商业银行证券管理程序.docx
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商业银行证券管理程序.docx
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商业银行证券管理程序
商业银行证券专柜业务管理程序
1目的
规范证券业务操作,确保证券业务正常开展。
2范围
适用于证券售出及兑付业务。
3权责
证券正常业务操作:
记帐员、复核员。
证券特殊业务操作:
主管。
管理单位业务操作:
事后监督员、综合员。
4定义:
无。
5作业内容
5.1售出证券:
5.1.11000元为起点,售出证券时由客户填写购券凭条,标明购买日期、姓名、大小写金额、地址等内容,现金与购券凭条一并交给记帐员。
5.1.2记帐员初点现金,审查填写购券凭条大小写金额与存入现金数额是否一致,审核无误后,购券凭条上加盖记帐员名章,购券凭条与现金同时交给复核员。
5.1.3复核员复点现金,审核购券凭条金额与现金数额准确无误后,在购券凭条上加盖复核员名章,业务公章,购券凭条交给操作员。
5.1.4操作员进入证券业务微机管理系统证券存入菜单,依据购券凭条,按电脑提示输入各项内容打印证券,交给复核员。
5.1.5复核员复核无误后,在打印好的证券上加盖个人名章、公章,交给记帐员。
5.1.6记帐员招呼证券上的姓名,询问金额,核对相符后,将证券交给客户。
5.2兑付证券:
5.2.1到期支取
5.2.1.1证券持有人持到期证券到前台兑付证券,记帐员审核证券确属到期后,进入证券业务微机管理系统支取菜单,按电脑提示输入各项内容,审核机器显示券种、帐号、户名、金额、利息、单位等事项与证券上记载的内容是否一致,准确无误后,确认支取该笔款项,证券上加盖个人名章,交给复核员。
5.2.1.2复核员按证券上标明的税后本息数支付现金,并在结清证券上标注付出现金的票面,张数,证券加盖名章、业务公章、结清章,付出现金连同结清证券交给记帐员。
5.2.1.3记帐员审核付出现金与证券记载的税后本息一致后,并在证券票面上标注付出现金的票面、张数,招呼客户姓名,唱付现金,交给客户。
5.2.2提前支取
5.2.2.1提前支取只适用到期日遇到节假日,节假日前一天可办理提前支取。
5.2.2.2客户持节假日到期证券于节假日前日提前支取,出示本人身份证件,在证券背面登记身份证号,并由本人签字;他人代取的,须提供证券持有人和代取人身份证件复印件。
记帐员验明身份无误后,进入提前支取菜单,按电脑提示输入各项内容,确认支取,身份证复印件与证券同交给复核员。
5.2.2.3同5.2.1.2
5.2.2.4同5.2.1.3
5.3挂失、止付、更名:
5.3.1挂失
5.3.1.1证券持有人在证券未到期前丢失证券,办理挂失手续时,须提供丢失证券的券种、姓名、金额、存入日、单位等信息,并出具本人身份证复印件一式两份,到前台办理挂失手续。
5.3.1.2记帐员核实身份证无误,挂失人提供丢失证券信息与电脑储存信息至少3项一致后,由挂失人填写挂失申请书一式三份,并在申请书上签字,记帐员审核无误后,加盖经办员章,业务公章,并在第一联、第二联后各附身份证复印件一张,第一联给主管,第二联随当日传票交给事后监督员,第三联交给客户,客户十日后凭此联补开证券。
5.3.1.3主管进入挂失菜单,依据挂失申请书记载的事项,按电脑提示内容,办理挂失,并登记存款挂失登记簿。
5.3.1.4十日后,挂失人持挂失申请书第三联换正式证券,挂失申请书交给主管。
5.3.1.5主管进入挂失补单菜单,按电脑提示输入各项内容,补开新券。
5.3.2.更名
5.3.2.1证券持有人转手出售证券,由出售人与购买人到前台办理更名手续。
5.3.2.2证券转手售出人提供本人身份证复印件一份,填写转手证券更名协议书,由售出人与购买人在协议书上签字后,交给主管。
5.3.2.3主管进入证券业务系统更名菜单,按电脑提示内容键入微机,确认更名。
5.3.3止付
5.3.3.1办理止付时,必须证券持有人本人办理,并出示被止付证券、提供本人身份证复印件、相关部门的止付手续,到前台填写止付协议书。
5.3.3.2主管进入证券业务系统止付菜单,按电脑提示键入内容,确认止付。
5.4日终结帐:
5.4.1记帐员按券种分类,手工核打当日发生的兑付证券的笔数、本息金额、代扣税金额;操作员依据客户填写的购券凭条核打售出证券笔数、金额。
5.4.2记帐员与操作员进入微机轧帐菜单核对笔数、收付发生额与手工核打的笔数、收付发生额一致后,手工填写有价证券日报表,写明张数、券种、本金、利息数,交给复核员。
5.4.3复核员依据有价证券日报表填写出纳收付款结数表,结出当日库存数,并与尾箱现金数核对,做到帐款相符。
5.4.4记帐员进入结帐菜单,签退。
5.4.5操作员进入adm结帐系统,打印营业日报表,登记空白重要凭证登记簿。
核对营业日报与有价证券日报相符后,前台帐务轧平,数据备份,当日前台业务结束。
5.5出库、入库管理
5.5.1出库
5.5.1.1营业结束,复核员计划次日现金用量,由主管电话通知市行出纳部门,预约次日出库数额。
5.5.1.2次日,两名出库人员到管理单位开具现金支票,由综合员填写现金支票,出库人员在现金支票上签字,并通知市行保卫部门,准备押款车。
5.5.1.3出库人员持现金支票到市行出纳部门取现金,出纳部门付款,出库人员双人复核,双人封包,由市行协款员护送到押款车上,锁好车门。
5.5.1.4出库人员坐车跟随其后,到单位后,在出库签收本上签收,双人携包交给复核员。
5.5.1.5复核员清点现金,无误后,入库保管。
5.5.2交库
5.5.2.1库存现金量超出应兑付款数额时,复核员通知主管交库。
主管电话通知市行保卫部门,派押款车接款。
5.5.2.2复核员填写现金交款单,由交库人员与复核员核对现金数额与现金交款单填写一致,双人封包。
与市行协款员一同携包入押款车,锁好车门。
坐车跟随其后。
5.5.2.3到市行出纳部门,交库人员双人开包,现金交款单与现金一同交给出纳人员,核对无误后,出纳人员在现金交款单上加盖名章,现金收讫章,回单交给交库人员,交库人转交给复核员。
5.6管理单位的帐务处理
5.6.1事后监督业务:
5.6.1.1事后监督员对前台经办的所有业务凭证逐笔进行审查、监督,提前支取、挂失、止付、更名手续是否完备,业务章、经办员、复核员章是否齐全。
5.6.1.2事后监督员进入事后监督系统,按凭证种类分别进入存入、支取、挂失、止付、更名等菜单,按电脑提示内容键入微机,确认办理。
5.6.1.3监督完毕,进入查前台流水菜单,审核所有凭证全部复核完毕后,打印日报表,与前台打印的营业日报表核对相符后,进行数据备份,进入结帐菜单,确认结帐,签退,事后业务结束。
5.6.2综合业务:
5.6.2.1综合员依前台打印的营业日报,出纳收付款结数表,填写特种转帐借、贷方传票,转帐借、贷方传票。
5.6.2.2出售证券时,填写特种转帐借、贷方传票,借方记现金科目,贷方记其他证券回购协议借入款科目;兑付证券时,借方记其他证券回购协议借入款科目,贷方记现金科目;出库、交库填写转帐借、贷方传票,出库时借方记现金科目,贷方记本部门备付金科目;交库时借方记本部门备付金科目,贷方记现金科目。
5.6.2.3综合员进入综合业务操作系统通用记帐菜单,逐笔键入微机后,进行日终结帐,平帐后,打印日报,签退,综合业务结束。
6表单
6.1购券凭条
6.2卖出有价证券日报表
6.3出纳收付款结数表
6.4现金交款单
6.5存款挂失登记薄
6.6空白重要凭证登记薄
市商业银行证券公司
购券凭条
科目(收)年月日
不可提前支取
存入金额
十万千百十元角分
(大写):
券种
户名
票面
张数
票面
张数
期限
工作单位(住址)
出纳复核制表售券单位:
2625177
(6.1)
出纳收付款结数表
年月日
券种
本日共收
券种
本日共付
复核员盖章
昨日库存
百
十
元
角
分
凭证份数
金额
凭证份数
金额
今日库存
千
百
十
元
角
分
千
百
十
元
角
分
备注
出纳员
(6.2)
有价证券日报表
年月日
种类
尾号
张数
券面额
卖价
券种
金额
单价
金额
合计
经办员复核员保管员
(6.3)
现金交款单
年月日
缴款单位
全称
帐号
开户行
交款部门
款项来源
人民币大写
万
千
百
十
元
角
分
票面
张数
票面
张数
现金复核员收款员
会计复核员记帐员
壹佰元
伍角
伍拾元
贰角
十元
壹角
伍元
五分
二元
贰分
一元
壹分
(6.4)
存款挂失登记簿
编号
挂失
种
类
开户
帐号
户名
存款金额
挂失人(代理挂失人)身份证件及住址
经办
处理结果
储户签章
经办
年
月
日
年
月
日
百
十
元
角
分
复核
年
月
日
摘要
复核
(6.5)
空白重要凭证登记簿
凭证名称:
日期
摘要
凭证起止号
收入
付出
结余
领(缴)人
经办人
(6.6)
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