400001元,其中营业成本、财务费用以及销售费用,各项分别占比为57.05%,13.95%和13.72%。
2019年和佳股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-106,073
100.00%
-101,336
100.00%
-94,933
100.00%
营业成本
-60,515
57.05%
-58,048
57.28%
-51,773
54.54%
税金及附加
-749
0.71%
-859
0.85%
-984
1.04%
销售费用
-14,550
13.72%
-16,191
15.98%
-18,869
19.88%
管理费用
-9,431
8.89%
-8,912
8.80%
-15,531
16.36%
研发费用
-6,033
5.69%
-7,585
7.49%
0
-0.00%
财务费用
-14,792
13.95%
-9,739
9.61%
-7,773
8.19%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年和佳股份的经营现金流量净额为11,688,897.16元,与2018年的-592,325,987.76元相比下降了101.97%;投资活动现金流净额为11,541,938.25元;筹资活动现金流净额为239,987,846.74元。
2015-2019年和佳股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
-79,683
-18,671
108,646
2016
-40,986
-11,334
78,947
2017
-58,891
586
65,932
2018
-59,232
6,623
959
2019
1,168
1,154
23,998
2.4.2现金流入结构分析
2019年和佳股份现金流入总金额为4,150,858,601.36元,其中经营活动现金流入为2,106,897,622.91元,占现金流入总额的50.76%;投资活动现金流入为102,431,853.45元,占现金流入总额的2.47%;筹资活动现金流入为1,941,529,125.0元,占现金流入总额的46.77%。
2019年和佳股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
415,085
100.00%
304,661
100.00%
321,391
100.00%
经营活动现金流入小计
210,689
50.76%
184,488
60.56%
166,051
51.67%
投资活动现金流入小计
10,243
2.47%
10,752
3.53%
18,649
5.80%
筹资活动现金流入小计
194,152
46.77%
109,420
35.92%
136,689
42.53%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,991,575,698.83元,占经营活动现金流入小计的94.53%;收到的税费返还为4,789,824.76元,占经营活动现金流入小计的0.23%;收到其他与经营活动有关的现金为110,532,099.32元,占经营活动现金流入小计的5.25%。
2019年和佳股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
210,689
100.00%
184,488
100.00%
166,051
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
199,157
94.53%
175,240
94.99%
153,063
92.18%
收到的税费返还
478
0.23%
546
0.30%
469
0.28%
收到其他与经营活动有关的现金
11,053
5.25%
8,701
4.72%
12,518
7.54%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为98,979,200.0元,占投资活动现金流入小计的96.63%;取得投资收益收到的现金为1,491,350.45元,占投资活动现金流入小计的1.46%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,961,303.0元,占投资活动现金流入小计的1.91%。
2019年和佳股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
10,243
100.00%
10,752
100.00%
18,649
100.00%
收回投资收到的现金
9,897
96.63%
8,700
80.91%
18,139
97.26%
取得投资收益收到的现金
149
1.46%
440
4.09%
350
1.88%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
196
1.91%
1,612
15.00%
160
0.86%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,522,540,000.0元,占筹资活动现金流入小计的78.42%;收到其他与筹资活动有关的现金为418,989,125.0元,占筹资活动现金流入小计的21.58%。
2019年和佳股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
194,152
100.00%
109,420
100.00%
136,689
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
2,093
1.91%
0
0.00%
取得借款收到的现金
152,254
78.42%
35,427
32.38%
124,189
90.86%
收到其他与筹资活动有关的现金
41,898
21.58%
71,900
65.71%
12,500
9.14%
2.4.3现金流出结构分析
2019年和佳股份现金流出总额为3,887,639,919.21元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,095,208,725.75元,占现金流出总额的53.89%;投资活动现金流出小计为90,889,915.2元,占现金流出总额的2.34%;筹资活动现金流出小计为1,701,541,278.26元,占现金流出总额的43.77%。
2019年和佳股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-388,763
100.00%
-356,311
100.00%
-313,763
100.00%
经营活动现金流出小计
-209,520
53.89%
-243,721
68.40%
-224,943
71.69%
投资活动现金流出小计
-9,088
2.34%
-4,129
1.16%
-18,062
5.76%
筹资活动现金流出小计
-170,154
43.77%
-108,461
30.44%
-70,757
22.55%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,705,355,707.81元,占经营活动现金流出小计的81.39%;支付给职工以及为职工支付的现金为133,197,815.76元,占经营活动现金流出小计的6.36%;支付的各项税费为111,306,182.84元,占经营活动现金流出小计的5.31%;支付其他与经营活动有关的现金为145,349,019.34元,占经营活动现金流出小计的6.94%。
2019年和佳股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-209,520
100.00%
-243,721
100.00%
-224,943
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-170,535
81.39%
-198,619
81.49%
-173,992
77.35%
支付给职工以及为职工支付的现金
-13,319
6.36%
-14,749
6.05%
-14,795
6.58%
支付的各项税费
-11,130
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