1应急物资和设备管理制度应急物资调配审批程序.docx

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1应急物资和设备管理制度应急物资调配审批程序

1.4,5.1应急物资和设备管理制度、应急物资调配审批程序1

应急物资和设备管理制度

为做好我院应急处置工作，指导应急抢救，及时、有序、高效、妥善地处置事故、排除隐患，最大限度地减少人员伤亡、财产损失以及不良社会影响维护社会稳定。

为建立健全突发公共事

件应急物资保障体系，根据有关法律、法规制定本制度。

一、概念

应急物资是指在事故即将发生前用于控制事故发生，或事故

发生后用于疏散、抢救、抢险等应急救援的工具、物品、设备、器材、装备等一切相关物资。

二、采购入库

应急物资和设备由药械科采购，都必须一一填写入库清单，经验收后统一入库保管。

应急物品管理要建立专帐，由专人管理O

三、储备管理

1、经检验合格的应急物资，必须实行分区、分类存放和定位管理。

根据库房条件以及物资的不同属性，将储存物资逐一分类，根据其保管要求，仓储设施条件及仓库实际情况，确定具体的存放区。

为方便抢修物资存放，减少人为差错，对应急物资进行编号定位，结合物资存放保管目录，把库房、货架、层次、货位四者统一编号，并附上标签，做到见单就知货物存放地点，提

高工作办事效率。

2、应急物资应妥善保管，以保护物资的质量。

储备物资应防止受到雨、雪、雾的侵蚀和日光曝晒。

3、加强对应急物资的管理，防止应急物资被盗用、挪用、流失和失效，对各类物资及时予以补充和更新，检查人员每月要

定期检查一次应急物资和工具的情况，发现缺少和不能使用的要

及时提出和督促，确保正常使用，检查人员每次检查时要进行详细记录，留存备查。

4.应急物资的调拨由药械科统一调度、使用。

应急物资调用根据“先近后远，满足急需，先主后次”的原则进行。

建立与其他地区、其他部门物资调剂供应的渠道，以备物资短缺时，可迅速调入。

四、储备种类及任务

应急储备物资包括应急期间需要的处置突发事件的专业应急物资、在突发事件发生后用于救济的基本生活物资及与医务、病人生活息息相关的重要物资三大类。

各职能办根据各自职能，完成各自应急物资储备任务，具体分工如下：

药械科：

统计应急物资储备的品种、数量、金额、储备场所、负责部门及负责人；检查应急物资储备情况；协同财务科核定应急物资储备各项费用开支；管理全院应急物资储备信息，掌握应急物资状况，及时、准确为领导小组提供应急物资储备动态。

应急物资调配审批程序应急物资和设备采购

各临床科室申请购买

药械科报采购数量

药械科主任审批

主管院长审批

集中采购

验收合格入库

1.5.1财务管理基本工作制度［整理版］1

财务管理基本工作制度

1目的

为了规范和强化企业的会计核算和财务管理工作，为公司的

经营工作及时提供合法、真实、准确、完整的会计信息，特制定本管理制度。

2适用范围

适用于西安诚信物业管理有限责任公司财务管理工作。

3总则

3.1财务管理工作是物业管理工作的重要组成部分，正确处理好管理与理财的关系，是物业管理的首要问题。

3.2财务管理的三个方面任务

3.2.1有计划、合理的安排资金，为管理公司经营管理服务。

3.2.2认真贯彻各项财经制度，维护财经纪律，实行财务监督。

3.2.3加强经济核算，增收节支，提高经济效益。

3.3配备专职财务人员，开户建账，建立一套完整的切实可行的会计核算制度，做好管理公司的经济活动记录工作。

3.4做好年度财务预算，落实各项经济指标。

3.5做好会计决算和利润分配报告，加强财务监督，改善经营管理，提高经济效益。

3.6遵守各项有关法律、法令和条例，接受当地税务、银行、工商等部门的监督。

3.7接受会计事务所对企业会计账目的审查。

4财务权限及职责

4.1建立、健全现金及各种存款的内控制度，加强现金和存款管理，确保货币资金的安全性与流动性以及资金支付的合理性与合法性。

做到日清月结，账账相符，按时编报现金流报表，以便公司及时掌握资金使用情况，合理使用资金。

4.2编制管理公司年度财务预算，制定各项经济指标，弁报公司总经理审批。

对公司的经济活动进行管理监督与考核。

4.3应收及预付款项应按实际发生额计价。

对各部门的应收及预付款必须做到及时

催讨回笼，同时必须在当年六月份、十二月份分别进行全面清查，弁将清查结果报公司总经理。

同时上报总公司。

4.4公司的一切开支应由经手人做出计划报其部门主管经理签字，且经财务部经理审核无误报公司总经理审批后方可报销。

4.5加强流动资金的管理，制定各部门的流动资金额，超出额度的财务部有权拒付。

有权拒付违反财经纪律和违反财务管理规定的开支。

4.6建立完善的管理费收费系统，及时足额收取管理费及其他费用，按开发公司的要求必要时协助开发公司向客户收取其他费用。

4.7建立固定资产登记备案制度，防止固定资产流失，组织好固定资产的定期盘查。

4.8建立完善的会计资料档案管理系统，保证会计资料的完整。

4.9财务部应根据国家要求，结合有关规定，认真进行财务处理和会计核算，编制好各种财务报表，按时出具财务分析报告,为经营决策提供财务依据。

4.10参与各类经济合同的签订审核工作。

4.11对超过财务权限，强行核销不合理开支，打击报复财务人员的行为，财务部经理有权向总经理及上级部门报告中述。

4财务核算管理

4.1会计期间：

分为年度、季度和月份，年度、季度和月份的起讫日期采用公历1月1日起至12月31日。

4.2会计制度执行《企业会计制度》。

4.3企业的会计核算以人民币为记账本位币。

以外国货币计算的，应当折合人民币记账，同时登记外国货币金额和折合率；折合汇率为每月1日人民币市场汇价（中间价），月份终了按月末人民币市场汇价（中间价）调整期末外汇账目金额，差额列入当期汇兑损益。

4.4会计记账采用借贷记账法。

4.5根据权责发生制原则记账，凡是本期已经实现的收入和已经发生的费用，不论款项是否在本期收付，都应作为本期收入和费用入账；凡是不属于本期的收益与费用，即使款项已在本期

收付也不作为本期的收益和费用处理。

4.6收入与费用的计算，应当遵守相互匹配的原则，即同一会计期间所取得的收入

以及与其相关的成本、费用都必须在同一会计期间登记入

4.7划清资本性支出与收益性支出的界限，支出的效益属于一个以上（不含一个）会计年度的，应当作为资本性支出；支出的效益仅属于本会计年度的，应当作为收益性支出。

4.8财产的盘存，采用永续盘存制。

4.9公司的财产应当按照实际成本核算，存货实行“进价金额核算”。

其中库存商品按照不含税进价作为实际成本，成本核算实行按商品不含税进价直接结转成本，计价方法采用先进先出

法。

除另有规定者外，一般不得自行调整财产的账面价值。

4.10

税金按时足额向税务部门缴纳。

4.11会计核算的一般要求

4.11.1企业的会计核算工作必须遵守国家有关法律、法规的

规定。

必须做到业务真实、记录准确、内容完整、方法正确、手续齐备、符合时限，保证会计指标的口径一致、相互可比和会计处理方法的前后各期相一致。

4.11.2会计记录必须以实际发生的经济业务及证明经济业务发生的合法凭证为依据。

4.11.3会计核算方法，不得随意变更，如有必要变更时，事先应征得公司总经理和财务经理批准。

经审核后，方可于新的年

度开始变更，弁在变更年度的会计报告中予以声明。

4.11.4会计事项的处理必须于当期内进行，不得提前或延后。

4.11.5会计记录和会计报表应当清晰明了，便于理解和利

用。

4.11.6会计核算应当全面反映企业的财务状况和经营成果，对重要的经济业务，应当单独反映，弁在会计报告中重点说明。

4.11.7根据《企业会计制度》的规定，结合本公司实际，统一设置会计科目及其子目。

4.11.8实行会计电算化，使用的会计软件极其生成的会计凭证、会计账箭、会计报表和其他会计资料的要求，应当符合财政部关于电算化的有关规定。

4.11.9实行会计电算化，对有关电子数据、会计软件等资料应当按照《会计档案管理办法》进行管理。

4.11.10会计报告由会计报表及会计报表附注和财务情况说明书组成。

根据公司经营管理需要可增加或减少内部报表，及时

向总公司对口部门上报各种会计报表及财务分析。

4.11.11每年一月底前向总公司报送本年度财务计划、购置计

划、投资计划、费用预算，由总公司批准后执行。

各月初向总公司上报次月资金使用计划，经总公司批准后执行。

4.12公司发生的维修费，数额在一万元以下的，可一次进入当期费用，超过一万元的可采用分期摊销的办法，分期进入费

用。

5财务核算依据

5.1业主公约中有关维修基金的缴存、使用和管理的规定，

以及有关物业管理费的收取和滞纳金的收取方面的规定。

5.2前期物业管理合同

5.2.1物业管理服务费的选择收费核算方式；

5.2.3不同物业类型的具体收费标准和交通工具停放服务的收费标准；

5.2.4代收代缴费用和能耗费用的收费标准和方式；

5.2.5二次装修收取有关费用的标准；

5.2.6物业管理费起计日期的约定；

5.2.7维修基金的缴存、管理、使用、续筹具体规定；

5.3业户手册、装修手册及其他有偿服务收费一览表；规定的收费标准、流程及押金退还的程序。

5.4收楼的流程，是财务部必不可少的资料，如确定的收楼日期，用以计算管理费的起计日期；各单位业户的数据。

根据情况编制各种押金明细表、应收/已收/欠收管理费一览表等。

6财务核算重点

1.1.1独立的物业，按其项目不同、功能不同可分为不同的“部分”，如：

住宅、办公楼、停车场、会所等。

1.1.2识别及界定各项费用及收入的归属，按其所有归属的“部分”准确核算，使用会计科目。

正确的“部分”分类能准确反映各“部分”的经营损益情况，对了解各“部分”的财务状

况，改进管理极其重要。

1.1.3无法明确识别及界定归属的费用，则称之为“公摊费用”或“待摊费用”，对于这些“待摊费用”应在各会计期间归集后，合理分摊于各“部分”O发生的费用类型不同，选用的分摊办法也有所不同，但最基本的原则是合理性和认可性。

6.4

应收账管理

应收账款是财务管理的重点之一，要定期清理、核对和报告各项费用的缴付情况，定期收费、催费。

进行应收账款管理，需要先收集以下数据：

6.4.1各项收费标准；

6.4.2该物业所有单位的编号和面颊；

6.4.3每一个单位的管理费起计日期；

6.4.4各单位每月应付各项费用（如管理费）的金额；

6.4.5业户/用户/使用人的数据，如姓名、联络地址、电话、所拥有的单位编号；

6.4.6空置单位的界定标准，收费项目及标准；

6.4.7滞纳金有关规定；如起计日期、利率等；

6.4.8由管理处代收水电费时，水电费的抄表日期、收费标准等。

6.5注意事项

6.5.1收楼时，各类费用混杂收取，财务部应及时与开发公司沟通，明确收费标准和归属，及时入账和对账。

6.5.2预收管理费的处理，对于预售管理费与原则上应按月

结转收入，财务部要明确统一的起计当月管理费的计算方法，以

免应收账混乱，以及与业主间的纠纷。

6.5.3每月应注意的事项，要明确发出催费通知单的时间，明确截止缴费日期和滞纳金的起

计规定。

6.5.4水、电费

针对各项目总表，工程部要明确专职抄表员抄录各仪表的读数，弁与有关单位订定一个固定的抄读日期，抄表后汇总计算数

据，及时下发催费通知单，同时将应收应转费用数据及时递送财务部，跟踪掌握费用交纳情况。