中元股份度财务分析报告.docx
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中元股份度财务分析报告
中元股份[300018]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
武汉中元华电科技股份有限公司
公司英文名称
WuhanZhongyuanHuadianScienceTechnologyCo.,Ltd.
公司简称
中元股份
股票代码
300018
成立时间
None
上市时间
2009-10-30
交易所
深圳证券交易所
注册地址
湖北省武汉东湖新技术开发区华中科技大学科技园六路6号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
中元股份2019年资产总额为1,243,785,602.14元,其中流动资产为928,546,325.06元,占总资产比例为74.65%;非流动资产为315,239,277.08元,占总资产比例为25.35%;
2019年中元股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
124,378
100.00%
121,132
100.00%
174,088
100.00%
流动资产合计
92,854
74.65%
92,690
76.52%
102,429
58.84%
非流动资产合计
31,523
25.35%
28,442
23.48%
71,659
41.16%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,中元股份2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为57.44%,24.29%和24.05%。
2019年中元股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
92,854
100.00%
92,690
100.00%
102,429
100.00%
货币资金
53,331
57.44%
50,629
54.62%
62,263
60.79%
应收票据及应收账款
22,550
24.29%
27,723
29.91%
29,806
29.10%
应收票据
222
0.24%
525
0.57%
401
0.39%
应收账款
22,328
24.05%
27,197
29.34%
29,405
28.71%
应收款项融资
358
0.39%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
415
0.45%
1,118
1.21%
570
0.56%
其他应收款
5,541
5.97%
2,625
2.83%
1,476
1.44%
存货
10,450
11.25%
10,324
11.14%
8,137
7.94%
其他流动资产
205
0.22%
269
0.29%
174
0.17%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,中元股份2019年的非流动资产主要包括其他非流动资产、其他非流动金融资产以及固定资产,各项分别占比为22.12%,21.28%和17.39%。
2019年中元股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
31,523
100.00%
28,442
100.00%
71,659
100.00%
长期股权投资
144
0.46%
48
0.17%
2,088
2.91%
其他权益工具投资
0
0.00%
3,500
12.31%
3,000
4.19%
其他非流动金融资产
6,709
21.28%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
5,201
16.50%
1,116
3.93%
1,199
1.67%
固定资产
5,482
17.39%
9,898
34.80%
5,441
7.59%
在建工程
81
0.26%
8
0.03%
3,878
5.41%
无形资产
2,494
7.91%
3,123
10.98%
3,816
5.33%
开发支出
0
0.00%
0
0.00%
97
0.14%
商誉
3,256
10.33%
5,591
19.66%
48,411
67.56%
长期待摊费用
69
0.22%
536
1.89%
127
0.18%
递延所得税资产
1,112
3.53%
1,277
4.49%
998
1.39%
其他非流动资产
6,971
22.12%
3,342
11.75%
2,599
3.63%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
中元股份2019年年总负债金额为141,954,161.14元,所有者权益总额为1,101,831,441.0元,其中资本金为482,517,536.0元,资产负债率为11.41%,在负债中,流动负债为127,518,166.66元;占负债和所有者权益总额的10.25%,非流动负债为14,435,994.48元,占负债和所有者权益总额的1.16%。
2019年中元股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
124,378
100.00%
121,132
100.00%
174,088
100.00%
流动负债合计
12,751
10.25%
14,851
12.26%
17,416
10.00%
非流动负债合计
1,443
1.16%
247
0.20%
343
0.20%
所有者权益(或股东权益)合计
110,183
88.59%
106,034
87.54%
156,328
89.80%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,中元股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及应付职工薪酬,各项分别占比为43.73%,43.73%和16.81%。
2019年中元股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
12,751
100.00%
14,851
100.00%
17,416
100.00%
短期借款
535
4.20%
0
0.00%
395
2.27%
应付票据及应付账款
5,576
43.73%
0
0.00%
5,789
33.24%
应付账款
5,576
43.73%
0
0.00%
5,789
33.24%
预收款项
1,826
14.32%
998
6.72%
745
4.28%
应付职工薪酬
2,143
16.81%
1,758
11.84%
861
4.94%
应交税费
1,026
8.05%
828
5.58%
1,735
9.97%
其他应付款
1,643
12.89%
11,265
75.85%
5,888
33.81%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
18
0.10%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
2,000
11.48%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,中元股份2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及递延收益,各项分别占比为99.71%,99.71%和0.29%。
2019年中元股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
1,443
100.00%
247
100.00%
343
100.00%
预计负债
1,439
99.71%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
4
0.29%
0
0.00%
160
46.58%
递延所得税负债
0
0.00%
87
35.42%
183
53.42%
其他非流动负债
1,439
99.71%
160
64.58%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年中元股份的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及少数股东权益,各项分别占比为54.72%,43.79%和4.96%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
110,183
100.00%
106,034
100.00%
156,328
100.00%
实收资本(或股本)
48,251
43.79%
48,445
45.69%
48,711
31.16%
资本公积
60,293
54.72%
61,441
57.94%
63,085
40.35%
库存股
-959
-0.87%
-2,038
-1.92%
-3,558
-2.28%
盈余公积
4,165
3.78%
4,165
3.93%
4,165
2.66%
未分配利润
-7,031
-6.38%
-11,770
-11.10%
37,721
24.13%
少数股东权益
5,463
4.96%
5,791
5.46%
6,202
3.97%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年中元股份的净利润为43,455,803.31元,与2018年的-438,751,399.87元相比下降了109.90%。
2015-2019年中元股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
7,392
2016
11,039
49.32%
2017
10,588
-4.08%
2018
-43,875
-514.37%
2019
4,345
-109.90%
2.3.2营业利润分析
2019年中元股份的营业利润为60,377,157.55元,与2018年的-441,801,343.46元相比下降了113.67%。
2015-2019年中元股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
7,749
2016
10,834
39.81%
2017
11,988
10.65%
2018
-44,180
-468.52%
2019
6,037
-113.67%
2.3.3利润总额分析
2019年中元股份的利润总额为48,492,444.22元,与2018年的-437,027,108.82元相比下降了111.10%。
2015-2019年中元股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
8,829
2016
12,346
39.83%
2017
12,380
0.27%
2018
-43,702
-453.01%
2019
4,849
-111.10%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年中元股份的成本费用总额为354,218,313.4600001元,其中营业成本、研发费用以及销售费用,各项分别占比为52.41%,20.76%和17.39%。
2019年中元股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-35,421
100.00%
-35,868
100.00%
-29,117
100.00%
营业成本
-18,565
52.41%
-18,698
52.13%
-16,747
57.52%
税金及附加
-447
1.26%
-473
1.32%
-549
1.89%
销售费用
-6,159
17.39%
-6,175
17.22%
-3,780
12.98%
管理费用
-4,396
12.41%
-5,067
14.13%
-9,415
32.33%
研发费用
-7,354
20.76%
-7,160
19.96%
0
-0.00%
财务费用
1,500
-4.24%
1,708
-4.76%
1,375
-4.72%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年中元股份的经营现金流量净额为88,012,804.24元,与2018年的41,899,932.62元相比上升了110.05%;投资活动现金流净额为-53,653,588.86元;筹资活动现金流净额为-5,968,540.76元。
2015-2019年中元股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
10,157
-9,719
-1,300
2016
11,938
-6,939
-4,259
2017
13,091
-2,564
1,817
2018
4,189
-6,532
-9,469
2019
8,801
-5,365
-596
2.4.2现金流入结构分析
2019年中元股份现金流入总金额为558,154,090.95元,其中经营活动现金流入为530,331,236.66元,占现金流入总额的95.02%;投资活动现金流入为22,932,854.29元,占现金流入总额的4.11%;筹资活动现金流入为4,890,000.0元,占现金流入总额的0.88%。
2019年中元股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
55,815
100.00%
61,031
100.00%
64,979
100.00%
经营活动现金流入小计
53,033
95.02%
60,187
98.62%
60,769
93.52%
投资活动现金流入小计
2,293
4.11%
527
0.86%
19
0.03%
筹资活动现金流入小计
489
0.88%
316
0.52%
4,190
6.45%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为470,212,448.43元,占经营活动现金流入小计的88.66%;收到的税费返还为6,242,604.61元,占经营活动现金流入小计的1.18%;收到其他与经营活动有关的现金为53,876,183.62元,占经营活动现金流入小计的10.16%。
2019年中元股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
53,033
100.00%
60,187
100.00%
60,769
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
47,021
88.66%
45,196
75.09%
41,679
68.59%
收到的税费返还
624
1.18%
796
1.32%
1,581
2.60%
收到其他与经营活动有关的现金
5,387
10.16%
14,194
23.58%
17,507
28.81%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为704,900.0元,占投资活动现金流入小计的3.07%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为22,227,954.29元,占投资活动现金流入小计的96.93%。
2019年中元股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
2,293
100.00%
527
100.00%
19
100.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
70
3.07%
27
5.22%
19
100.00%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
2,222
96.93%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
500
94.78%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,890,000.0元,占筹资活动现金流入小计的38.65%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,890,000.0元,占筹资活动现金流入小计的38.65%;取得借款收到的现金为3,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的61.35%。
2019年中元股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
489
100.00%
316
100.00%
4,190
100.00%
吸收投资收到的现金
189
38.65%
216
68.35%
4,190
100.00%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
189
38.65%
216
68.35%
0
0.00%
取得借款收到的现金
300
61.35%
100
31.65%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年中元股份现金流出总额为529,763,416.33000004元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为442,318,432.42元,占现金流出总额的83.49%;投资活动现金流出小计为76,586,443.15元,占现金流出总额的14.46%;筹资活动现金流出小计为10,858,540.76元,占现金流出总额的2.05%。
2019年中元股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-52,976
100.00%
-72,842
100.00%
-52,635
100.00%
经营活动现金流出小计
-44,231
83.49%
-55,997
76.87%
-47,677
90.58%
投资活动现金流出小计
-7,658
14.46%
-7,060
9.69%
-2,584
4.91%
筹资活动现金流出小计
-1,085
2.05%
-9,785
13.43%
-2,373
4.51%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为168,751,692.43元,占经营活动现金流出小计的38.15%;支付给职工以及为职工支付的现金为115,736,929.9元,占经营活动现金流出小计的26.17%;支付的各项税费为34,849,150.01元,占经营活动现金流出小计的7.88%;支付其他与经营活动有关的现金为122,980,660.08元,占经营活动现金流出小计的27.8%。
2019年中元股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-44,231
100.00%
-55,997
100.00%
-47,677
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-16,875
38.15%
-19,455
34.74%
-15,288
32.07%
支付给职工以及为职工支付的现金
-11,573
26.17%
-10,110
18.06%
-8,166
17.13%
支付的各项税费
-3,484
7.88%
-4,939
8.82%
-5,534
11.61%
支付其他与经营活动有关的现金
-12,298
27.80%
-21,492
38.38%
-18,688
39.20%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为10,502,720.84元,占投资活动现金流出小计的13.71%;投资支付的现金为64,385,000.0元,占投资活动现金流出小计的84.07%;取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为1,698,722.31元,占投资活动现金流出小计的2.22%。
2019年中元股份投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(
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