第五章 财政体制与财政政策 习题参考答案.docx
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第五章财政体制与财政政策习题参考答案
第五章财政体制与财政政策
复习思考题
一、名词解释
宏观经济政策目标扩张性财政政策紧缩性财政政策转移支付自动稳定器斟酌使用的财政政策挤出效应功能财政充分就业预算盈余
二、简答题
1.财政政策工具有那些,扩张性财政政策具体包括那些?
2.如何理解财政政策与财政预算之间的关系?
3.试述财政赤字与公债问题。
4.自动稳定器与斟酌使用的财政政策有什么区别?
5.怎样使用斟酌使用的财政政策?
6.平衡预算的财政思想和功能财政思想有何区别?
7.财政政策效果与IS、LM曲线的斜率有什么关系?
为什么?
8.挤出效应与财政政策效果是什么关系,影响财政政策效果的有哪些因素?
三、计算题
1.假定某经济社会的消费函数C=300+0.8Yd,投资I=200,税收函数T=0.2Y(单位:
亿美元),试求:
(1)均衡收入为2000亿美元时,政府支出(不考虑转移支付)是多少?
预算盈余还是赤字?
(2)政府支出不变,而税收提高为T=0.25Y,均衡收入是多少?
这时预算将如何变化?
2.已知消费函数C=50+0.75Yd,投资I=200,税收函数T=40+0.2Y,政府转移支付tr=24,政府支出G=180(单位:
亿美元)。
试求:
(l)均衡收人是多少?
预算是盈余还是赤字?
(2)为实现预算平衡,若税收不变,政府应增加还是减少支出,额度是多少?
3.假定某国政府有预算赤字50亿美元,已知该国经济的边际消费倾向b=0.8,边际税率t=0.25,边际进口倾向m=0.l,现在政府为紧缩经济而减少政府支出60亿美元,试计算这一措施能否消灭预算的赤字?
4.假定在一个三部门的经济中,边际消费倾向b=0.75,边际税率t=0.2,货币交易需求的收入系数为0.5,价格水平P=l,若政府支出增加20亿美元,试计算应增加多少货币供给量,才能保证利率水平不变?
5.假定某国经济目前的均衡国民收入为5500亿美元。
如果政府要把国民收入提高到6000亿美元,在边际消费倾向MPS等于90%的情况下,应增加多少政府支出?
6.假定政府减税会带来同样数量的个人可支配收入的增加,在边际消费倾向等于50%的情况下,减税100万美元将给国民收入带来什么影响?
7.假定某国在某一时期经济处于萧条状态,该国政府为了刺激经济增长,用征税形成的收入来增加财政支出200亿美元,结果导致私人多纳税而减少了私人投资120亿美元,问:
该国该时期的财政政策挤出效应为多少?
8.如果去年政府的债务为1800亿元,今年为1980亿元,去年的物价水平为100,今年物价水平为110。
试计算今年的实际赤字是多少?
9.假设某一经济社会的消费函数C=100+0.8Yd,投资I=50,税收T=0.25Y政府支出G=200,政府转移支付tr=62.5。
(单位:
10亿美元)
试求:
(1)均衡收入。
(2)政府预算盈余BS。
(3)若充分就业的国民收入Y*=1200,充分就业预算盈余BS*为多少?
(4)若Y*依然为1200,政府支出G=250,充分就业预算盈余BS*又为多少?
(5)用本题例子说明为什么应用BS而不是BS*去决定财政政策的运用?
10.假设货币需求L=0.2Y-500r,货币供给为100。
(单位:
美元)
(1)计算:
①当消费C=40+0.8Yd,投资I=140-1000r,税收T=50,政府支出G=50和②当消费C=40+0.8Yd,投资I=110-500r,税收T=50,政府支出G=50时的均衡收入、利率和投资。
(2)政府支出从50美元增加到80美元时,情况①和情况②中均衡收入和利率各为多少?
(3)解释两种情况的不同。
11.假设货币需求为L=0.2Y-10r,货币供给为200亿元,C=60+0.8Yd,T=100亿元,I=150亿元,G=100亿元。
(1)求IS和LM方程;
(2)求均衡收入、利率和投资;
(3)政府支出从100亿元增加到120亿元时,均衡收入、利率和投资有何变化?
(4)是否存在挤出效应?
四、论述题
1.试用IS—LM模型说明扩张性财政政策的效应。
2.为什么说西方财政制度一定程度上对经济具有自动稳定作用?
第五章财政体制与财政政策
复习思考题参考答案
一、名词解释
宏观经济政策目标:
充分就业、价格稳定、经济增长、和国际收支平衡。
扩张性财政政策:
是国家通过财政分配活动刺激和增加社会总需求的一种政策行为。
又称膨胀性财政政策。
扩张性财政政策,指主要通过减税、增支进而扩大财政赤字的财政分配方式,增加和刺激社会总需求。
紧缩性财政政策:
是指主要通过增税、减支进而压缩赤字或增加盈余的财政分配方式,减少和抑制社会总需求。
转移支付:
指政府在社会福利保险、贫困救济和补助等方面的支出。
自动稳定器:
指经济系统本身存在的一种会减少各种干扰对国民收入冲击的机制,能够在经济繁荣时期自动抑制通胀,在经济衰退时期自动减轻萧条,无须政府采取任何行动。
斟酌使用的财政政策:
为确保经济稳定,政府审时度势而主动采取的变动支出水平或税收以稳定总需求水平,使之接近物价稳定的充分就业水平的一些财政措施。
挤出效应:
政府支出增加所引起的私人消费或投资降低的作用。
功能财政:
是凯恩斯主义者的财政思想,他们认为不能机械地用财政预算收支平衡的观点来对待预算赤字和预算盈余,而应从反经济周期的需要来利用预算赤字和预算盈余,这种思想是斟酌使用的财政政策的指导思想。
充分就业预算盈余:
指既定的政府预算在充分就业国民收入水平即潜在的国民收入水平上所产生的政府预算盈余。
二、简答题
1.财政政策工具有那些,扩张性财政政策具体包括那些?
答:
财政政策工具也称财政政策手段,是指国家为实现一定财政政策目标而采取的各种财政手段和措施,它主要包括财政收入(主要是税收)、财政支出、国债和政府投资。
扩张性财政政策包括扩大政府预算、增加政府投资、赤字财政、降低税率、出口退税、消费补贴等等。
2.如何理解财政政策与财政预算之间的关系?
答:
财政政策指政府变动税收和支出以便影响总需求进而影响就业和国民收入的政策。
财政预算是一国政府编制的每一财政年度内财政收入与财政支出的安排和使用计划,它是国家的基本财政计划。
从范围上讲,预算分为地方预算和中央预算,它主要通过年度预算的预先制定和在执行中的收支平衡变动,实现其调节国民经济的功能。
财政预算是财政政策的一个重要工具。
财政政策的实施实际上就是财政预算政策的制定和运用,它涉及政府开支和税收结构对宏观经济以及微观经济的影响问题。
预算调节经济的作用主要反映在指出支出的规模和收支差额上。
赤字预算体现的是一种扩张性财政政策,在有效需求不足时,可以对总需求增长起到刺激作用。
盈余预算体现的是紧缩性财政政策,在总需求过旺时,可以对需求膨胀起到有效的抑制作用。
平衡预算体现的是一种中性的财政政策,在总需求和总供给相适应时,可以保持总需求的稳定增长。
赤字预算主要用于提高充分就业水平,稳定价格,促进经济增长以及约束政府的不必要开资。
3.试述财政赤字与公债问题。
答:
当实行赤字财政政策,出现财政赤字后,西方国家一般采用发行公债的手段来弥补赤字。
公债即国债,是政府为了弥补财政预算赤字而举借的债务,包括内债和外债。
内债即向国内举借的债务。
外债是向外国举借的债务,包括向国外借款和发行外币债券。
根据各国财政税收体制,除了中央政府发行的债券以外,地方政府通常也发行债券,举办各种公用事业和社会福利事业。
事实上,西主国家的公债不仅是政府弥补财政赤字的一个经常性手段,而且是配合货币政策通过影响货币供给以调节宏观经济活动的一个重要工具。
财政赤字与公债是政府支出过度所引起的,但政府的支出过度并非就是政府的过错行为,巨大的开支和受制约的收入,会形成财政赤字与公债,但有时它又能促进经济发展与人们生活的稳定。
公债既容易为人们所接受,又有利于迅速而有效地弥补财政赤字。
从历史上看,公债本身就是同财政赤字相联系的经济范畴,是作为弥补公共收支差额的资金来源而产生的。
可以说,弥补财政赤字是公债最原始最基本的作用。
而其他方面的作用则大都是随着公债的发展才派生的。
4.自动稳定器与斟酌使用的财政政策有什么区别?
答:
自动稳定器是指财政制度本身所具有的能够减缓经济波动,维持经济稳定发展的作用。
主要通过累进税制度、政府转移支付制度和农产品价格维持制度来实现。
斟酌使用的财政政策是指应该“逆风而行”的原则,根据宏观经济状况主动采用增减政府收支的决策。
两个概念区别在于:
前者强调发挥经济体内的自发调节机制,而后者则强调运用财政政策主动地调节经济。
5.怎样使用斟酌使用的财政政策?
答:
政府要审时度势,主动采取一些财政政策,变动支出水平或税收以稳定总需求水平,使之接近物价稳定充分就业水平。
斟酌使用的财政政策手段的应用:
扩张性财政政策及紧缩性财政政策。
依照凯恩斯主义理论,当经济出现波动时,尽管各种自动稳定器一直在起作用,但作用时间较长,效果也不理想,因而需要政府采取更加积极主动的财政政策。
政府执行财政政策是斟酌使用的,是逆经济风向行事的。
当经济衰退时,应采用膨胀性财政政策即削减税收、降低税率、增加支出或双管齐下来刺激总需求,使之接近充分就业水平,实现充分就业预算平衡。
反之,当经济过热时,则应采用紧缩性财政政策来抑制总需求。
前者称为扩张性(膨胀性)财政政策,后者称为紧缩性财政政策。
这种交替使用的扩张性和紧缩性财政政策,被称为补偿性财政政策。
斟酌使用的财政政策是功能财政思想的实现和贯彻,也就是凯恩斯主义的“需求管理”。
6.平衡预算的财政思想和功能财政思想有何区别?
答:
平衡预算的财政思想指财政收入与财政支出相平衡,财政预算盈余等于零的财政思想,按历史发展阶段主要分两种:
(1)年度平衡预算要求实现每财政年度的收支平衡;
(2)周期平衡预算是指政府在一个经济周期中保持预算平衡,即在经济衰退时实行扩张政策,有意安排预算赤字,在繁荣时期实行紧缩政策,有意安排预算盈余,以繁荣时的盈余补衰退时的赤字,实现整个周期盈余与赤字相抵。
功能财政思想则认为,政府为了实现充分就业和消除通货膨胀,可根据反周期的需要来利用预算赤字和预算盈余,而不应为实现财政收支平衡而妨碍政府财政政策的正确制定和执行。
可见,功能财政思想是对平衡预算财政思想的否定。
两者区别在于平衡预算的财政思想以追求政府收支平衡为目标,而功能财政思想强调财政的的平衡、盈余或赤字都只是手段,无通货膨胀的充分就业才是最终目标。
7.财政政策效果与IS、LM曲线的斜率有什么关系?
为什么?
答:
财政政策指政府变动税收和支出以便影响总需求进而影响就业和国民收入的政策。
从IS-LM模型看,财政政策效果的大小是指政府收支变化(包括变动税收、政府购买和转移支付等)使IS变动对国民收入变动产生的影响。
显然,从IS和LM图形看,这种影响的大小,随IS曲线和LM曲线的斜率不同而有所区别。
在LM曲线不变时,IS曲线斜率的绝对值越大,即IS曲线越陡峭,则移动IS曲线时收入变化就越大,即财政政策效果越大。
反之,IS曲线越平坦,则IS曲线移动时收入变化就越小,即财政政策效果越小。
在IS曲线的斜率不变时,财政政策效果又随LM曲线斜率不同而不同。
LM斜率越大,即LM曲线越陡,则移动IS曲线时收入变动就越小,即财政政策效果就越小,反之,LM越平坦,则财政政策效果就越大。
如果LM越平坦,或IS越陡峭,则财政政策效果越大。
如果出现一种IS曲线为垂直线而LM曲线为水平线的情况,则财政政策将十分有效,而货币政策将完全无效。
这种情况被称为凯恩斯主义的极端情况。
当IS水平,LM垂直时,即为古典主义的极端情况,此时财政政策完全无效,货币政策完全有效。
8.挤出效应与财政政策效果是什么关系,影响财政政策效果的有哪些因素?
答:
挤出效应与财政政策效果是此消彼长的关系,挤出效应越小,财政政策效果越大,反之则反是。
挤出效应与支出乘数、货币需求的收入系数(k)和投资的利率系数(d)正相关,与货币需求的利率系数(h)负相关。
现仅以扩张性财政政策为例进行分析。
一般来讲,财政扩张,导致IS曲线向右上平行移动,其政策效果视IS曲线和LM曲线的倾斜状况而定。
根据常规分析,LM不变,IS曲线越是陡峭,财政政策效果越显著,陡峭的IS曲线容易使得挤出效应变小。
如果IS不变,LM越是平坦,利率变动幅度越小,挤出效应趋向于下降,财政政策效果越来越大。
三、计算题
1.假定某经济社会的消费函数C=300+0.8Yd,投资I=200,税收函数T=0.2Y(单位:
亿美元),试求:
(1)均衡收入为2000亿美元时,政府支出(不考虑转移支付)是多少?
预算盈余还是赤字?
(2)政府支出不变,而税收提高为T=0.25Y,均衡收入是多少?
这时预算将如何变化?
解:
(1)由三部门经济收入恒等式Y=C+I+G可知:
Y=300+0.8Yd+200+G
当T=0.2Y时,Yd=Y-T=Y-0.2Y=0.8Y
此时Y=300+0.64Y+200+G,即0.36Y=500+G
当Y=2000亿美元时,政府购买必须是:
G=0.36Y-500=0.36×2000-500=220(亿美元)
BS=T-G=0.2Y-220=0.2×2000-220=180(亿美元)
故政府预算盈余为180亿美元。
(2)当政府支出不变为G=220亿美元,T=0.25Y时,
其均衡收入由Y=C+I+G可知:
Y=300+0.8×(1-0.25)Y+200+220=720+0.6Y
故Y=1800亿美元,即为所求均衡收入。
而BS=T-G=0.25×1800-220=230亿美元
这时预算盈余增加。
2.已知消费函数C=50+0.75Yd,投资I=200,税收函数T=40+0.2Y,政府转移支付tr=24,政府支出G=180(单位:
亿美元)。
试求:
(l)均衡收人是多少?
预算是盈余还是赤字?
(2)为实现预算平衡,若税收不变,政府应增加还是减少支出,额度是多少?
解:
可支配收入Yd=Y-T+tr, 预算盈余=T-(G+tr),正为盈余,负为赤字。
(1)其均衡收入由Y=C+I+G可知:
Y=50+0.75(Y-40-0.2Y+24)+200+180
由此解得:
Y=1045亿美元
预算盈余BS=T-G-tr=45亿美元,因此预算是盈余。
(2)为实现预算平衡,若税收不变,政府应增加支出,额度是45亿美元。
3.假定某国政府有预算赤字50亿美元,已知该国经济的边际消费倾向b=0.8,边际税率t=0.25,边际进口倾向m=0.l,现在政府为紧缩经济而减少政府支出60亿美元,试计算这一措施能否消灭预算的赤字?
解:
这是在一个在四部门经济中,政府购买支出乘数:
kg=
=
=2
当政府购买支出减少60亿美元时,则国民收入变动:
△Y=kg·△G=2×(-60)=-120
与此相应的税收变动:
△T=t·△Y=0.25×(-120)=-30
预算盈余变动:
△BS=△T-△G=-30-(-60)=30
这说明当政府购买支出减少60亿美元时,政府的预算盈余将增加30亿美元,但仍不足以抵消当前的50亿美元的预算赤字,仍有赤字20亿美元。
4.假定在一个三部门的经济中,边际消费倾向b=0.75,边际税率t=0.2,货币交易需求的收入系数为0.5,价格水平P=l,若政府支出增加20亿美元,试计算应增加多少货币供给量,才能保证利率水平不变?
解:
这是在一个在三部门经济中,政府购买支出乘数:
kg=
=
=2.5
当政府购买支出增加20亿美元时,则国民收入变动:
△Y=kg·△G=2.5×20=50
当利率水平不变时,与此相应的货币需求变动:
△L=k·△Y=0.5×50=25
货币供给量变动:
△M/P=△M=△L=25
因此,货币供给量增加25亿美元,才能保证利率水平不变。
5.假定某国经济目前的均衡国民收入为5500亿美元。
如果政府要把国民收入提高到6000亿美元,在边际消费倾向MPS等于90%的情况下,应增加多少政府支出?
解:
政府购买支出乘数kg=
=
=10
国民收入变动:
△Y=6000-5500=500
政府支出变动:
△G=
=500/10=50
因此,政府支出应增加50亿美元。
6.假定政府减税会带来同样数量的个人可支配收入的增加,在边际消费倾向等于50%的情况下,减税100万美元将给国民收入带来什么影响?
解:
税收乘数
△T为-100万元时的国民收人增长额:
万元。
因此,减税100万美元将使得国民收入增加100万美元。
7.假定某国在某一时期经济处于萧条状态,该国政府为了刺激经济增长,用征税形成的收入来增加财政支出200亿美元,结果导致私人多纳税而减少了私人投资120亿美元,问:
该国该时期的财政政策挤出效应为多少?
解:
由I=e-dr
得△I=-d△r=-120
即d△r=120
不考虑“挤出效应”,政府支出增加200亿美元时,均衡收入可增加
△Y=△G/1-b=200/1-b
考虑“挤出效应”时,均衡实际增加
△Y=-d△r/1-b=120/1-b
被挤出部分△Y´=200/(1-b)-120/(1-b)=80/(1-b)
8.如果去年政府的债务为1800亿元,今年为1980亿元,去年的物价水平为100,今年物价水平为110。
试计算今年的实际赤字是多少?
解:
今年的实际债务=1980/1.1=1800,去年的实际债务1800/1=1800,因此今年的实际赤字为零。
9.假设某一经济社会的消费函数C=100+0.8Yd,投资I=50,税收T=0.25Y政府支出G=200,政府转移支付tr=62.5。
(单位:
10亿美元)
试求:
(1)均衡收入。
(2)政府预算盈余BS。
(3)若充分就业的国民收入Y*=1200,充分就业预算盈余BS*为多少?
(4)若Y*依然为1200,政府支出G=250,充分就业预算盈余BS*又为多少?
(5)用本题例子说明为什么应用BS而不是BS*去决定财政政策的运用?
解:
(1)Y=C+I+G=100+0.8(Y-0.25Y+62.5)+50+200
Y=1000亿美元…………………………………均衡收入
(2)BS=T-tr-G=0.25×1000-62.5-200=-12.5亿美元
(3)BS*=0.25(Y*-Y)+BS=0.25×(1200-1000)-12.5=37.5亿美元
(4)若政府支出为G=250时
Y=C+I+G=100+0.8(Y-0.25Y+62.5)+50+250
Y=1125亿美元…………………………………均衡收入
BS=T-tr-G=0.25×1125-62.5-250=-31.25亿美元
BS*=0.25(Y*-Y)+BS=0.25×(1200-1125)-31.25=-12.5
(5)一般情况下,预算盈余BS的变化并不能看出财政政策的方向。
当财政政策有关的政府支出和转移支付均未发生变化时,比如只有投资变化时,BS*不发生变化。
虽然BS由于自动稳定器的作用使得BS发生了变化,但这不是财政政策发生改变引起的,因此单凭预算盈余还是赤字根本不能判定采用的是扩张还是紧缩性财政政策。
而充分就业盈余BS*则不同,因为充分就业收入是一个稳定的量,在这一水平上只有当G和tr发生变化,也就是财政政策变化的时候才会引起BS*的变化。
如果BS*减少,则说明是扩张性财政政策,如(4)中G从200上升到250,BS*就从37.5下降到-12.5;反之则是紧缩性财政政策。
所以要用BS*而不是BS去衡量财政政策的方向。
10.假设货币需求L=0.2Y-500r,货币供给为100。
(单位:
美元)
(1)计算:
①当消费C=40+0.8Yd,投资I=140-1000r,税收T=50,政府支出G=50和②当消费C=40+0.8Yd,投资I=110-500r,税收T=50,政府支出G=50时的均衡收入、利率和投资。
(2)政府支出从50美元增加到80美元时,情况①和情况②中均衡收入和利率各为多少?
(3)解释两种情况的不同。
解:
(1) Y=500+2500 r ……LM曲线
① Y=950-5000r……IS
Y=650, r=6%
② Y=800-2500r……IS
Y=650, r=6%
(2)① Y=1100-5000……IS
Y=700, r=8%
②Y=950-2500r……IS
Y=725, r=9%
(3) ①的IS斜率比 ②的斜率小,因此①的IS较平缓
11.假设货币需求为L=0.2Y-10r,货币供给为200亿元,C=60+0.8Yd,T=100亿元,I=150亿元,G=100亿元。
(1)求IS和LM方程;
(2)求均衡收入、利率和投资;
(3)政府支出从100亿元增加到120亿元时,均衡收入、利率和投资有何变化?
(4)是否存在挤出效应?
答:
(1)由C=60+0.8Yd,T=100,I=150,G=100和Y=C+I+G可知IS曲线为:
Y=C+I+G
=60+0.8Yd+150+100
=60+0.8(Y-T)+150+100
=60+0.8(Y-100)+150+100
=230+0.8Y
化简整理得 :
0.2Y=230
Y=1 150
(IS曲线)
(1)
由L=0.20Y-10r,MS=200和L=MS得LM曲线为:
0.20Y-10r=200
即 Y=1 000+50r
(LM曲线)
(2)
(2)由式
(1)、式
(2)联立得均衡收入为:
Y=1 150,均衡利率r=3,投资为常量I=150。
(3)若政府支出增加到120亿美元,则会引致IS曲线发生移动,
此时由Y=C+I+G可得新的IS曲线为 :
Y=C+I+G
=60+0.8Yd+150+120
=60+0.8(Y-100)+150+120
化简得:
0.2Y=250
Y=1 250
(IS曲线)
由L=0.2Y-10r,M=200和L=M得LM曲线为
0.2Y-10r=200
化简得:
Y=1 000+50r
(LM曲线)
联立得均衡收入Y=1 250,均衡利率为r=5,投资不受利率影响,仍为常量I=150。
(4)当政府支出增加时,由于投资无变化,可以看出不存在“挤出效应”。
这是因为投资是一个固定常量,不受利率变化的影响,也就是投资与利率变化无关,IS曲线是一条垂直于横轴Y的直线。
四、论述题
1.试用IS—LM模型说明扩张性财政政策的效应。
答:
(1)财政政策是指一国政府为实现既定目标而通过调整财政收入和支出以影响宏观经济活动水平的经济政策。
一般而言,考察一国宏观经济活动水平最重要的一个指标是该国的国民收入。
从IS-LM模型看,财政政策效果的大小是政府收支变动(包括变动税率、政府购买和转移支付等)使IS曲线移动,从而对国民收入变动的影响。
显然,从IS和LM图形看,这种影响的大小,随IS曲线和LM的斜率不同而有所区别。
(2)在LM曲线不变时,IS曲线斜率的绝对值越大,即IS曲线越陡峭,则移动IS曲线时收入变化就越大,即财政政策效果越大;反之IS曲线越平缓,则IS曲线移动时收入变化就越小,即财政政策效果越小。
在IS曲线的斜率不变时,财政政策效果又随LM曲线斜率不同而不同。
LM斜率越大,即LM曲线越陡,则移动IS曲线时收入变动就越小,即财政政策效果就越小,反之,LM越平坦,则财政政策效果就越大。
下面用IS-LM模型来分析政府实行一项扩张性财政政策的效果。
①LM曲
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