现金流量表操作指南.docx

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现金流量表操作指南

K/3现金流量表系统操作指南

金蝶软件（中国）有限公司

二〇一八年十月

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目录

1定义科目性质，由集团统一定义4

2指定现金流量的方法一4

3指定现金流量的方法二6

4多借多贷现金流量指定案例9

5现金流量表应用技巧11

6数据查询11

根据新时代的业务情况，现金流量要求必须通过总帐—>现金流量处完成现金流量的工作，具体工作流程如下：

1定义科目性质，由集团统一定义

2指定现金流量的方法一

直接在录入凭证时指定现金流量，如

3指定现金流量的方法二

在“T形帐户”中将所有主表项目指定后，在“附表项目”中指定相应的附表项目，也可以在T形帐号中打开凭证进行指定。

指定附表

针对特殊凭证，手工指定

总帐—>现金流量—>T形帐户：

4多借多贷现金流量指定案例

例一：

借：

应收帐款11700

贷：

主营业务收入10000

贷：

应交税金1700

借：

银行存款11700

贷：

应收帐款11700

现金流量结果：

主表经营现金流入：

11700

附表：

利润10000＋（经营性应收减少11700－10000）＝11700

例二：

借：

管理费用－办公费200

借：

固定资产－办公桌100

贷：

现金（押金）150

贷：

应付帐款150

按比例分配当月现金流量，则分配比例为150/300＝0.5

支付与其他经营有关费用＝200×0.5＝100

投资支付的现金＝100×0.5＝50

指定现金流量时：

现金流量结果：

主表经营现金流入：

附表：

利润10000＋（经营性应收减少11700－10000）＝11700

5现金流量表应用技巧

现金流量表附表的指定，通常在凭证中直接指定比较麻烦，因此建议通过“T形帐号”将所有的主表项目指定完成后，直接在“总帐—>现金流量—>附表项目”中指定即可。

但要保证所有的主表项目指定完成，只要所有的主表项目指定完成后，再在附表项目中指定附表项目，现金流量表附表准确性会很高。

6数据查询

现金流量表：

查询报表数据

现金流量查询：

查询凭证现金流量的指定情况