慈文传媒度财务分析报告.docx
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慈文传媒度财务分析报告
慈文传媒[002343]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
慈文传媒股份有限公司
公司英文名称
CIWENMEDIACo.,Ltd.
公司简称
慈文传媒
股票代码
002343
成立时间
None
上市时间
2010-01-26
交易所
深圳证券交易所
注册地址
浙江省嘉兴市昌盛南路36号嘉兴智慧产业创新园智慧大厦B座1001室
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
慈文传媒2019年资产总额为2,623,120,272.83元,其中流动资产为2,389,865,539.18元,占总资产比例为91.11%;非流动资产为233,254,733.65元,占总资产比例为8.89%;
2019年慈文传媒总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
262,312
100.00%
325,035
100.00%
539,353
100.00%
流动资产合计
238,986
91.11%
299,593
92.17%
426,269
79.03%
非流动资产合计
23,325
8.89%
25,441
7.83%
113,083
20.97%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,慈文传媒2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及存货,各项分别占比为45.63%,37.10%和36.72%。
2019年慈文传媒流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
238,986
100.00%
299,593
100.00%
426,269
100.00%
货币资金
32,273
13.50%
63,401
21.16%
149,132
34.99%
应收票据及应收账款
109,043
45.63%
122,266
40.81%
149,003
34.96%
应收票据
20,384
8.53%
1,781
0.59%
1,588
0.37%
应收账款
88,658
37.10%
120,484
40.22%
147,414
34.58%
预付款项
5,162
2.16%
6,245
2.08%
4,839
1.14%
其他应收款
379
0.16%
4,913
1.64%
202
0.05%
存货
87,764
36.72%
96,829
32.32%
118,143
27.72%
其他流动资产
4,364
1.83%
5,937
1.98%
4,948
1.16%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,慈文传媒2019年的非流动资产主要包括商誉、递延所得税资产以及固定资产,各项分别占比为54.76%,24.85%和12.99%。
2019年慈文传媒非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
23,325
100.00%
25,441
100.00%
113,083
100.00%
长期股权投资
492
2.11%
481
1.89%
584
0.52%
其他权益工具投资
250
1.07%
250
0.98%
250
0.22%
固定资产
3,030
12.99%
3,309
13.01%
3,527
3.12%
无形资产
563
2.42%
976
3.84%
1,931
1.71%
商誉
12,772
54.76%
12,772
50.20%
99,380
87.88%
长期待摊费用
421
1.81%
610
2.40%
755
0.67%
递延所得税资产
5,795
24.85%
7,040
27.67%
6,655
5.89%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
慈文传媒2019年年总负债金额为935,185,029.44元,所有者权益总额为1,687,935,243.39元,其中资本金为601,572,239.36元,资产负债率为35.65%,在负债中,流动负债为933,172,338.77元;占负债和所有者权益总额的35.57%,非流动负债为2,012,690.67元,占负债和所有者权益总额的0.08%。
2019年慈文传媒负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
262,312
100.00%
325,035
100.00%
539,353
100.00%
流动负债合计
93,317
35.57%
157,940
48.59%
226,259
41.95%
非流动负债合计
201
0.08%
13,958
4.29%
42,542
7.89%
所有者权益(或股东权益)合计
168,793
64.35%
153,136
47.11%
270,551
50.16%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,慈文传媒2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为37.45%,37.45%和37.12%。
2019年慈文传媒流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
93,317
100.00%
157,940
100.00%
226,259
100.00%
短期借款
34,637
37.12%
79,914
50.60%
49,300
21.79%
应付票据及应付账款
34,949
37.45%
0
0.00%
39,633
17.52%
应付账款
34,949
37.45%
0
0.00%
39,633
17.52%
预收款项
9,048
9.70%
41,485
26.27%
61,649
27.25%
应付职工薪酬
160
0.17%
259
0.16%
225
0.10%
应交税费
2,480
2.66%
4,350
2.75%
7,391
3.27%
其他应付款
1,704
1.83%
13,865
8.78%
39,545
17.48%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
193
0.09%
一年内到期的非流动负债
10,336
11.08%
18,064
11.44%
28,514
12.60%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,慈文传媒2019年的非流动负债主要包括递延所得税负债、长期借款以及应付债券,各项分别占比为100.00%,0.00%和0.00%。
2019年慈文传媒非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
201
100.00%
13,958
100.00%
42,542
100.00%
长期借款
0
0.00%
13,667
97.91%
34,700
81.57%
长期应付款
0
0.00%
0
0.00%
5,500
12.93%
预计负债
0
0.00%
0
0.00%
1,600
3.76%
递延所得税负债
201
100.00%
291
2.09%
592
1.39%
其他非流动负债
0
0.00%
0
0.00%
1,750
4.11%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年慈文传媒的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润,各项分别占比为50.47%,35.64%和9.09%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
168,793
100.00%
153,136
100.00%
270,551
100.00%
实收资本(或股本)
60,157
35.64%
60,157
39.28%
46,587
17.22%
资本公积
85,195
50.47%
85,195
55.63%
99,200
36.67%
其他综合收益
-103
-0.06%
-81
-0.05%
-36
-0.01%
盈余公积
3,462
2.05%
3,373
2.20%
3,227
1.19%
未分配利润
15,345
9.09%
-1,037
-0.68%
114,644
42.37%
少数股东权益
4,735
2.81%
5,528
3.61%
6,927
2.56%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年慈文传媒的净利润为156,793,852.43元,与2018年的-1,100,266,392.69元相比下降了114.25%。
2015-2019年慈文传媒净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
20,224
2016
30,413
50.38%
2017
41,168
35.36%
2018
-110,026
-367.26%
2019
15,679
-114.25%
2.3.2营业利润分析
2019年慈文传媒的营业利润为174,030,339.54元,与2018年的-1,058,121,034.38元相比下降了116.45%。
2015-2019年慈文传媒营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
25,171
2016
37,808
50.20%
2017
41,884
10.78%
2018
-105,812
-352.63%
2019
17,403
-116.45%
2.3.3利润总额分析
2019年慈文传媒的利润总额为175,408,065.63元,与2018年的-1,068,132,418.37元相比下降了116.42%。
2015-2019年慈文传媒利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
26,951
2016
39,139
45.22%
2017
41,965
7.22%
2018
-106,813
-354.53%
2019
17,540
-116.42%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年慈文传媒的成本费用总额为1,052,972,434.5699999元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为84.77%,6.67%和6.26%。
2019年慈文传媒成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-105,297
100.00%
-164,820
100.00%
-115,576
100.00%
营业成本
-89,257
84.77%
-128,948
78.24%
-91,852
79.47%
税金及附加
-51
0.05%
-903
0.55%
-1,027
0.89%
销售费用
-6,595
6.26%
-23,341
14.16%
-9,745
8.43%
管理费用
-7,025
6.67%
-7,424
4.50%
-6,776
5.86%
研发费用
-199
0.19%
-420
0.26%
0
-0.00%
财务费用
-2,168
2.06%
-3,782
2.30%
-6,175
5.34%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年慈文传媒的经营现金流量净额为223,425,273.97元,与2018年的-101,699,978.57元相比下降了319.69%;投资活动现金流净额为-130,439,597.34元;筹资活动现金流净额为-324,455,237.92元。
2015-2019年慈文传媒经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
-9,673
18,388
8,286
2016
10,114
-25,254
60,749
2017
16,107
-27,074
84,483
2018
-10,169
-32,542
-51,066
2019
22,342
-13,043
-32,445
2.4.2现金流入结构分析
2019年慈文传媒现金流入总金额为1,767,674,964.63元,其中经营活动现金流入为1,261,199,322.63元,占现金流入总额的71.35%;投资活动现金流入为116,500.0元,占现金流入总额的0.01%;筹资活动现金流入为506,359,142.0元,占现金流入总额的28.65%。
2019年慈文传媒现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
176,767
100.00%
270,069
100.00%
354,734
100.00%
经营活动现金流入小计
126,119
71.35%
164,589
60.94%
176,187
49.67%
投资活动现金流入小计
11
0.01%
15
0.01%
5,552
1.57%
筹资活动现金流入小计
50,635
28.65%
105,465
39.05%
172,994
48.77%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,118,792,694.55元,占经营活动现金流入小计的88.71%;收到其他与经营活动有关的现金为142,406,628.08元,占经营活动现金流入小计的11.29%。
2019年慈文传媒经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
126,119
100.00%
164,589
100.00%
176,187
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
111,879
88.71%
162,938
99.00%
171,708
97.46%
收到其他与经营活动有关的现金
14,240
11.29%
1,650
1.00%
4,479
2.54%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为116,500.0元,占投资活动现金流入小计的100.0%。
2019年慈文传媒投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
11
100.00%
15
100.00%
5,552
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
13
88.99%
5,316
95.75%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
11
100.00%
1
11.01%
236
4.25%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为506,359,142.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年慈文传媒筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
50,635
100.00%
105,465
100.00%
172,994
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
91,130
52.68%
取得借款收到的现金
50,635
100.00%
105,465
100.00%
81,864
47.32%
2.4.3现金流出结构分析
2019年慈文传媒现金流出总额为1,999,144,525.92元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,037,774,048.66元,占现金流出总额的51.91%;投资活动现金流出小计为130,556,097.34元,占现金流出总额的6.53%;筹资活动现金流出小计为830,814,379.92元,占现金流出总额的41.56%。
2019年慈文传媒现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-199,914
100.00%
-363,849
100.00%
-281,217
100.00%
经营活动现金流出小计
-103,777
51.91%
-174,759
48.03%
-160,079
56.92%
投资活动现金流出小计
-13,055
6.53%
-32,558
8.95%
-32,626
11.60%
筹资活动现金流出小计
-83,081
41.56%
-156,531
43.02%
-88,510
31.47%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为948,705,651.99元,占经营活动现金流出小计的91.42%;支付给职工以及为职工支付的现金为41,538,065.3元,占经营活动现金流出小计的4.0%;支付的各项税费为26,123,390.72元,占经营活动现金流出小计的2.52%;支付其他与经营活动有关的现金为21,406,940.65元,占经营活动现金流出小计的2.06%。
2019年慈文传媒经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-103,777
100.00%
-174,759
100.00%
-160,079
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-94,870
91.42%
-143,557
82.15%
-134,835
84.23%
支付给职工以及为职工支付的现金
-4,153
4.00%
-4,341
2.48%
-3,065
1.92%
支付的各项税费
-2,612
2.52%
-10,666
6.10%
-16,983
10.61%
支付其他与经营活动有关的现金
-2,140
2.06%
-16,193
9.27%
-5,194
3.24%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为556,097.34元,占投资活动现金流出小计的0.43%;投资支付的现金为130,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的99.57%。
2019年慈文传媒投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-13,055
100.00%
-32,558
100.00%
-32,626
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-55
0.43%
-463
1.43%
-633
1.94%
投资支付的现金
-13,000
99.57%
-32,094
98.57%
-31,993
98.06%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为805,426,050.0元,占筹资活动现金流出小计的96.94%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为25,388,329.92元,占筹资活动现金流出小计的3.06%。
2019年慈文传媒筹资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流出小计
-83,081
100.00%
-156,531
100.00%
-88,5
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