精编推荐中期报告财务报表附注.docx
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精编推荐中期报告财务报表附注
【精编推荐】中期报告财务报表附注
(7)财务报表主要项目注释
①货币资金
项目
2007.06.30
2006.12.31
现金
157,944.05
106,022.05
银行存款
3,663,392,945.39
6,111,416,850.10
其他货币资金
178,402,060.33
40,729,487.58
合计
3,841,952,949.77
6,152,252,359.73
其中,外币如下:
币种
2007.06.30
2006.12.31
原币
汇率
折合人民币
原币
汇率
折合人民币
港币
1,065.22
0.9743
1,037.90
1,610.18
1.0047
1,617.75
美元
565,910.33
7.6155
4,309,690.11
1,532,828.02
7.8087
11,969,394.16
日元
10,000.00
0.0618
618.00
10,000.00
0.06563
656.30
欧元
3,194.25
10.2337
32,689.00
3,193.99
10.2665
32,791.10
合计
4,344,035.01
12,004,459.31
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括:
金额
2007年06月30日货币资金
3,841,952,949.77
减:
使用受到限制的存款
—
加:
持有期限不超过三个月的国债投资
—
2007年06月30日现金及现金等价物余额
3,841,952,949.77
减:
2006年12月31日现金及现金等价物余额
6,152,252,359.73
现金及现金等价物净增加/(减少)额
-2,310,299,409.96
说明:
a.两期变动幅度较大主要是由于本期工程款支出增加和长期股权投资成本支出增加所致。
b.其它货币资金为存出投资款。
c.截止本期末,本公司不存在以下类别的款项:
因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。
②交易性金融资产
项目
2007.06.30
2006.12.31
交易性债券投资
—
交易性权益工具投资
—
56,720,660.00
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
—
—
衍生金融资产
—
—
其他
—
—
合计
—
56,720,660.00
说明:
截至本期起末,本公司持有的交易性金融资产投资已全部变现。
(3)应收票据
种类
2007.06.30
2006.12.31
银行承兑汇票
656,522,033.14
21,739,953.55
说明:
两期数据变动的主要原因为客户增加了票据结算方式。
(4)应收账款
①合并数
A、按账龄分类
账龄
2007.06.30
2006.12.31
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
一年以内
1,524,680,484.72
93.51
76,100,272.52
1,443,641,374.37
92.77
72,191,791.74
一至二年
19,718,813.73
1.21
1,577,505.10
23,264,501.53
1.49
1,845,603.32
二至三年
1,477,946.31
0.09
150,097.26
12,632,774.21
0.81
2,209,019.93
三年以上
84,598,978.88
5.19
53,246,734.11
76,689,706.66
4.93
52,350,751.92
1,630,476,223.64
100.00
131,074,608.99
1,556,228,356.77
100.00
128,597,166.91
B、坏账准备
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
转回
转销
128,597,166.91
5,705,816.43
15,490.78
3,212,883.57
131,074,608.99
C、无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
D、截至2007年06月30日,本公司应收帐款欠款金额前五名合计1,364,114,834.43元,占应收账款总额比例83.66%。
E、应收本公司关联方款项情况详见[附注8、(3)]。
②母公司
A、按账龄分类
账龄
2007.06.30
2006.12.31
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
一年以内
1,436,409,010.58
94.55
71,820,450.53
1,373,224,619.50
94.30
68,661,230.99
一至二年
529.75
0.00
42.38
229,154.58
0.02
18,332.37
二至三年
47,325.64
0.00
4,732.56
9,768,302.27
0.67
976,830.23
三年以上
82,788,689.72
5.45
52,649,480.30
73,050,197.18
5.01
49,932,418.11
1,519,245,555.69
100.00
124,474,705.77
1,456,272,273.53
100.00
119,588,811.70
B、坏账准备
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
转回
转销
119,588,811.70
119,588,811.70
119,588,811.70
4,885,894.07
—
—
124,474,705.77
C、无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
D、截至2007年06月30日,本公司应收帐款欠款金额前五名合计1,364,114,834.43元,占应收账款总额比例89.79%。
E、应收本公司关联方款项情况详见[附注8、(3)]。
(5)其他应收款
①合并数
A、按账龄分类
账龄
2007.06.30
2006.12.31
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
一年以内
1,814,195.00
45.42
90,254.19
1,977,615.30
24.84
98,880.76
一至二年
537,819.96
13.46
43,025.60
686,835.73
8.63
54,946.86
二至三年
140,803.13
3.53
14,080.31
696,548.63
8.75
100,623.86
三年以上
1,501,589.22
37.59
489,162.51
4,599,710.10
57.78
1,310,739.04
3,994,407.31
100.00%
636,522.61
7,960,709.76
100.00
1,565,190.52
B、坏账准备
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
转回
转销
1,565,190.52
14,156.17
1,506.50
941,317.58
636,522.61
C、无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款
D、截至2007年06月30日,本公司其他应收款欠款金额前五名合计3,095,175.53元,占其他应收款总额比例77.49%。
(2)母公司
A、按账龄分类
账龄
2007.06.30
2006.12.31
金额
比例%
坏账准备
金额
比例%
坏账准备
一年以内
1,310,582.56
44.54
65,529.13
1,508,426.54
38.59
75,421.32
一至二年
421,275.38
14.32
33,702.03
564,291.15
14.44
45,143.29
二至三年
134,803.13
4.58
13,480.31
662,138.63
16.94
66,213.86
三年以上
1,075,603.71
36.56
319,721.79
1,173,724.59
30.03
241,298.32
2,942,264.78
100.00
432,433.26
3,908,580.91
100.00
428,076.79
B、坏账准备
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
转回
转销
428,076.79
428,076.79
428,076.79
4,356.47
—
—
432,433.26
C、无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
D、截至2007年06月30日,本公司其他应收款欠款金额前五名合计2,785,342.37元,占其他应收款总额比例94.67%。
(6)预付款项
①账龄分析及百分比
账龄
2007.06.30
2006.12.31
金额
比例%
金额
比例%
一年以内
17,809,843.28
27.10
114,467,027.32
99.44
一至二年
47,807,055.89
72.75
499,786.41
0.44
二至三年
97,006.50
0.15
139,146.50
0.12
三年以上
--
--
--
--
65,713,905.67X.XX
100
115,105,960.23X.XX
100
说明:
一至二年期的预付超过期末预付账款总额的30%达72.75%,为生产周期在1年以上的大型重要备件的预付款。
②截止2007年6月30日,无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
③与上期末相比,本期下降幅度较大,主要是因为预付电费数额下降所致。
(7)应收股利
被投资单位
2007.06.30
2006.12.31
北京汽车投资控股有限公司
108,652,000.00
--
108,652,000.00
--
说明:
a.公司不存在1年以上应收未收的应收股利。
b.收股利未收回的原因为被投资单位目前还没有实际执行利润派发方案。
c.至本期末,此款项属于正常应收款性质,未发生减值。
(8)存货
①存货分项目列示
项目
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
原材料
745,918,087.68
10,784,209,312.67
10,793,970,951.18
736,156,449.17
自制半成品
313,840,716.33
16,942,262,297.51
17,006,182,286.01
249,920,727.83
在产品
2,907,623.23
34,672,279.38
35,088,255.62
2,491,646.99
库存商品
156,924,905.00
6,853,353,890.26
6,841,887,072.95
168,391,722.31
低值易耗品
48,364,480.38
42,932,948.85
43,966,555.75
47,330,873.48
物资采购
1,457,016.97
1,869,628.86
1,694,326.99
1,632,318.84
合计
1,269,412,829.59
34,659,300,357.53
34,722,789,448.50
1,205,923,738.62
②存货跌价准备
项目
2007.01.01
本期计提
本期减少
2007.06.30
转回
转销
自制半成品
315,047.50
—
—
315,047.50
库存商品
1,687,518.96
—
—
1,509,109.79
178,409.17
合计
2,002,566.46
—
—
1,509,109.79
493,456.67
493,456.67
X.XX
说明:
存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
(9)长期股权投资
①合并数
项目
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
对子公司投资
—
—
—
—
对合营企业投资
—
—
—
—
对联营企业投资
—
—
—
—
对其他企业投资
571,418,910.74
976,965,200.00
459,000,000.00
1,089,384,110.74
571,418,910.74
976,965,200.00
459,000,000.00
1,089,384,110.74
长期投资减值准备
(518,910.74)
—
—
(518,910.74)
570,900,000.00
—
—
1,088,865,200.00
A、按成本法核算的长期股权投资:
被投资单位名称
初始金额
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
烟台首钢磁性材料股份有限公司
17,900,000.00
17,900,000.00
—
—
17,900,000.00
北京清华阳光能源开发有限责任公司
94,000,000.00
94,000,000.00
—
—
94,000,000.00
生命人寿保险股份有限公司
180,000,000.00
180,000,000.00
—
180,000,000.00
—
北京清华科技创业投资有限公司
24,000,000.00
24,000,000.00
—
24,000,000.00
—
北京中关村软件园发展有限责任公司
230,000,000.00
230,000,000.00
—
230,000,000.00
—
北京博奥生物芯片有限责任公司
25,000,000.00
25,000,000.00
—
25,000,000.00
—
北京汽车投资有限公司
951,465,200.00
—
951,465,200.00
—
951,465,200.00
贵州首钢产业投资有限公司
25,500,000.00
—
25,500,000.00
—
25,500,000.00
澳门金基电子有限公司
643,130.89
—
—
—
—
说明:
a.本公司增加的对北京汽车投资有限公司的长期股权投资为本公司与首钢总公司通过股权置换而换入的资产,本公司对此已进行了公告。
b.贵州首钢产业投资有限公司为本公司本期新增加的对外投资项目。
c.本期减少的长期股权投资为本公司与首钢总公司进行股权置换而换出的资产,本公司对此已进行了公告。
d.与上期末相比,本期末长期股权投资增长幅度较大,主要是由于新增投资、股权置换收购北京汽车投资有限公司而增加投资成本所致。
B、长期投资减值准备
被投资单位名称
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
澳门金基电子有限公司
518,910.74
—
—
518,910.74
②母公司
项目
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
对子公司投资
140,517,260.88
—
8,148,031.34
132,369,229.54
对合营企业投资
—
—
—
—
对联营企业投资
—
—
—
—
对其他企业投资
570,900,000.00
976,965,200.00
459,000,000.00
1,088,865,200.00
711,417,260.88
976,965,200.00
467,148,031.34
1,221,234,429.54
长期投资减值准备
—
—
—
—
711,417,260.88
976,965,200.00
467,148,031.34
1,221,234,429.54
按成本法核算的长期股权投资:
被投资单位名称
初始金额
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
深圳首钢先科数字光盘有限公司
51,604,994.69
50,190,521.43
—
—
50,190,521.43
北京首钢富路仕彩涂板有限公司
140,009,146.93
29,235,745.48
—
—
29,235,745.48
北京首钢嘉华建材有限公司
30,022,543.20
52,942,962.63
—
—
52,942,962.63
北京首钢凯思软件技术有限公司
14,250,000.00
8,148,031.34
—
8,148,031.34
—
烟台首钢磁性材料股份有限公司
17,900,000.00
17,900,000.00
—
—
17,900,000.00
北京清华阳光能源开发有限责任公司
94,000,000.00
94,000,000.00
—
—
94,000,000.00
生命人寿保险股份有限公司
180,000,000.00
180,000,000.00
—
180,000,000.00
—
北京清华科技创业投资有限公司
24,000,000.00
24,000,000.00
—
24,000,000.00
—
北京中关村软件园发展有限责任公司
230,000,000.00
230,000,000.00
—
230,000,000.00
—
北京博奥生物芯片有限责任公司
25,000,000.00
25,000,000.00
—
25,000,000.00
—
北京汽车投资有限公司
951,465,200.00
—
951,465,200.00
—
951,465,200.00
贵州首钢产业投资有限公司
25,500,000.00
—
25,500,000.00
—
25,500,000.00
说明:
a.本公司增加的对北京汽车投资有限公司的长期股权投资为本公司与首钢总公司通过股权置换而换入的资产,本公司对此已进行了公告。
b.贵州首钢产业投资有限公司为本公司本期新增加的对外投资项目。
c.本期减少的长期股权投资为本公司与首钢总公司进行股权置换而换出的资产,本公司对此已进行了公告。
d.与上期末相比,本期末长期股权投资增加幅度较大,主要是由于新增投资、股权置换收购北京汽车投资有限公司而增加投资成本所致。
(10)固定资产及累计折旧
①固定资产原价
固定资产类别
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
房屋及建筑物
3,911,090,929.33
—
—
3,911,090,929.33
机械动力设备
3,808,229,315.52
(36,514,003.11)
9,803,450.60
3,761,911,861.81
运输设备
86,649,822.36
187,012.14
1,266,453.22
85,570,381.28
电子设备
521,782,166.09
45,033,336.44
542,397.68
566,273,104.85
工业炉窑
126,279,702.65
—
—
126,279,702.65
冶金专用设备
3,725,238,150.75
3,013,652.74
48,379,523.41
3,679,872,280.08
工具及其他用具
41,619,157.68
170,298.00
34,188.00
41,755,267.68
合计
12,220,889,244.38
11,890,296.21
60,026,012.91
12,172,753,527.68
说明:
a.在建工程转入6,338,561.18元。
b.机械动力设备本期增加为负数,是因为我公司工程在上一报告期已达到使用状态,暂估转固为机械动力设备固定资产;本报告期正式转固,按实际情况进行固定资产类别调整。
②累计折旧
固定资产类别
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
房屋及建筑物
1,605,597,829.08
60,584,500.91
—
1,666,182,329.99
机械动力设备
2,486,451,168.98
86,969,866.62
4,175,535.97
2,569,245,499.63
运输设备
66,655,942.33
1,964,609.36
669,785.73
67,950,765.96
电子设备
302,998,994.44
33,768,035.96
352,654.02
336,414,376.38
工业炉窑
74,398,626.57
2,589,922.96
—
76,988,549.53
冶金专用设备
2,783,032,294.33
59,738,498.12
38,304,887.32
2,804,465,905.13
工具及其他用具
14,184,723.92
2,882,567.92
7,578.48
17,059,713.36
合计
7,333,319,579.65
248,498,001.85
43,510,441.52
7,538,307,139.98
③固定资产减值准备
固定资产类别
2007.01.01
本期增加
本期减少
2007.06.30
房屋及建筑物
404,082.38
—
—
404,082.38
机械动力设备
49,334,559.52
—
239,670.46
49,094,889.06
运输设备
—
—
—
—
电子设备
1,956,848.02
—
—
1,95
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