证券从业考试《证券发行与承销》考前冲刺试题及答案一.docx

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证券从业考试《证券发行与承销》考前冲刺试题及答案一

20XX年证券从业考试《证券发行与承销》考前冲刺试题及答案

（一）

20XX年证券从业考试《证券发行与承销》考前冲刺试题及答案

（一）

一、单项选择题本类题共60小题，每题0．5分，共30分。

每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。

多选、错选、不选均不得分

1．意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营新时代的法案是。

A．《格拉斯?

斯蒂格尔法》

B．《证券法》

C《金融服务现代化法案》

D．《证券交易法》

2．1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用。

A．注册制

B．审核制

C．审批制

D．核准制

3．申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前名以内。

A．15

B．35

C．30

D．25

4．20XX年4月13日，为进一步规范全国银行问债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》，自起施行。

A．20XX年10月1日

B．20XX年8月10日

C．20XX年5月15日

D．20XX年6月1日

5．证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起个月内不得参与证券承销。

A．32

B．36

C．48

D．40

6．设立股份有限公司，应当有人以上人以下为发起人，其中必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。

A．3，50

B．2，200

C．5，100

D．1，200

7．董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的，或公司未弥补的亏损达实收股本总额时，应当在两个月内召开临时股东大会。

A．1／3，1／3

B．1／2，2／3

C．2／3，1／3

D．1／3。

2／3

8．根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的以上的股东的提案。

A．1％

B．2％

C．3％

D．5％

9．当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

A．1％

B．l0％

C．l5％

D．5％

10．公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，其收购的资金来源应当从公司的中支出。

A．税前利润

B．资本公积

C．盈余公积

D．税后利润11．国有资产的产权界定应当依据的原则进行。

A．谁投资、谁拥有产权

B．谁经营、谁拥有产权

C．谁授权、谁拥有产权

D．谁管理、谁拥有产权

12．目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币元。

A．5000万

B．l亿

C．2亿

D．5亿

13．资产评估报告书必须由。

A．政府主管部门撰写

B．资产评估机构独立撰写

C．资产评估委托方独立撰写

D．资产评估机构和资产评估委托方共同撰写

14．企业有下列行为的，可以不对相关国有资产进行评估。

A．整体或者部分改建为有限责任公司或者股份有限公司

B．以非货币资产对外投资

C．经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产

D．合并、分立、破产、解散

15．公司发行优先股，其股利一般在支付。

A．发行时

B．转让时

C．税前

D．税后

16．在现代资本结构理论中，既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和

额外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是。

A．代理成本

B．米勒模型

C．MM公司税模型

D．破产成本模型

17．A公司拟等价发行面值1000元、期限5年、票面利率8％的债券4000张，每年结息一次，发行费用为发行价格的5％，公司所得税率为z5％，这笔债券的资本成本是。

A．2．45％

B．4．32％

C．6．01％

D．6．32％

18．终止保荐协议的，保荐机构和发行人应当自终止之日起个工作日内向中国证监会、证券交易所报告，说明原因。

A．5

B．7

C．10

D．15

19．发行人在主板上市公司首次公开发行股票，在最近个月内不得有违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到过行政处罚，且情节严重的行为。

A．6

B．12

C．18

D．36

20．《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币的，应由承销团承销。

A．3亿元

B．5000万元

C．1亿元

D．2亿元21．在创业板上市公司首次公开发行股票的条件之一是，发行后股本总额不少于万元。

A．1000

B．2000

C．3000

D．4000

22.保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7％的，保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合l家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一保荐机构。

A．5％

B．7％

C．8％

D．10％

23．股票发行采取溢价发行的，其发行价格由确定。

A．中国证监会

B．发行人

C．发行人与承销的证券公司协商

D．承销的证券公司

24.通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第天，对未中签部分的申购款予以解冻。

A．1

B．2

C．5

D．4

25．发行人申请首次公开发行股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺。

A．自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份

B．自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人回购该部分股份

C．自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份

D．发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人回购该部分股份

26.询价对象有下列情形时，中国证券业协会不可以将其从询价对象名单中去除。

A．未按时提交年度总结报告

B．最近12个月没有活跃的证券市场投资记录

C．不再符合《证券发行与承销管理办法》规定的条件

D．最近12个月内因违反相关监管要求被监管谈话3次以上

27.是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。

A．准确性原则

B.及时性原则

C．真实性原则

D．完整性原则

28.对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露关联交易的相关情况。

A．最近3年及2期

B．最近1期

C．最近2年及l期

D．最近3年及l期

29．招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登。

A．定价公告

B．初步询价公告

C．初步询价结果公告

D．网下配售结果公告

30．在财务会计信息报表披露中，发行人运行3年以上的，应披露。

A．最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表

B．最近l期的资产负债表、利润表和现金流量表

C．最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表

D．最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表31．上市公司非公开发行新股是指。

A．上市公司向不特定对象发行新股

B．上市公司向特定对象发行新股

C．向原股东配售股份

D．向不特定对象公开募集股份

32．上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均。

A．税前利润的50％

B．税前利润的20％

C．可分配利润的50％

D．可分配利润的30％

33．向不特定对象公开募集股份，发行价格应。

A．不低于公告招股意向书前l0个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价

B．不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价

C．不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价

D．不高于公告招股意向书前l0个交易日公司股票均价或前l个交易日的均价

34．改变招股说明书所列资金用途，必须经作出决议。

A．股东大会

B．董事会

C．中国证监会

D．监事会

35．非公开发行股票，发行对象均属于的，则可以由上市公司自行销售。

A原前l0名股东

B．原前l5名股东

C．原前20名股东

D．原前50名股东

36．询价增发、比例配售过程中，日，主承销商刊登《发行结果公告》0

A．T－1

B．T+1

C．T+2

D．T+3

37．可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过。

A．最近l期总净资产额的20％

B．最近l期末总资产额的50％

C．最近1期末净资产额的20％

D．最近1期末净资产额的40％

38．上市公司应当在可转换公司债券期满后内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。

A．2个工作日

B．5个工作日

C．7个工作日

D．10个工作日

39．公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但的公司除外。

A．最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元

B．最近1期末经审计的总资产不低于人民币15亿元

C．最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元

D．最近1期末经审计的净资产不低于人民币5亿元

40．公司申请发行可交换公司债券，要求最近1期末的净资产额不少于人民币亿元。

A．1

B．3

C．5

D．441．可转换公司债券流通面值少于万元时，在上市公司发布相关公告个交易日

后停止其可转换公司债券的交易。

A．3000，3

B．5000，3

C．3000，5

D．5000，5

42．可交换公司债券的期限最短为年，最长为年。

A．1，5

B．1，6

C．2，5

D.2，6

43．变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可

转换公司债券持有人次回售的权利，有关回售公告。

A．1，至少发布3次

B．2，至少发布3次

C．2，至少发布2次

D．2，至少发布5次

44．上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利

润比上年下降以上的情形。

A．10％

B．l5％

C．20％

D．50％

45．债券的承销可采取包销和代销方式。

承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过

日。

A．20

B．30

C．60

D．90

46．企业短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的。

A．10％

B．20％

C．30％

D．40％

47．任一企业集合票据募集资金额不超过人民币。

A．1亿元

B．2亿元

C．4亿元

D．5亿元

48．国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在以上。

A．1亿美元

B．2亿人民币

C．5亿美元

D．10亿美元

49．保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率的前提

下，募集人才能偿付本息。

A．不高于100％

B．不低于l00％

C．不低于80％

D．不高于80％

50．H股发行与上市对公众持股市值和持股量要求中，如发行人预期上市时市值超过亿港元，则香港联交所可以酌情接纳一个介乎l5％～25％之间的较低百分比。

A．100

B．200

C．300

D．50051．上市公司所属企业申请境外上市，上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联

人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的。

A．5％

B．l0％

C．15％

D．20％

52．财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后个完整会计

年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。

A．1

B．2

C．3

D．4

53．境内上市外资股采取记名股票形式，。

A．以人民币标明面值、认购、买卖

B．以人民币标明面值，以外币认购、买卖

C．以外币标明面值、认购、买卖

D．以外币标明面值，以人民币认购、买卖

54．H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于亿港元，且最近1个经审计财政年度收入至少亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。

A．40，5

B．30，3

C．20，3

D．30，5

55．上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的l0个工作日内向中国证监会、证券交易所报送。

A．持续上市总结报告书

B．招股说明书

C．信息备忘录

D．招股章程

56．通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5％时，应当在该事实发生之日起日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告。

A．15

B．10

C．5

D．3

57．收购人在报送上市公司收购报告书之日起日后，公告其要约收购报告书、财务顾

问专业意见和律师出具的法律意见书。

A．3

B．5

C．10

D．15

58．根据《重组管理办法》规定，依法对上市公司重大资产重组行为进行监管。

A．中国证券业协会

B．股东大会

C．监事会

D．中国证监会

59．投资者减持股份使上市公司外资股比例低于，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。

A．10％

B．20％

C．25％

D．30％

60．并购重组委员会委员由中国证监会的专业人员和中国证监会外的有关专家组成，由中

国证监会聘任，共计名。

A．10

B．15

C．25

D．35二、多项选择题本类题共40小题，每小题l分，共40分。

每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。

多选、少选、错选、不选均不得分

1．中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括。

A．担任主承销商时，作为知情人对发行人公告前的内幕信息是否泄露

B．有关档案资料和工作底稿的保存是否完备

C．公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格，或是否通过了从业资格考试

D．公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理

2．证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其进行审计。

A．年度净资本计算表

B．风险资本准备计算表

C．风险收益计算表

D．风险控制指标监管报表

3．发行人出现下列情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。

A．证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B．公开发行证券上市当年即亏损

C．证券上市当年累计50％以上募集资金的用途与承诺不符

D．持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

4．在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按要求披露证券承销业务的经营情况。

A．本年和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入

B．本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收人情况

C．若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币

D．本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况

5．以募集设立方式设立公司的，公司创立大会由组成。

A．发起人

B．认股人

C．董事

D．经理

6．应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2／3以上通过的事项有。

A．公司在1年内担保金额超过公司最近l期经审计总资产20％的

B．公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30％的

C．股权激励计划

D．法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项

7．清算组在清算期间行使的职权包括。

A．处理公司清偿债务后的剩余财产

B．清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单

C．处理与清算有关的公司未了结的业务

D．通知、公告债权人

8．会计报表审计过程包括。

A．审计完成阶段

B．实施审计阶段

C．计划阶段

D．评估阶段

9．无形资产包括。

A．特许经营权

B．土地使用权

C．专利权

D．商誉

10．的性质均属国家所有，统称为国有股。

A．国家股

B．国有法人股

C．非流通股

D．流通股11．以下属于拟上市公司关联方的有。

A．发行人参与的合营企业、联营企业

B．控股股东及其股东控制或参股的企业

C．对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人

D．主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业

12．认股权证筹资的特点有。

A．发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处

B．认股权证的执行增加的是公司的权益资本，而不改变其负债’

C．认股权证筹资可以稀释股权

D．当股价大幅度上升时可导致认股权证成本过高

13．保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交。

A．发行保荐工作报告

B．保荐代表人专项授权书

C．发行保荐书

D．中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件

14．在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是。

A．发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司

B．最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于l000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于30％

C．最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损

D．发行后股本总额不少于2000万元

15．发行保荐工作报告的必备内容包括。

A．项目运作流程

B．保荐机构承诺事项

C．项目存在问题及其解决情况

D．保荐机构与发行人的关联关系

16．询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的。

A．信托投资公司

B．财务公司

C．证券投资基金管理公司

D．合格境外机构投资者

17．上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25％，因等导致股份变动的除外。

A．继承

B．遗赠

C．依法分割财产

D．司法强制执行

18．首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过电子化平台及中国证券登记结算有限

责任公司登记结算平台完成首次公开发行股票的。

A．初步询价

B．累计投标询价

C．资金代收付

D．股份初始登记

19．发行人应披露的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。

没有兼职的，应予以声明。

A．董事

B．监事

C．高级管理人员

D．核心技术人员

20．为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依法采取等监管措施。

A．责令改正

B．监管谈话

C．出具警示函

D．记入诚信档案21．发行公告是承销商对公众投资人做出的事实通知，其主要内容有。

A．提示

B．承销机构

C．认购原则

D．发行时间和范围

22．上市公司非公开发行股票，应当符合。

A．发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90％

B．发行对象认购的股份自发行结束之日起，48个月内不得转让

C．上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，l2个月内不得转让

D．本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，应当符合中国证监会的其他规定

23．增发的发行方式有。

A．网上定价发行与比例配售相结合

B．网上定价发行与网下配售相结合

C．网下网上同时定价发行

D．中国证监会认可的其他形式

24．上市公司非公开发行证券申请文件包括。

A．本次非公开发行股票预案

B．发行人最近3年的财务报告和审计报告

C．最近1年的比较式财务报表

D．会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告

25．关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是。

A．上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票

B．发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式及程序

C．可转换公司债券的具体转股期限应由发行人根据可转换公司债券的存续期及公司财

务情况确定

D．对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权

26．下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法正确的是。

A．有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元

B．股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元

C．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期末经审计的净资产不低于

人民币15亿元

D．发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近l期未经审计的净资产不低于

人民币10亿元

27．通常情况下，可转换公司债券赎回期限越短，则。

A．转换比率越高

B．越有利于转债持有人

C．赎回价格越高

D．赎回的期权价值就越大

28．信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是。

A．具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为

B．注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币

C．根据国家有关规定完成重新登记3年以上

D．自营业务资产状况和流动性良好，符合有关监管要求

29．影响国债销售价格的因素有。

A．国债承销的手续费收入

B．承销商所期望的资金回收速度

C．承销商承销国债的中标成本

D．市场利率

30．企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件有。

A．近三年没有违法和重大违规行为

B．债权债务关系确立并登记完毕

C．实际发行额不少于人民币5亿元

D．单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20％31．申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是。

A．具有符合规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少

于20人

B．最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违

法经营、犯罪正在被调查的情形

C．具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币1000万元

D．最近2年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无

不良诚信记录

32．国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中

国证监会提出境外上市申请，申请条件有。

A．按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000万美元

B．净资产不少于5亿元人民币

C．筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定

D．过去1年税后利润不少于6000万元人民币

33．境内上市外资股的发行准备有。

A．实施企业改组方案

B．尽职调查

C．资产评估

D．选聘中介机构

34．在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下条件，新申请人的附属公司通常才

能获准更改其财政年度期间。

A．在上市文件及会计师报告中作出充分披露，说明更改的理由，以及有关更改对新申

请人的集团业绩及盈利预测的影响

B．业绩已作适当调整，而有关调整必须在向交易所提供的报表中作出详细解释

C．有良好的信誉和持续经营能力

D．该项更改