安徽财经大学税收学专业本科培养方案.docx
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安徽财经大学税收学专业本科培养方案
安徽财经大学税收学专业本科培养方案
(2016年版)
专业名称:
税收学专业代码:
020202
一、培养目标
本专业培养适应社会主义市场经济建设需要,具备扎实的理论基础、富有创新精神、责任感、实务知识正确、操作技能强的应用主导型专门技术人才。
具备扎实的经济学理论基础,熟悉现代管理理论,熟练掌握现代经济分析方法,熟悉国家税收法律法规及相关法律法规,掌握税收管理、税务中介服务、税收筹划的法规及方法;掌握企业会计核算、财务管理、资产评估的方法和技能,熟悉企业经营战略。
本科毕业时具备税务师执业基本技能和素质,兼备报考资产评估师的能力,能在政府税务部门、税务师事务所等中介机构及各类企事业单位从事税务管理、税收筹划、税务咨询与代理工作以及其他相关工作的应用性、复合型专门人才。
二、培养特色与要求
本专业有着巨大的社会需求和良好的发展前景。
注重社会实践教学是税务专业的一大特色,实践教学在本专业学生培养规划中处在一个十分重要的位置。
本专业既有专业理论基础又有实验操作方法,有财税实验室及相关实验教学软件。
通过税务模拟使学生不出校门就能掌握税务部门业务流程、企业报税流程、企业会计核算、财务管理、投资评估及税收筹划方法,掌握税务代理程序、规范及方法。
在教学中每年都邀请税务系统、税务师事务所、企业税务经理等一线专业人员为学生做学术讲座,进行交流,使学生在实践中加深对专业知识的理解和财税实际工作的体会。
同时结合教学要求,组织学生参加社会调查、咨询服务、专业实习、毕业实习等实践教学活动,为学生毕业后尽快适应工作打下牢固的实践基础。
本专业要求学生学习经济学、管理学、法学等学科基本理论和知识,有较强的运用税务专业的基本知识处理实际问题的能力以及具备运用现代技术手段进行管理、调查分析和实际操作的能力:
既可以在各级国税局、地税局、财政局、海关等政府财税管理职能部门和其他政府部门从事税务管理工作;也能在税务师事务所、会计师事务所、审计师事务所等社会中介机构从事税务咨询和税务代理工作;既能在大中型企业、事业单位从事税收筹划和纳税实务工作;也可以在财政、税务、公共管理等专业及其相关专业的教学与科研等工作。
税务专业毕业生应获得以下几方面的知识和能力:
(1)掌握经济学、管理学、法学基本理论和知识;
(2)受到税法实务、税收制度、税务管理、税务代理、税收筹划、国际税收、财务会计、财务管理、注册税务师、税务行政执法等业务的基本训练,具有处理实际问题的基本能力;
(3)国家有关税收的方针、政策和相关法律、法规;
(4)处理税收管理及税务服务业务的基本能力;
(5)从事税务中介业务、税收筹划业务、企业经营战略筹划的基本能力。
(6)本学科的理论前沿和发展动态;
三、学制与学位授予
本专业基本学制为四年,并实行3-6年弹性学制。
凡依照培养方案提前修完全部课程并取得相应学分,符合毕业条件者,允许提前毕业(修业年限不得少于3年)。
学生在符合有关规定的条件下,可延长在校学习期限,但不得超过两年延长期。
学生在规定的学制内修满学分,经考核成绩全部合格,发给本科毕业证书,符合《安徽财经大学普通本科学生学士授予办法》规定,授予经济学学士学位。
考核成绩不合格者,按学校学籍管理的有关规定处理。
在弹性学制内学生可以选读双专业、双学位。
四、毕业学分要求
160学分。
五、课程结构与学分要求
课程类别
学分
备注
一、通识教育平台
通识必修课
20
通识选修课
8
合计
28
二、特色平台
合计
8
三、基础课平台
公共基础课
35
学科基础课
23
合计
58
四、专业课平台
专业核心课
21
专业拓展课
17
合计
38
五、创新创业平台
合计
6
六、实践育人平台
合计
14
七、个性化学习平台
合计
8
总计
160
具体安排见附表。
六、建议本专业学生修读双专业、双学位
为利于拔尖创新人才的培养,鼓励学有余力的同学申请选择一个第二学位(或辅修)专业的学习,在培养上将对第二学位的学习创造更有利的条件,具体措施在审批申请时落实。
七、建议学生获取的资格证书
税务师证、注册会计师证、资产评估师证、会计从业资格证书、计算机国家二级证书、报关员资格证
八、本专业第二学位、辅修培养方案(课程体系与教学计划)
序号
课程号
课程名
建议修读学期
学分
1
ECH1141001
微观经济学
4
4
2
ECH1141002
宏观经济学
5
4
3
ACH1131101
会计学
4
3
4
FAH1131111
财政学
3
3
5
FAI1123225
税务管理
5
2
6
FAI1121203
税收学
3
2
7
FAI1132218
税法
4
3
8
MTH1132031
计量经济学
4
3
9
FAI1121226
国际税收
6
2
10
ACI1131102
中级财务会计
4
3
11
FAI1131204
税收筹划
6
3
12
FAJ1131207
税务代理实务
6
3
13
FAJ2221221
财税改革专题
7
2
14
FAI1121230
税务会计
7
2
15
FAJ2221208
税收相关法律
7
2
16
毕业论文
8
6
合计
47
九、课外专业阅读书目
类型
书名
著者
出版社
出版年
语种
经济
国民财富的性质和原因的研究
[英]亚当·斯密
商务印书馆
不限
中文
经济
就业利息和货币通论
[英]凯恩斯
译林出版社
2011
中文
经济
自由、市场与国家
[美]布坎南
上海三联出版社
1989
中文
经济
价格理论
[美]弗里德曼
不限
不限
中文
经济
经济解释(经济学)
张五常
不限
不限
中文
经济
经济学(第19版)
萨缪尔森
商务印书馆
2013
中文
经济
经济学
斯蒂格利茨
中国人民大学出版社
2010
中文
经济
经济解释
张五常
中信出版社
2010
中文
社会
制度经济学
康芒斯
华夏出版社
2013
中文
经济
财政理论与实践
马斯格雷夫(美)
中国财政经济出版社
不限
中文
经济
财政学
罗森(美)
人民大学出版社
不限
中文、英文
经济
自由秩序原理
哈耶克
三联书店
不限
中文
经济
社会成本问题
科斯
不限
不限
中文
法律
宪政经济学
布坎南
中国社会科学出版社
不限
中文
经济
集体行动的逻辑
奥尔森
上海三联
不限
中文
经济
自由与繁荣的国度
米瑟斯
中国社会科学出版社
不限
中文
经济
权利与市场
罗斯巴德
新星出版社
不限
中文
经济
财政原理与比较财政制度
平新乔
上海人民出版社
不限
中文
社会
资本主义与自由
弗里德曼
商务印书馆
不限
中文
经济
经济学原理(上、下)
[美]曼昆
北京大学出版社
2006
中文
经济
政治经济学及赋税原理
[英]李嘉图
光明日报出版社
2009
中文
经济
国民财富的性质和原因的研究(上、下)
[英]亚当斯密
商务印书馆
1974
中文
经济
美国进步时代的政府改革及其对中国的启示
[中]马俊
格致出版社
2010
中文
经济
经济解释(卷一、二三))
[中]曼昆
中信出版社
2010
中文
经济
牛奶可乐经济学
[美]弗克兰
中国人民大学出版社
2012
中文
经济
经济史理论
约翰•希克斯
商务印书馆
1987
中文
社会
傅雷家书
三联书社
1981
中文
社会
菜根谭
洪应明
不限
中文
法律
论法的精神
(法)孟德斯鸠著,张雁深等译
商务印书馆
1978
中文
社会
社会契约论
卢梭著,何兆武译
商务印书馆
1980
中文
逻辑
逻辑学
不限
不限
不限
中文
附表一:
安徽财经大学税收学专业指导性教学安排表
课程类别
课程编号
课程名称
课程属性
学分
学时
课内学时
实践学时
各学期周学时分配
考核方式
备注
理论
实验
1
2
3
4
5
6
7
8
15
17
17
17
17
17
9
通识教育平台
通识必修课
PDA1131001
马克思主义基本原理
必修
3
45
45
3
考试
PDA1161002
毛泽东思想和中国特色社会主义理论体系概论
必修
6
90
60
30
4
考试
PDA1121003
中国近现代史纲要
必修
2
34
34
2
考试
PDA2131004
思想道德修养与法律基础
必修
3
51
51
3
考查
PDA2121005
形势与政策
必修
2
218
218
2
2
2
2
2
2
2
考查
PTA2113001
体育1
必修
1
30
30
2
考查
PTA2113002
体育2
必修
1
34
34
2
考查
LMA2121001
写作
必修
2
34
34
2
考查
通识必修课最低学分要求
20
536
442
0
94
9
9
0
0
0
0
2
0
通识选修课
文学、艺术与教育学
详见当学期选课手册
选修
2
34
34
2
考查
哲学与历史
选修
2
34
34
2
考查
法学
选修
2
34
34
2
考查
自然科学
选修
2
34
34
2
考查
通识选修课最低学分要求
8
136
136
0
0
0
4
4
0
0
0
0
0
通识教育平台最低学分要求
28
672
578
0
94
9
13
4
0
0
0
2
0
特色平台
必修课
SAK2131001
管理学
必修
3
45
45
3
考查
LSK2131101
经济法
必修
3
51
51
3
考查
选修课(在九门中任选一门)
ITK2221004
中国商帮
选修
2
34
34
2
考查
ECK2221002
每周经济热点
选修
2
34
34
2
考查
ITK2221002
徽商徽文化
选修
2
34
34
2
考查
SAK2221002
企业管理经典案例
选修
2
34
34
2
考查
SMK2221001
安徽经济与社会
选修
2
34
34
2
考查
FAK2221002
中国税收
选修
2
34
34
2
考查
ITK2221101
国际贸易热点专题
选修
2
34
34
2
考查
ITK2221302
跨国经营之道
选修
2
34
34
2
考查
LSK2221001
法律与社会
选修
2
34
34
2
考查
特色平台最低学分要求
8
130
130
0
0
3
0
5
0
0
0
0
0
基础课平台
公共基础课
FLG1121001
英语精读(上)
必修
2
30
30
2
考试
FLG1123001
英语听力(上)
必修
2
30
30
2
考试
FLG1121002
英语精读(下)
必修
2
34
34
2
考试
FLG1123002
英语听力(下)
必修
2
34
34
2
考试
外语综合能力模块
(一)
FLG2221011
初级英语语法
选修
2
34
34
2
考查
前两学期英语通过四级可免修本模块,鼓励学生通过四级后在个性化学习平台继续修读考研或出国英语课程。
没有通过四级必须在外语综合能力模块
(一)
(二)中各修读4学分
FLG2221012
初级英语阅读
选修
2
34
34
2
考查
FLG2221013
初级英语写作
选修
2
34
34
2
考查
FLG2221014
初级英语翻译
选修
2
34
34
2
考查
外语综合能力模块
(二)
FLG2221015
中级英语语法
选修
2
34
34
2
考查
FLG2221016
中级英语阅读
选修
2
34
34
2
考查
FLG2221017
中级英语写作
选修
2
34
34
2
考查
FLG2221018
中级英语翻译
选修
2
34
34
2
考查
MTG1123011
计算机应用基础
必修
2
30
30
2
考试
MTG1133011
数据库应用
必修
3
51
51
3
考试
SMG1141001
微积分(上)
必修
4
60
60
4
考试
SMG1141002
微积分(下)
必修
4
68
68
4
考试
SMG1131003
线性代数
必修
3
51
51
3
考试
SMG1131004
概率论与数理统计
必修
3
51
51
3
考试
公共基础课合计
35
575
430
145
0
10
14
7
4
0
0
0
0
学科基础课
ECH1121001
政治经济学
必修
2
51
51
3
考试
ECH1141001
微观经济学
必修
4
68
68
4
考试
ECH1141002
宏观经济学
必修
4
68
68
4
考试
FAH1131111
财政学
必修
3
51
51
3
考试
SFH1131001
金融学
必修
3
51
51
3
考试
ACH1131101
会计学
必修
3
51
51
3
考试
SMH1132101
统计学
必修
3
51
42
9
3
考试
MTH1132031
计量经济学
必修
3
51
42
9
3
考试
ITH1121104
国际经济学
必修
2
51
51
3
考试
学科基础课合计
27
493
475
18
0
0
7
10
12
0
0
0
0
基础课平台最低学分要求
62
1068
905
163
0
10
21
17
16
0
0
0
0
专业课平台
专业核心课
FAI1132218
税法
必修
3
51
34
17
3
考试
FAI1121230
税务会计
必修
2
34
34
2
考试
ACI1131102
中级财务会计
必修
3
51
51
3
考试
FAI1121203
税收学
必修
2
34
34
2
考试
FAI1131204
税收筹划
必修
3
51
51
3
考试
FAI1123225
税务管理
必修
2
34
34
2
考试
FAI1121226
国际税收
必修
2
34
34
2
考试
ETI1133001
经济学类综合实验
必修
3
51
51
3
考试
专业核心课合计
20
340
238
102
0
0
0
2
3
7
8
0
0
专业拓展课
ACJ1131101
财务管理
必修
3
51
51
3
考试
FAJ1131207
税务代理实务
必修
3
51
51
3
考试
FAJ2221206
税务检查
选修
2
34
34
2
考查
FAJ2221208
税收相关法律
选修
2
34
34
2
考查
FAJ2222210
涉税文书
选修
2
34
17
17
2
考查
FAJ2221221
财税改革专题
选修
2
34
34
2
考查
FAJ1221211
纳税评估
选修
2
34
34
2
考试
ACJ2221102
审计学
选修
2
34
34
2
考查
ACJ2221103
财务报表分析
选修
2
34
34
2
考查
FAJ2223212
财税信息系统
选修
2
34
34
2
考查
FAJ2221126
财税职业生涯规划
选修
2
34
34
2
考查
FAJ2221213
比较税制
选修
2
34
34
2
考查
FAJ2221125
中国财税史
选修
2
34
34
2
考查
LSJ2221102
民商法
选修
2
34
34
2
考查
FAJ2221216
财税调研报告
选修
2
34
34
2
考查
FAJ2221513
社会保障
选修
2
34
34
2
考查
专业拓展课最低学分要求
14
238
2
5
5
2
专业课最低学分要求
34
578
0
0
2
5
12
13
2
0
创新创业平台
创业课程
SOL2111001
就业指导
必修
1
17
17
1
考查
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
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- 安徽 财经大学 税收 专业本科 培养 方案