德宏股份度财务分析报告.docx
- 文档编号:28763462
- 上传时间:2023-07-19
- 格式:DOCX
- 页数:42
- 大小:873.06KB
德宏股份度财务分析报告.docx
《德宏股份度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《德宏股份度财务分析报告.docx(42页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
德宏股份度财务分析报告
德宏股份[603701]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
浙江德宏汽车电子电器股份有限公司
公司英文名称
ZhejiangDehongAutomotiveElectronicElectricalCo.,Ltd.
公司简称
德宏股份
股票代码
603701
成立时间
None
上市时间
2016-04-12
交易所
上海证券交易所
注册地址
湖州市南太湖大道1888号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
investor@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
德宏股份2019年资产总额为975,610,481.26元,其中流动资产为551,625,469.62元,占总资产比例为56.54%;非流动资产为423,985,011.64元,占总资产比例为43.46%;
2019年德宏股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
97,561
100.00%
91,002
100.00%
84,969
100.00%
流动资产合计
55,162
56.54%
56,996
62.63%
57,553
67.73%
非流动资产合计
42,398
43.46%
34,006
37.37%
27,416
32.27%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,德宏股份2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及其他流动资产,各项分别占比为32.80%,32.44%和28.70%。
2019年德宏股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
55,162
100.00%
56,996
100.00%
57,553
100.00%
货币资金
10,359
18.78%
8,766
15.38%
7,231
12.56%
应收票据及应收账款
18,093
32.80%
19,441
34.11%
22,036
38.29%
应收票据
200
0.36%
4,742
8.32%
6,106
10.61%
应收账款
17,893
32.44%
14,698
25.79%
15,930
27.68%
应收款项融资
2,544
4.61%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
241
0.44%
514
0.90%
518
0.90%
其他应收款
155
0.28%
29
0.05%
46
0.08%
存货
7,939
14.39%
7,183
12.60%
7,594
13.20%
持有待售资产
0
0.00%
0
0.00%
1,625
2.82%
其他流动资产
15,829
28.70%
21,061
36.95%
18,500
32.14%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,德宏股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及长期股权投资,各项分别占比为45.97%,24.97%和12.22%。
2019年德宏股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
42,398
100.00%
34,006
100.00%
27,416
100.00%
长期股权投资
5,180
12.22%
4,782
14.06%
0
0.00%
投资性房地产
3,247
7.66%
3,270
9.62%
1,118
4.08%
固定资产
19,490
45.97%
18,412
54.15%
19,984
72.89%
在建工程
10,585
24.97%
2,257
6.64%
1,041
3.80%
无形资产
3,174
7.49%
3,248
9.55%
3,143
11.47%
长期待摊费用
62
0.15%
79
0.23%
0
0.00%
递延所得税资产
572
1.35%
502
1.48%
523
1.91%
其他非流动资产
84
0.20%
1,453
4.27%
1,603
5.85%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
德宏股份2019年年总负债金额为270,507,430.01元,所有者权益总额为705,103,051.25元,其中资本金为203,959,728.0元,资产负债率为27.73%,在负债中,流动负债为229,124,243.46元;占负债和所有者权益总额的23.49%,非流动负债为41,383,186.55元,占负债和所有者权益总额的4.24%。
2019年德宏股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
97,561
100.00%
91,002
100.00%
84,969
100.00%
流动负债合计
22,912
23.49%
17,592
19.33%
21,557
25.37%
非流动负债合计
4,138
4.24%
3,837
4.22%
4,171
4.91%
所有者权益(或股东权益)合计
70,510
72.27%
69,572
76.45%
59,240
69.72%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,德宏股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款,各项分别占比为72.62%,72.62%和11.99%。
2019年德宏股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
22,912
100.00%
17,592
100.00%
21,557
100.00%
短期借款
1,981
8.65%
900
5.12%
3,777
17.52%
应付票据及应付账款
16,638
72.62%
0
0.00%
11,242
52.15%
应付账款
16,638
72.62%
0
0.00%
11,242
52.15%
预收款项
150
0.66%
158
0.90%
251
1.17%
应付职工薪酬
924
4.03%
792
4.51%
830
3.85%
应交税费
469
2.05%
952
5.41%
544
2.53%
其他应付款
2,748
11.99%
14,788
84.06%
4,910
22.78%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
1
0.01%
应付股利
145
0.63%
0
0.00%
24
0.11%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,德宏股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、预计负债以及其他非流动负债,各项分别占比为36.56%,27.26%和27.26%。
2019年德宏股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
4,138
100.00%
3,837
100.00%
4,171
100.00%
长期应付款
1,001
24.20%
1,009
26.31%
1,024
24.56%
预计负债
1,128
27.26%
1,133
29.54%
1,673
40.11%
递延收益
1,513
36.56%
1,447
37.72%
0
0.00%
递延所得税负债
495
11.97%
247
6.44%
116
2.79%
其他非流动负债
1,128
27.26%
1,133
29.54%
3,030
72.65%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年德宏股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为37.55%,28.93%和27.24%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
70,510
100.00%
69,572
100.00%
59,240
100.00%
实收资本(或股本)
20,395
28.93%
14,605
20.99%
11,952
20.18%
资本公积
19,206
27.24%
25,316
36.39%
24,564
41.47%
库存股
-2,034
-2.89%
-3,997
-5.75%
-2,305
-3.89%
盈余公积
5,761
8.17%
5,167
7.43%
4,025
6.80%
未分配利润
26,474
37.55%
28,496
40.96%
20,988
35.43%
少数股东权益
706
1.00%
-15
-0.02%
14
0.03%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年德宏股份的净利润为57,738,683.0元,与2018年的110,526,346.17元相比下降了47.76%。
2016-2019年德宏股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
6,735
2017
8,061
19.67%
2018
11,052
37.11%
2019
5,773
-47.76%
2.3.2营业利润分析
2019年德宏股份的营业利润为65,365,491.95元,与2018年的128,865,347.15元相比下降了49.28%。
2016-2019年德宏股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
7,614
2017
9,332
22.56%
2018
12,886
38.08%
2019
6,536
-49.28%
2.3.3利润总额分析
2019年德宏股份的利润总额为65,215,491.95元,与2018年的128,839,291.62元相比下降了49.38%。
2016-2019年德宏股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
7,879
2017
9,320
18.29%
2018
12,883
38.23%
2019
6,521
-49.38%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年德宏股份的成本费用总额为410,101,664.42元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为81.52%,8.64%和5.41%。
2019年德宏股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-41,010
100.00%
-39,847
100.00%
-42,116
100.00%
营业成本
-33,430
81.52%
-31,504
79.06%
-34,040
80.82%
税金及附加
-205
0.50%
-330
0.83%
-259
0.62%
销售费用
-2,217
5.41%
-2,065
5.18%
-2,515
5.97%
管理费用
-3,542
8.64%
-3,905
9.80%
-5,313
12.62%
研发费用
-1,738
4.24%
-2,110
5.30%
0
-0.00%
财务费用
125
-0.31%
68
-0.17%
12
-0.03%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年德宏股份的经营现金流量净额为75,678,628.62元,与2018年的65,836,021.47元相比上升了14.95%;投资活动现金流净额为9,155,659.13元;筹资活动现金流净额为-68,908,067.54元。
2016-2019年德宏股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
7,493
-18,617
19,040
2017
5,335
-7,188
-1,526
2018
6,583
-5,138
89
2019
7,567
915
-6,890
2.4.2现金流入结构分析
2019年德宏股份现金流入总金额为1,412,266,649.19元,其中经营活动现金流入为326,635,235.62元,占现金流入总额的23.13%;投资活动现金流入为1,051,631,413.57元,占现金流入总额的74.46%;筹资活动现金流入为34,000,000.0元,占现金流入总额的2.41%。
2019年德宏股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
141,226
100.00%
153,770
100.00%
110,441
100.00%
经营活动现金流入小计
32,663
23.13%
35,277
22.94%
35,839
32.45%
投资活动现金流入小计
105,163
74.46%
113,384
73.74%
71,272
64.53%
筹资活动现金流入小计
3,400
2.41%
5,109
3.32%
3,329
3.01%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为313,829,587.3元,占经营活动现金流入小计的96.08%;收到的税费返还为885,205.59元,占经营活动现金流入小计的0.27%;收到其他与经营活动有关的现金为11,920,442.73元,占经营活动现金流入小计的3.65%。
2019年德宏股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
32,663
100.00%
35,277
100.00%
35,839
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
31,382
96.08%
33,896
96.09%
34,882
97.33%
收到的税费返还
88
0.27%
84
0.24%
118
0.33%
收到其他与经营活动有关的现金
1,192
3.65%
1,296
3.67%
839
2.34%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,044,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.27%;取得投资收益收到的现金为7,528,993.57元,占投资活动现金流入小计的0.72%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为102,420.0元,占投资活动现金流入小计的0.01%。
2019年德宏股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
105,163
100.00%
113,384
100.00%
71,272
100.00%
收回投资收到的现金
104,400
99.27%
107,300
94.63%
68,300
95.83%
取得投资收益收到的现金
752
0.72%
800
0.71%
560
0.79%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
10
0.01%
5,283
4.66%
2,315
3.25%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
96
0.14%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为7,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的20.59%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为7,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的20.59%;取得借款收到的现金为27,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的79.41%。
2019年德宏股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
3,400
100.00%
5,109
100.00%
3,329
100.00%
吸收投资收到的现金
700
20.59%
2,609
51.07%
2,329
69.97%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
700
20.59%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
2,700
79.41%
2,500
48.93%
1,000
30.03%
2.4.3现金流出结构分析
2019年德宏股份现金流出总额为1,396,340,428.98元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为250,956,607.0元,占现金流出总额的17.97%;投资活动现金流出小计为1,042,475,754.44元,占现金流出总额的74.66%;筹资活动现金流出小计为102,908,067.54元,占现金流出总额的7.37%。
2019年德宏股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-139,634
100.00%
-152,235
100.00%
-113,822
100.00%
经营活动现金流出小计
-25,095
17.97%
-28,693
18.85%
-30,504
26.80%
投资活动现金流出小计
-104,247
74.66%
-118,522
77.85%
-78,461
68.93%
筹资活动现金流出小计
-10,290
7.37%
-5,019
3.30%
-4,856
4.27%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为146,538,089.0元,占经营活动现金流出小计的58.39%;支付给职工以及为职工支付的现金为40,615,405.08元,占经营活动现金流出小计的16.18%;支付的各项税费为27,784,340.59元,占经营活动现金流出小计的11.07%;支付其他与经营活动有关的现金为36,018,772.33元,占经营活动现金流出小计的14.35%。
2019年德宏股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-25,095
100.00%
-28,693
100.00%
-30,504
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-14,653
58.39%
-17,141
59.74%
-19,208
62.97%
支付给职工以及为职工支付的现金
-4,061
16.18%
-3,801
13.25%
-3,558
11.67%
支付的各项税费
-2,778
11.07%
-3,779
13.17%
-3,982
13.06%
支付其他与经营活动有关的现金
-3,601
14.35%
-3,970
13.84%
-3,754
12.31%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为50,475,754.44元,占投资活动现金流出小计的4.84%;投资支付的现金为992,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的95.16%。
2019年德宏股份投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-104,247
100.00%
-118,522
100.00%
-78,461
100.00
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 股份 财务 分析 报告