烟草案卷清查工作报告doc.docx
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烟草案卷清查工作报告doc
篇一:
《清查工作报告》
崇明县三星中学单位国有资产清查工作报告
崇明县财政局
根据《上海市市级事业单位国有资产清查核实暂行办法》的相关规定,我单位已按时完成资产清查的主体工作,并经主审所众华会计师事务所的资产清查专项审计,现将有关资产清查的工作情况报告如下
一、资产清查工作总体状况分析;
(一)资产清查工作基准日2013年12月31日
(二)资产清查范围
(三)资产清查工作具体实施情况
二、资产清查工作结果;
(一)单位资产账面数_______元,负债账面数_______元;资产清查数_______元,负债清查数_______元。
(二)单位清查出的资产盘盈、资产损失以及资金挂账等情况
(三)经_____会计师事务所审核后的资产盘盈、资产损失以及资金挂账等情况
(四)单位申报核实资产盘盈、资产损失以及资金挂账的处理预案
三、对资产清查暴露出来的单位资产、财务管理中存在的问题、原因进行分析并提出改进措施等;
(一)存在的实际问题
(二)原因分析
(三)改进措施
四、其他需说明的事项。
篇二:
《资产清查工作报告》
资产清查工作报告
资产清查工作报告
为了规范和加强固定资产管理,确保国有资产的安全完整,提高资产使用效益,根据省市局安排,我局近期经过15天的耐心细致的工作,对全系统的固定资产进行了重新核查,达到了清查工作的预期目的。
现就此项工作开展情况报告如下
一、基本情况
我局下辖直属税务分局、稽查局、洪家所、亭口所、办税厅5个基层单位和局机关7个股室,共分为12个清查单位。
(一)分单位固定资产清查情况
直属税务分局现有人员6人,台式计算机6台,笔记本电脑1台,打印机3台,班台1张,办公桌7张,椅子10把,三人沙发3个,茶几3张,茶水柜2个,资料柜6个,三门书柜1个。
资产使用状况良好。
稽查局现有人员4人,台式计算机5台,笔记本电脑1台,打印机3台,班台1张,办公桌5张,椅子6把,三人沙发2个,茶几2张,茶水柜2个,资料柜4个,三门书柜1个。
资产使用状况良好。
洪家所现有人员5人,台式计算机6台,打印机2台,班台1张,办公桌4张,椅子6把,三人沙发3个,茶几3张,茶水柜2个,资料柜6个,三门书柜1个,保险柜1台。
资产使用状况良好。
亭口所现有人员5人,台式计算机6台,打印机2台,办公桌5张,椅子7把,三人沙发2个,茶几2张,茶水柜2个,资料柜6个,三门书柜1个,保险柜1台。
资产使用状况良好。
办税厅现有人员9人,台式计算机8台,笔记本电脑1台,打印机8台,打印复印一体机1台,电子显示屏1个,触摸查询机1个,咨询台1个,班台1张,办公桌6张,办公椅2把,转椅6把,吧椅5把,长条铁椅2张,三人沙发1个,茶几1张,茶水柜1个,资料柜7个,铁皮文件柜1组,三门书柜1个,验钞机3台,保险柜3台。
资产使用状况良好。
征管信息股现有人员3人,台式计算机3台,笔记本电脑2台,打印机2台,班台1张,办公桌5张,办公椅6把,三人沙发2个,茶几2张,茶水柜2个,三门书柜1个,资料柜4个。
资产使用状况良好。
税政股现有人员1人,台式计算机1台,笔记本电脑1台,打印机1台,办公桌2张,办公椅2把,三人沙发1个,茶几1张,茶水柜1个,资料柜2个。
资产使用状况良好。
基金股现有人员1人,台式计算机1台,笔记本电脑1台,打印机1台,办公桌2张,办公椅2把,三人沙发1个,茶几1张,茶水柜1个,资料柜2个。
资产使用状况良好。
政工股现有人员2人,台式计算机2台,笔记本电脑1台,打印机2台,办公桌2张,办公椅2把,两人沙发1组,茶几1张,茶水柜1个,资料柜2个。
资产使用状况良好。
计财股现有人员3人,台式计算机4台,笔记本电脑1台,打印机2台,办公桌3张,办公椅3把,三人沙发1个,茶几1张,茶水柜1个,资料柜3个,铁皮文件柜1组,资产使用状况良好。
纳评股现有人员2人,台式计算机2台,笔记本电脑1台,打印机1台,办公桌2张,办公椅2把,资料柜2个。
资产使用状况良好。
{烟草案卷清查工作报告}.
办公室现有人员4人,台式计算机4台,笔记本电脑1台,打印机2台,复印机1台,传真机1个,办公桌4张,办公椅4把,资料柜3个。
资产使用状况良好。
办公室同时清查包含各领导办公室、门房、一楼餐厅、二楼会议室、档案室、接待室、图书室、荣誉室、视频会议室、五楼多功能厅、职工单身宿舍等集体使用公共设施。
经核查,物品与账务能一一对应。
经过清查,全系统固定资产总值截至**年4月30日为87195212元。
其中:
房屋建筑物62904712元;专用设备3523700元;通用设备1562540.00元,其中交通运输设备8709600元,其他通用设备6915700元;家具用具5141300元。
无形资产土地10530700元,各类资产实物与账面金额价值相符。
(二)往来款项清查情况{烟草案卷清查工作报告}.
其他应收款结余41300.00元。
其中张峰预借工资10000.00元,晁利刚预借工资及初任培训费9300.00元,贺新选预借职工灶周转金及审车费16000.00元,办税厅预借经费周转金2000.00元,司机预借周转金4000.00元。
借款在2年以内。
其他应付款暂扣孙东栋1-3月份工资37100元。
二、清查措施
(一)加强组织领导,精密安排部署。
我局召开专门会议,对资产清查工作进行了安排部署,成立了由局长尚军民为组长,副局长崔亦平为副组长,办公室、计财股具体负
责的清查工作小组,逐单位逐资产进行了清查。
(二)突出重点,全面清查。
本次清查,我局对固定资产逐单位逐办公室逐型号一一进行了重新清点和核对,并造册登记一式三份,一份留保管人,一份留所,一份留县局,人员调动时做为移交公物凭证。
(三)规范固定资产管理制度。
为了进一步管好、用好固定资产,我局利用本次清查的机会,对全系统固定资产从购置、调配、使用、损毁、转让、报废等各个环节都按照市局固定资产管理办法进行了科学的规范和要求,明确了各股所长为第一责任人,各所会计和各股室专门负责,各使用人具体保管的固定资产管理格局,明确职责,将固定资产管理制度落实到位。
(四)对电脑、打印机、验钞机、电视机等因系统配置过低、故障多,虽多次经专业人员维修无法正常使用的固定资产、旧文件柜等长期闲置的资产,经专业人员评估及时予以处置或报废。
三、存在问题
(一)账务与实物管理手续不够完善,例如因人员调动频繁,固定资产调拨随意性大,未及时完善手续,造成实物与账务管理人不符。
(二)部分无使用价值或报废资产未及时报废而闲置,造成资产虚增。
(三)对资产维护程度不够,部分损坏资产未及时维修使用,造成闲置和浪费。
四、整改措施
(一)建立资产责任机制。
增强资产管理人员和使用人员各自的责任意识,管理好维护好资产,使账物管理责任和使用维护责任真正落到实处,确保固定资产的安全完整,提高资产使用效益。
(二)加强制度建设,健全基础工作,规范资产处置行为,严格资产购置审批制度。
严格按《行政事业单位国有资产管理办法》《行政事业单位国有资产处置管理实施办法》等规定的程序和批准的权限,按照规定程序落实资产购置及处置审批制度。
(三)定期组织固定资产清查工作,使固定资产检查经常化,更好的从源头对固定资产变动情况进行监控,对使用资产做好经常性维护,对长期闲置及无使用价值资产按照程序及时进行处理,避免资产虚增。
总之,经过近几年的不懈努力,我局的固定资产管理工作取得了一定的成绩,但还存在不少问题。
我们将在今后工作中不断健全完善各项资产管理制度,提高管理水平和技能,将资产管理作为一项日常工作常抓不懈,保证资产的合理有效使用。
篇三:
《资产清查工作报告》
资产清查工作报告
根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定,我单位已按时完成资产清查的主体工作,现将有关资产清查的工作情况报告如下
一、资产清查工作总体状况
(一)资产清查工作基准日
根据要求本次资产清查的基准日为2015年12月31日。
(二)资产清查范围
对本单位2015年12月31日前本单位的基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和清查。
(三)资产清查工作组织实施情况{烟草案卷清查工作报告}.
在清查前,认真执行有关资产清查的制度规定,学习相关文件,首先,成立资产清查工作小组及具体负责资产清查日常工作的办公室(以下简称“资产清查领导小组”和“资产清查办公室”)。
并依照国家和省市区有关资产清查政策、制度及相关文件,结合本单位实际情况制定了具体的工作计划和实施方案。
{烟草案卷清查工作报告}.
其次,组织人员按照具体的工作计划和实施方案开展了资产清查自查工作。
主要对单位基本情况清理、账务清理、财产清查。
(1)基本情况清理主要包括单位全称、组织机构代码、预算代码、单位户数、单位性质、隶属关系、人员编制、人员数量及人员结构等;
(2)账务清理以资产清查基准日为时点,对银行账户、会计核算科目等基本财务情况进行了全面的核对和清理,以及对资金往来情况的全面核对和清理,达到了账账相符、账证相符,
确保了单位账务的完整、准确和真实;(3)财产清查是对资产和收入进行全面的清理、核对和查实。
财产清查按照实物盘点同核实账务相结合、清理资产同核查负债与净资产相结合的原则,主要对单位的固定资产、流动资产以及单位收入和支出情况进行了全面的清查。
(四)资产清查工作取得的成效及存在的问题。
在清查中,做到清查全面彻底、不重不漏,账实相符,切实摸清了“家底”;对清查核实的固定资产,已按照有关制度规定建立健全了固定资产明细帐和固定资产卡片;填制了《行政事业单位资产清查报表(清查明细表)》,编制了《行政事业单位资产清查报表(清查报表)》等清查报表资料,撰写了《行政事业单位资产清查工作报告》,并将清查结果在本单位进行了不少于5个工作日的公示。
资产清查工作中存在的问题主要是未认真清理产成品,未整顿实物管理现场。
三、资产清查工作结果
经清查,本单位无发生资产盘盈和盘亏情况。
四、对资产清查暴露出来的单位资产中存在的问题和原因进行分析并提出改进措施。
(一)存在的实际问题
1、未指定专人妥善保管和维护资产;
2、实物资产堆放杂乱,未认真清理资产,未整顿实物管理现场;
(二)原因分析
1、未及时对资产进行维修和维护;
2、未建立资产的保管、使用等内部管理制度。
(三)改进措施
1、建立资产的购置、验收、保管、使用等内部管理制度;
2、指定专人妥善保管和维护资产;
3、认真清理资产并整顿实物管理现场;
一、单位资产管理情况
经清查,本单位固定资产中有一批办公家具处于闲置状态,其余固定资产均正在使用。
本单位无国有资产收益。
篇四:
《单位资产清查工作报告》
单位资产清查工作报告
单位资产清查工作报告
__市行政事业单位资产清查工作小组办公室:
根据《__市行政事业单位资产清查工作方案》(东财〔20xx〕47号)和《关于在全市范围内开展行政事业单位资产清查工作的通知》(东财〔20xx〕28号)文的要求,我们对本单位进行资产清查.现将有关资产清查情况报告如下:
一,资产清查基本情况
(一)本单位成立于年月,属于行政/事业单位,主管部门是,法定代表人是,法定地址为__市,人员编制人,在编干部职工人,实有人员(含临工)人.单位主要职能为.
(二)工作基准日:
本单位资产清查工作基准日是20xx年12月31日.
(三)资产清查工作范围
本次资产清查的工作范围是:
本单位及未单独核算,与本单位合并填报报表的单位个,分别为.
不列入此次清查范围,但由本单位填报有关数据单位个,分别为.
(四)清产核资工作具体实施情况
1,本次清产核资工作的主要内容为:
基本情况清理,帐务清理,财产清查,完善制度.2,资产清查的组织工作.本单位成立了资产清查工作小组,统一组织实施本单位资产清查工作.小组成员包括:
组长:
副组长:
成员:
.
3,资产清查工作程序:
(1)制定本单位资产清查工作方案,组织学习有关政策,研究工作报表,做好人员分工;
(2)对本单位户数,编制和人员状况等基本情况进行全面清理.时间安排:
3月日至月日;(3)进行帐务清理,财产清查,时间安排:
月日至月日,组织人员输入固定资产电子卡并进行核对,时间安排:
月日至月日;(4)导入资产清查报表,分析资产清查结果;(5)撰写资产清查工作报告,上报有关数据;(6)工作总结和完善单位资产管理方向制度.
4,其他工作情况
二,资产清查工作结果
(一)资产清查结果
通过对本单位20xx年12月31日会计报表及资产损益情况的清查,本单位资产总额账面值为元,清查值为元:
负债总额账面值为元,清查值为元:
净资产总额账面值为元,清查值为元.
(二)会计差错调整情况
截至20xx年12月31日,本单位会计账中资产总额账面值为元,资产清查报表中资产总额账面值为元,差额元,属于会计差错调整.具体情况为:
.
三,重要事项说明
(一)资产损益及资金挂账情况;
本单位此次资产清查中,资产损失元,占资产账面值的.主要包括流动资产损失元,固定资产损失元,对外投资(有价证券)损失元,无形资产损失元,其他资产损失及资金挂账等元;具体损失原因分别为.
(二)资产盘盈情况;
本单位此次资产清查中,资产盘盈元,占资产账面值的.主要包括流动资产盘盈元,固定资产盘盈元,无形资产盘盈元,其他资产盘盈等元;具体盘盈原因及入账,计价情况分别为.{烟草案卷清查工作报告}.
(三)关于土地使用权情况的说明;
(四)单位申报处理的资产损益.
本单位在此次资产清查中共申报处理资产损失元,申报处理的损失资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产损失元,固定资产损失元,对外投资损失元,无形资产损失元,其他资产损失元.
本单位在此次资产清查中共申报处理资产盘盈元,申报处理的盘盈资产占单位资产总额账面值的.其中流动资产盘盈元,固定资产盘盈元,对外投资盘盈元,无形资产盘盈元,其他资产盘盈元.
四,资产清查工作中发现存在的问题及改进的措施
(一)存在的资产管理问题及产生的原因;
(二)存在的财务管理问题及产生原因;
(三)相应的改进措施;
五,备查材料
(一)单位20xx年度结转后资产负债表.
(二)土地,房屋建筑物产权证明资料(复印件).
(三)土地,房屋建筑物分布,使用状况及经营情况书面说明材料.
(四)需申报处理资产损益和资金挂帐明细表.
(五)20xx年市审计局出具年度审计报告或委托社会中介机构审计报告.
(六)其他需要提供备查材料.
单位
二○XX年四月日
__乡行政事业单位资产清查工作报告
XX县财政局:
为规范行政事业单位国有资产监督管理,确保我县行政事业单位资产清单工作顺利开展,县政府、县财政局于20xx年3月23日召开了全县行政事业资产清查动员暨培训会议,
对清查工作进行了安排部署及培训。
根据县政府、县财政局的要求、《云南省财政厅转发财政部〈行政事业单位清查暂行办法〉的通知》的相关制度、政策,我乡已完成资产清查的主体工作,基本数据已上报,现将有关清查的工作情况汇报如下
一、资产清查工作总体状况分析
(一)资产清查工作准备阶段
根据县政府、县财政局要求,在资产清查动员暨培训会议结束后,乡三班子领导即刻召集各站所负责人,召开了乡政府及各站所资产清查会议,对全乡资产清查工作的各个环节都做了详细的安排部署,并成立了由政府乡长任组长,财政所长任副组长,各站所负责人为成员的领导小组,于20xx年4月10日报县财政局资产清查办公室。
由乡财政所参加培训人员为主,组织各站所财务人员对清查范围、要求进行讲解、培训。
自此,全乡资产清查工作进入了摸清家底、数据收集的准备阶段。
(二)资产清查工作基准日及清查范围、内容
根据要求本次资产清查工作的基准日为20xx年12月31日;清查范围包括__乡除九个村委会以外财政供养的各个单位(乡政府、农经站、文化站、水利站、财政所、林业站、农村综合服务中心、计生服务站)。
内容包括①清查范围内各单位的基本账户清理,对不再用、不可用、违规开户的账户按相关程续进行销户处理;②对清理范围内各单位的户数、编制和人员状况全面清理;③对各单位包括现金、银行存款、暂存款、暂付款在内的财务等进行核对、清查;④对清查范围内各单位的各项资产(主要是指固定资产)进行清理、核对、查实。
(三)资产清查全体实施情况
__乡资产清查工作主要分两个部分一是行政单位资产清查,主要是指政府资产清查(农经站、文化站、水利站固定资产纳入政府清查范围);二是事业单位资产清查即属财政供养的其他单位(财政所、计生服务站、林业站、农村综合服务中心、农经站、文化站、水利站)。
1、单位户数、人员编制清查。
根据镇编办字〔20xx〕12号文件《镇康县机构编制委员会办公室关于核定镇康县乡镇机关和事业单位人员编制的通知》核定的行政单位和事业单位人员编制数,对乡政府行政人员及工勤人员、各站所事业专技人员及事业工勤人员进行核对、查实;2、根据账户管理的相关规定,通过乡农村信用合作社,对各单位在用的账户进行全面清理;3、密切配合乡财政所,对各单位的现金、银行存款、暂存款、暂付款等财务进行全面核对、清查;4、由乡财政所统一印发各类固定资产清查卡片,分发各单位财务人员清查、核对、收集、整理,经站所负责人审核后,报乡财
政所录入固定资产卡片系统。
二、资产清查工作结果
(一)行政单位资产清查结果。
1、账户清查。
通过对乡政府基本在用账户进行清查,无违规账户;2、人员编制清查。
根据县编办字〔20xx〕12号文件,__乡行政编制25人(其中乡政府24人,乡财政所1人),工勤编制3人,__乡实有行政人员23人,工勤人员4人(工勤超编1人),共计27人;3、财产清查。
截止20xx年12月31日止,__乡政府资产类现金账面数为404770.78元,银行存款账面数为716028元,无清查变动数。
暂付款账面数22678807元,由于年限过长、借款人调出、死亡等原因,不可能收回的款项222761元已在清查减少栏内冲销,清查数为22456146元。
固定资产账面数8994599元,由于部分资产属赠予资产,清查后,按市估价,盘盈固定资产29100元,固定资产清查数为9285599元。
负债类暂存款账面数为1260830.39元,固定基金8994599元,结余14834274,至清查基准日止,无清查变动数。
行政单位资产清查数36437112元等于负债清查数36437112元。
(二)事业单位资产清查结果。
1、账户清查。
通过各站所在用账户进行清查,无任何违规或闲置账户。
2、人员清查。
根据县编办字〔20xx〕12号文件,__乡共核定事业编制36人。
经过清查,__乡共有事业人员23人(其中事业推公人员3人,事业工勤人员1人,事业专技人员19人),其它人员(临时工)19人,事业单位实有人数52人。
3、财务清查。
至清查基准日为止,__乡事业单位资产类现金账面数为321917元,银行存款638747元,其他应收款账面数1949911元,无清查变动数。
固定资产账面数为12785641,事业单位多属上级指导单位,部分资产属上级配备或赠送,出现固定资产盘盈47422元,清查数为
13259841元,资产类清查数为15696216元。
负债类其他应收款账面数为203250.86元,事业基金为707145元,固定基金12785641元,专用基金17100.44元,无清查变动数,负债类清查数为15696216元。
三、存在的问题及相关措施
(一)经过清查,__乡政府按照县编委办核定的编制数,人员总数已饱和,但出现了工勤编制超编,行政编制未满、事业单位占编等问题。
为保证各单位总体效率不断提高,合理用人,应着重考虑人员的配备问题,加强对临日工的骋用、管理,做到各负其责、各占各编。
(二)行政及事业单位暂存、暂付、应收、应付款仍占资产负债的一定比例,严重影响财务正常运转。
各单位财务人员应不断加强账务处理能力,全力配合乡财政所,每月定时对暂存、暂付、应收、应付款进行清理、收、付及相关账务处理。
(三)通过清查,部分单位出现了固定资产盘盈、闲置现像,固定资产作为一项重要的
资产,应加强对其的管理、使用,不断提高单位效益。
对外界赠予、配备的部分资产,应报乡财政所备案,按市估价,以全面掌握各单位总体资产概况。
篇五:
《资产清查工作报告》
资产清查工作报告
根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定,我单位已按时完成资产清产的主体工作,现将有关资产清查的工作情况报告如下
一、单位基本情况
**单位为市编委批准成立的财政全额拨款独立核算的正科级事业单位,核定编制*人,聘用编外人员*人,代表***行使法律、法规赋予的执法职能。
执行事业单位财务会计制度。
二、资产清查工作总体状况
(一)资产清查工作基准日
以2015年12月31日为资产清查的基准日。
(二)资产清查范围
对12月31日前单位的基本情况、财务情况以及资产情况等进行全面清理和清查。
(三)资产清查工作具体实施情况首先,在清查前,我支队认真学习本次资产清查的制度规定和相关文件,结合我支队实际情况制定了具体的工作计划和实施方案。
其次,组织人员按照具体的工作计划和实施方案开展了资产清查自查工作。
主要对单位基本情况清理、账务清理、财产清查。
(1)基本情况清理主要包括单位全称、组织机
构代码、预算代码、单位性质、隶属关系、人员编制、人员数量及人员结构等;
(2)账务清理以资产清查基准日为时点,对各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行了全面的核对和清理,以及对各项内部资金往来情况的全面核对和清理,达到了账账相符、账证相符,确保了单位账务的完整、准确和真实;
(3)财产清查是对各项资产和收入进行全面的清理、核对和查实。
财产清查按照实物盘点同核实账务相结合、清理资产同核查负债与净资产相结合的原则,主要对单位的固定资产、流动资产、对外投资、无形资产、负债以及单位收入和支出情况进行了全面的清查。
(四)资产清查工作取得的成效
此次资产清产工作,由于领导重视,部署周密,各部门大力支持,目前已取得了阶段性成效,主要表现在
1、普遍提高了各部门的国有资产管理意识。
2、进一步夯实了国资管理工作的基础。
3、真实完整地掌握和了解了各单位资产和财务状况,摸清了家底,从根本上扭转了账外资产较多的现象。
三、资产清查工作结果
1、截至2015年12月31日的资产清查结果情况
资产合计***元。
2、截至2015年12月31日的负债清查结果情况负债合计**元,暂存款**元。
3、截至2015年12月31日的净资产清查结果情况净资产合计**元。
四、资产盘盈、资产损失清查结果情况
我支队无发生资产盘盈和盘亏情况。
篇六:
《资产清查工作报告》
XXXXXXXXXXXXXXXXXX(单位)
资产清查工作报告
根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定,我单位已按时完成资产清查的主体工作,现将有关资产清查的工作情况报告如下
一、单位基本情况
二、
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