威唐工业度财务分析报告.docx
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威唐工业度财务分析报告
威唐工业[300707]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
无锡威唐工业技术股份有限公司
公司英文名称
VTIndustrialTechnologyCo.,Ltd.
公司简称
威唐工业
股票代码
300707
成立时间
None
上市时间
2017-10-10
交易所
深圳证券交易所
注册地址
江苏省无锡市新区鸿山街道建鸿路32号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
威唐工业2019年资产总额为880,904,812.21元,其中流动资产为567,278,819.55元,占总资产比例为64.40%;非流动资产为313,625,992.66元,占总资产比例为35.60%;
2019年威唐工业总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
88,090
100.00%
82,665
100.00%
79,796
100.00%
流动资产合计
56,727
64.40%
54,273
65.65%
58,307
73.07%
非流动资产合计
31,362
35.60%
28,392
34.35%
21,489
26.93%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,威唐工业2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款,各项分别占比为40.54%,33.95%和23.75%。
2019年威唐工业流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
56,727
100.00%
54,273
100.00%
58,307
100.00%
货币资金
22,999
40.54%
29,071
53.57%
26,504
45.46%
应收票据及应收账款
13,473
23.75%
13,145
24.22%
6,669
11.44%
应收票据
325
0.57%
782
1.44%
651
1.12%
应收账款
13,148
23.18%
12,362
22.78%
6,018
10.32%
预付款项
556
0.98%
267
0.49%
284
0.49%
其他应收款
55
0.10%
555
1.02%
83
0.14%
存货
19,257
33.95%
10,834
19.96%
13,449
23.07%
其他流动资产
385
0.68%
398
0.73%
11,316
19.41%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,威唐工业2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为73.83%,11.91%和7.27%。
2019年威唐工业非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
31,362
100.00%
28,392
100.00%
21,489
100.00%
长期股权投资
91
0.29%
128
0.45%
232
1.08%
固定资产
23,154
73.83%
13,506
47.57%
14,062
65.44%
在建工程
2,281
7.27%
9,697
34.15%
1,377
6.41%
无形资产
3,735
11.91%
3,434
12.10%
3,368
15.67%
商誉
538
1.72%
0
0.00%
0
0.00%
长期待摊费用
611
1.95%
568
2.00%
410
1.91%
递延所得税资产
521
1.66%
487
1.72%
330
1.54%
其他非流动资产
428
1.37%
569
2.01%
1,706
7.94%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
威唐工业2019年年总负债金额为223,336,150.77元,所有者权益总额为657,568,661.44元,其中资本金为157,200,000.0元,资产负债率为25.35%,在负债中,流动负债为210,493,965.01元;占负债和所有者权益总额的23.90%,非流动负债为12,842,185.76元,占负债和所有者权益总额的1.46%。
2019年威唐工业负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
88,090
100.00%
82,665
100.00%
79,796
100.00%
流动负债合计
21,049
23.90%
15,554
18.82%
18,195
22.80%
非流动负债合计
1,284
1.46%
3,449
4.17%
1,555
1.95%
所有者权益(或股东权益)合计
65,756
74.65%
63,661
77.01%
60,045
75.25%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,威唐工业2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及预收款项,各项分别占比为36.36%,36.36%和27.97%。
2019年威唐工业流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
21,049
100.00%
15,554
100.00%
18,195
100.00%
短期借款
4,000
19.00%
5,000
32.15%
3,743
20.57%
应付票据及应付账款
7,654
36.36%
0
0.00%
6,236
34.28%
应付账款
7,654
36.36%
0
0.00%
6,236
34.28%
预收款项
5,887
27.97%
2,908
18.70%
4,647
25.54%
应付职工薪酬
2,953
14.03%
2,659
17.10%
2,767
15.21%
应交税费
490
2.33%
171
1.10%
759
4.17%
其他应付款
63
0.30%
4,815
30.96%
40
0.22%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,威唐工业2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及递延收益,各项分别占比为80.18%,80.18%和14.37%。
2019年威唐工业非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
1,284
100.00%
3,449
100.00%
1,555
100.00%
长期借款
0
0.00%
2,000
57.98%
500
32.14%
预计负债
1,029
80.18%
1,241
35.99%
1,055
67.86%
递延收益
184
14.37%
208
6.03%
0
0.00%
递延所得税负债
70
5.45%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
1,029
80.18%
1,241
35.99%
1,055
67.86%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年威唐工业的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为37.40%,33.41%和23.91%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
65,756
100.00%
63,661
100.00%
60,045
100.00%
实收资本(或股本)
15,720
23.91%
15,720
24.69%
7,860
13.09%
资本公积
24,594
37.40%
24,594
38.63%
34,471
57.41%
库存股
-1,146
-1.74%
0
0.00%
0
0.00%
其他综合收益
53
0.08%
14
0.02%
7
0.01%
专项储备
1,216
1.85%
988
1.55%
765
1.28%
盈余公积
2,483
3.78%
2,218
3.48%
1,484
2.47%
未分配利润
21,967
33.41%
20,125
31.61%
13,449
22.40%
少数股东权益
868
1.32%
0
0.00%
2,006
3.34%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年威唐工业的净利润为36,750,459.86元,与2018年的84,530,447.77元相比下降了56.52%。
2017-2019年威唐工业净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
8,713
2018
8,453
-2.99%
2019
3,675
-56.52%
2.3.2营业利润分析
2019年威唐工业的营业利润为43,788,486.72元,与2018年的98,356,692.83元相比下降了55.48%。
2017-2019年威唐工业营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
9,924
2018
9,835
-0.89%
2019
4,378
-55.48%
2.3.3利润总额分析
2019年威唐工业的利润总额为43,963,870.11元,与2018年的99,067,558.52元相比下降了55.62%。
2017-2019年威唐工业利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
10,324
2018
9,906
-4.04%
2019
4,396
-55.62%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年威唐工业的成本费用总额为357,427,526.56元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为66.20%,13.96%和12.47%。
2019年威唐工业成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-35,742
100.00%
-41,348
100.00%
-33,608
100.00%
营业成本
-23,661
66.20%
-29,485
71.31%
-23,521
69.99%
税金及附加
-367
1.03%
-677
1.64%
-504
1.50%
销售费用
-4,989
13.96%
-5,391
13.04%
-4,254
12.66%
管理费用
-4,457
12.47%
-4,217
10.20%
-5,352
15.93%
研发费用
-1,999
5.59%
-1,942
4.70%
0
-0.00%
财务费用
-268
0.75%
367
-0.89%
23
-0.07%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年威唐工业的经营现金流量净额为57,972,362.57元,与2018年的20,288,008.42元相比上升了185.75%;投资活动现金流净额为-56,729,255.24元;筹资活动现金流净额为-59,382,797.09元。
2017-2019年威唐工业经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2017
8,531
-16,354
25,518
2018
2,028
1,829
-1,795
2019
5,797
-5,672
-5,938
2.4.2现金流入结构分析
2019年威唐工业现金流入总金额为1,412,928,626.8799999元,其中经营活动现金流入为487,375,691.95元,占现金流入总额的34.49%;投资活动现金流入为885,552,934.93元,占现金流入总额的62.67%;筹资活动现金流入为40,000,000.0元,占现金流入总额的2.83%。
2019年威唐工业现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
141,292
100.00%
193,703
100.00%
89,109
100.00%
经营活动现金流入小计
48,737
34.49%
45,659
23.57%
48,154
54.04%
投资活动现金流入小计
88,555
62.67%
141,044
72.81%
10,740
12.05%
筹资活动现金流入小计
4,000
2.83%
7,000
3.61%
30,214
33.91%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为437,523,790.48元,占经营活动现金流入小计的89.77%;收到的税费返还为40,924,863.28元,占经营活动现金流入小计的8.4%;收到其他与经营活动有关的现金为8,927,038.19元,占经营活动现金流入小计的1.83%。
2019年威唐工业经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
48,737
100.00%
45,659
100.00%
48,154
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
43,752
89.77%
43,129
94.46%
44,979
93.41%
收到的税费返还
4,092
8.40%
1,388
3.04%
1,942
4.03%
收到其他与经营活动有关的现金
892
1.83%
1,141
2.50%
1,232
2.56%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为882,459,200.0元,占投资活动现金流入小计的99.65%;取得投资收益收到的现金为1,986,107.54元,占投资活动现金流入小计的0.22%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为23,415.15元,占投资活动现金流入小计的0.0%;收到其他与投资活动有关的现金为1,084,212.24元,占投资活动现金流入小计的0.12%。
2019年威唐工业投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
88,555
100.00%
141,044
100.00%
10,740
100.00%
收回投资收到的现金
88,245
99.65%
140,500
99.61%
10,700
99.62%
取得投资收益收到的现金
198
0.22%
543
0.39%
29
0.27%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
2
0.00%
0
0.00%
11
0.11%
收到其他与投资活动有关的现金
108
0.12%
0
0.00%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为40,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年威唐工业筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
4,000
100.00%
7,000
100.00%
30,214
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
26,714
88.42%
取得借款收到的现金
4,000
100.00%
7,000
100.00%
3,500
11.58%
2.4.3现金流出结构分析
2019年威唐工业现金流出总额为1,471,068,316.6399999元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为429,403,329.38元,占现金流出总额的29.19%;投资活动现金流出小计为942,282,190.17元,占现金流出总额的64.05%;筹资活动现金流出小计为99,382,797.09元,占现金流出总额的6.76%。
2019年威唐工业现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-147,106
100.00%
-191,640
100.00%
-71,413
100.00%
经营活动现金流出小计
-42,940
29.19%
-43,630
22.77%
-39,622
55.48%
投资活动现金流出小计
-94,228
64.05%
-139,214
72.64%
-27,094
37.94%
筹资活动现金流出小计
-9,938
6.76%
-8,795
4.59%
-4,696
6.58%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为234,712,363.89元,占经营活动现金流出小计的54.66%;支付给职工以及为职工支付的现金为112,890,223.21元,占经营活动现金流出小计的26.29%;支付的各项税费为17,323,471.33元,占经营活动现金流出小计的4.03%;支付其他与经营活动有关的现金为64,477,270.95元,占经营活动现金流出小计的15.02%。
2019年威唐工业经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-42,940
100.00%
-43,630
100.00%
-39,622
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-23,471
54.66%
-21,647
49.62%
-21,912
55.30%
支付给职工以及为职工支付的现金
-11,289
26.29%
-11,307
25.92%
-10,015
25.28%
支付的各项税费
-1,732
4.03%
-4,045
9.27%
-2,320
5.86%
支付其他与经营活动有关的现金
-6,447
15.02%
-6,629
15.19%
-5,374
13.56%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为59,822,990.17元,占投资活动现金流出小计的6.35%;投资支付的现金为882,459,200.0元,占投资活动现金流出小计的93.65%。
2019年威唐工业投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-94,228
100.00%
-139,214
100.00%
-27,094
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-5,982
6.35%
-9,714
6.98%
-5,394
19.91%
投资支付的现金
-88,245
93.65%
-129,500
93.02%
-21,700
80.09%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为70,000,000.0元,占筹资活动现金流出小计的70.43%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为17,913,961.76元,占筹资活动现金流出小计的18.03%;支付其他与筹资活动有关的现金为11,468,835.33元,占筹资活动现金流出小计的11.54%。
2019年威唐工业筹资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
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