年产3万吨果汁饮料生产线建设项目可行性研究报告.docx

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年产3万吨果汁饮料生产线建设项目可行性研究报告

第一章项目背景…………………………………………………（5）

1.1国家产业政策和行业发展规划

1.2项目由来和简述

1.3项目提出的必要性和依据

1.4现有企业概况及利用方案

第二章项目建设的有利条件和制约因素………………………（10）

2.1项目区概况

2.2项目建设所需的自然资源、经济和社会环境

2.3建设地点和厂址选择

第三章项目承建单位基本情况…………………………………（13）

3.1人员力量

3.2技术依托

3.3财务状况

第四章产品市场需求预测与销售…………………………………（14）

4.1市场预测、现有生产能力估计、供求关系分析

4.2产品先进性、适应性和竞争能力分析

4.3产品销售方案、营销策略

4.4销售队伍与网络

第五章项目建设规模、建设内容及实施进度……………………（19）

5.1建设标准

5.2建设规模

5.3建设任务与内容

5.4技术来源和技术方案

5.5原材料需求测算与供应渠道

5.6建设工期和实施进度

第六章劳动组织、管理与运行管护……………………………（26）

6.1劳动定点、人员素质、人员培训

6.2组织管理机构

6.3经营管理模式

6.4劳动保护与安全卫生

6.5运行管护制度

第七章动物防疫和环境保护……………………………………（29）

7.1生态环境影响评估

7.2环保建设的对策和措施

7.3环保部门意见

第八章投资估算与资金筹措……………………………………（33）

8.1投资估算

8.2资金来源及筹措

8.3资金使用及管理

第九章效益分析…………………………………………………（37）

9.1经济效益

9.2风险分析

9.3国民经济评价

9.4有偿资金和银行贷款归还措施与归还计划

9.5生态效益

9.6社会效益

第十章结论和建议…………………………………………………（44）

附表1产品成本核算表

附表2借款还本付息表

附表3现金流量（全部投资）

附表4资金来源和运用表

附表5项目损益表

第一章总论

一、项目名称及承办单位

1、项目名称：

年产3万吨果汁饮料生产线建设项目

2、建设单位：

####佳佳饮品有限公司

3、法定代表人：

王华胜

4、企业性质：

民营

二、可行性研究报告编制依据及工作范围

1、编制依据

国家计委颁布的《当前国家重点鼓励发展的产业、产品技术目录》。

国家计委委托编写出版的《投资项目可行性研究指南（试用版）》。

中共中央2004年、2005年1号文件，以及国家促进农业和农村经济结构调整、推进农业化进程、提高农业综合生产能力、促进循环经济发展的有关政策。

国家、省、市有关部门制定颁发的现行相关法规、标准等有关政策和技术要求。

####县“十一五”经济和社会发展规划。

####县“十一五”农业和社会发展规划。

####县社会主义新农村建设方案。

国家农业综合开发办公室印发的《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编制大纲》、《2005年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南》。

项目单位提供的相关资料。

2、工作范围

朝阳市工程咨询有限公司受####佳佳饮品有限公司的委托，完成####佳佳饮品有限公司年产3万吨果汁饮料生产线建设项目可行性研究报告的编制工作。

工作范围主要是提出建设条件、建设方案、项目投资、资金筹措等初步方案并对财务状况进行分析，为项目的申报、设计、实施做好前期准备工作，以保证项目按管理程序完成前期工作并尽快实施。

三、项目概况

1、项目拟建地点

####省####县村。

占地：

23345m2（合25亩）。

2、项目建设规模

年产果汁饮料3万吨。

3、建设主要内容

（1）项目建筑面积19900m2。

（2）设备配置32台（套）。

4、经济效益

（1）年实现销售收入11040万元；

（2）年实现利润1291万元（税前）；

（3）年上缴税金699万元。

四、项目总投资及资金筹措

项目总投资为4317万元，其中固定资产投资为3817万元，流动资金500万元。

所需资金由企业全部自筹。

五、主要经济指标

序号

名称

单位

数量

备注

1

年产果汁饮料

t

3000

2

总占地面积

m2

29000

合43.5亩

3

建筑面积

m2

19900

4

总投资

万元

4317

4.1

固定资产投资

万元

3817

4.2

流动资金

万元

500

5

销售收入

万元

11040

6

税金

万元

699

7

利润

万元

1291

8

所得税

万元

323

9

净利润

万元

968

10

财务净现值

万元

3663.2

11

财务内部收益率

%

29.4

12

投资利润率

%

29.9

13

投资利税率

%

46.1

14

投资回收期

年

4.9

包括建设期

六、综合评价和论证结论

1、本项目是农业产业化发展项目，项目建设符合国家产业政策，有利于促进当地贯彻落实十六届五中全会和中央2004年、2005年1号文件精神，调整农业和农村经济结构，培育壮大龙头企业并充分发挥其辐射带动作用，转变生产模式和经济增长方式，增加农民收入，加快社会主义新农村建设步伐。

项目建设十分必要。

2、随着社会的进步和人们收入水平的提高，生活理念和消费观念发生巨大变化，对果汁饮料和需求越来越大，果汁饮料市场发展空间很大。

本项目采用先进的生产设备和工艺，利用当地丰富的水果资源和矿泉水资源，加工生产果汁饮料，技术可靠，资源充足，产品质量较高。

因此，本项目建设有技术上、管理上以及优质原料上的保证，具有较强的市场竞争力，发展前景良好，是可行的。

七、存在的问题与建议

1、果汁饮料市场空间虽然很大，但竞争十分激烈，形势非常严峻，稍有不慎或管理出现漏洞，都可能造成严重的损失.企业要在市场竞争中取胜并占得先机，必须适应市场发展趋势，加大产品开发力度，注重产品质量、包装、口味以及经营理念差异化，以特色和品质占领市场。

2、消费者在多年广告轰炸之后，消费选择更加理性，企业形象和品牌建设难度加大。

企业品牌运作以及市场推广要更加注重与消费者沟通的深度和融洽度，通过丰富的传播手段，建立和维护品牌形象，保证并不断提高品牌忠诚度，将企业差异化表现于产品品质和内涵上，进一步融入消费者的生活。

3、果汁作为一种快速消费品，价格敏感度和价格弹性很高，价格竞争已经将继续作为市场角逐的首选利器。

如何在保证质量的前提下，控制和降低生产运营成本，将决定企业是否有足够的空间应对越来越激烈的价格竞争。

4、解决“三农”问题、建设社会主义新农村，是我国当前及今后相当长时期内的重要工作。

农民利益不可侵犯。

项目单位要加强与果农合作，切实保障农民利益。

第二章项目提出背景及建设的必要性

一、项目提出背景

1、发展农业加工业，是中央和地方各级政府倡导和扶持发展的行业。

农业、农村和农民问题，是我国当前乃至今后一段时间着重解决的问题。

为有效解决“三农”问题。

中央出台了一系列政策，以促进农业和农村经济结构调整，推动农业和农村经济快速健康发展。

中央2004年、2005年1号文件和十六届五中全会，为增加农民收入，提高农业综合生产能力，建设社会主义新农村指明了方向，提出了明确要求。

《朝阳市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》提出：

加大农业产业结构调整力度，进一步凸显畜牧业、保护地、林果业三大农业主导产业地位，把朝阳建设成####省重工业的畜产品生产基地、东北乃至北方最大的保护地生产和集散地、省内最大的干果生产基地。

建立和完善龙头企业基地和农产的利益联结机制，形成生产、加工、销售紧密联系的经营格局。

围绕三大主导产业，以农

产品资源为依托，从种植、养殖及收购的源头上把奸绿色关，从国工、生产和流通领域把好质量关，加大培育、引进一批农产品深加工企业，延长肉鸡、肉羊、肉猪、饲料、乳制品、干鲜果蔬菜产品和粮油加工产品，饮料及食品包装等深加工链条，把朝阳建成全省乃至东北地区有较大影响的绿色食品加工基地。

朝阳市农业产业化经营规划提出：

要围绕项目建设，形成以农产品加工流通为主，梯次结构，具有较强市场辐射力、产业拉动力和地方财政支撑力的产业经营骨干龙头企业群。

以专业乡村建设为主要措施，推进农业化生产基地建设。

把我市建成以玉米、杂粮、肉牛、奶牛、肉羊、毛羊、肉鸡、食用菌、高酸度苹果、梨、葡萄、山杏、大枣、中草药、林木和土特产品为主，富有区域特色，具备较强竞争优势的农产品生产和加工基地。

2、当地梨产量丰富，品质优良，具有较高的营养保健价值。

我国是梨的原产地之一，分布遍及全国各地。

梨营养丰富，嫩脆化渣，口味极佳，是我国重要的出口果品，每年大量出口港澳及东南亚地区。

梨是我国三大水果之一，产量居第三位。

梨营养价值很高，是盛夏消署市场主要水果之一。

梨含有多种营养成份，每100克可食部分中含有：

水分90克，蛋白质0.4克，脂肪0.1克，膳食纤维2克，碳水化合物7.3克，钙11毫克，磷12毫克，维生素B10，01毫克，维生素B20.04毫克，尼克酸0.1毫克，维生素C1毫克，以及柠檬酸和苹果酸等有机酸。

梨不仅营养丰富，还具有保健作用。

《本草通法》中讲到，梨“生者清六腑之热，熟者滋五脏之阴”。

生梨去火，熟梨补阴。

梨性寒味甘，汁多爽口。

食用满口清凉，解热症，止喝生津，清心润喉，降火解署，润肺、止咳、化痰，对感冒、咳嗽、急慢性气管炎有攻效。

另外，梨还有降压、静心之功效，对肝火患者有保肝、助消化、增食的功效。

朝阳地区是重要的梨产区，现有梨树面积6961公顷，年产量3.1万吨。

坤都营子乡位于朝阳市西北部、距朝阳100公里。

现有梨树面积4000多亩，其中树龄超百年、树形优美的老梨树1000余株，素有梨树沟之称。

在该地，有梨山老母播梨种的传说，有梨花仙子拯救众生的传说。

每年春季，梨花盛开之时，坤都营子乡都要举办梨花节，大作梨的文章，以梨为媒推动经济的发展。

坤都营子乡生产的梨，比其他同类地区产品的品质更加优良，很受消费者的欢迎。

3、项目地具有优良的矿泉水资源。

坤都营子乡波汰沟村有一处“康熙泉”。

据说清康熙皇帝私访途经此处，于梨树下歇息，闻泉水叮咚。

手捧清泉啜软，顿觉神清气爽，精神振奋，大呼：

“好泉!

好水!

”，泉水由此得名。

据勘测考证，波汰沟矿泉水具有独特的赋存条件，含有多种人体所需矿物质。

（1）波汰沟矿泉水水质及动态特征

由地矿部沈阳岩矿测试中心，北京市地质工程勘察院，朝阳市卫生防疫站，对矿泉水特征分组检验及平水期、枯水期、丰水期三次全分析检验，以及地下水绝对年龄的测定，生活卫生标准检验，放射性、a.b镭226的检验。

上述测试单位经国家质量认可，计量认证，测试数据准确可靠，能够满足泉水水质评价要求。

（2）矿泉水卫生检验

波汰沟矿泉水五色、无味、口感良好，水温13.0-16.5℃。

PH值7.79-7.99，为中性温水。

泉水中钠离子含量14.00-15.60mgL，硬度222.02-252.86mlL，矿化度416.61-451.50kgL，为低纳硬度淡水，水化学类型为重碳酸钙水。

依据生活饮用水卫生标准进行取样和测试评价，检测项目33页，污染、有害指标及放射性指标都在标准规定范围下限范围内。

其它指标亦符合国家现行水质标准，为优质生活饮用水源，适宜酿造白酒、啤酒及以此矿泉水为母—体的各种饮料。

（3）矿泉水特征值检验

通过平水期、枯水期、丰水期共三次的矿泉水特征值检验，波汰沟矿泉水锶含量为0.249-0.36mgL，达到了现行国家天然饮用矿泉水GB8537-87标准（锶含量0.2mgL）。

枯水期锶含量最高0.36mgL，丰水期因受大气降水影响而使锶含重有所降低，为0..25mgL。

据中国地质公司1992年9月底考察朝阳矿泉水的测试资料，锶含量为0..33mgL，说明波汰沟泉锶含量比较稳定。

海量泉另一个重要的矿泉水特征指标为偏硅酸，其含量为17.16-22.6mgL。

其中，枯水期偏硅酸含量较低，平水期、丰水期含量都超过20mgL，因此，波汰沟泉可命名为锶型饮用天然矿泉水。

同时泉水中还有对人体健康有益的微量元素，如碘、锌、钴、铜、氡等。

4、果汁饮料市场潜力很大

随着经济的发展，居民收入水平的提高，消费观念和消费结构发生很大变化，消费者不断追求含有天然成份、更健康的产品，果汁饮料成为消费者饮料选择时的重点目标，使果汁饮料生产量和消费量持续增长成为可能。

据中国仪器工业协会调查显示，果汁饮料已成为最受欢迎的饮料。

综合国家产业政策、原材料、母体水质和市场等各方面因素分析，项目单位提出果汁饮料生产项目是可行的。

二、项目建设的必要性

1、壮大产业化龙头企业群体。

《中共朝阳市委、朝阳市人民政府关于推进社会主义新农村建设的实施意见》提出，要有现代经营方式发展农业，大力推进农业产业化。

农业产业化经营是现代农业发展的必然趋势，要进一步提高农业三大主导产业规模和质量的同时，把加快推进农业产业化龙头企业作为发展现代农业重中之重的任务来抓，努力把朝阳建设成为以蓄产品、粮食、花卉、蔬菜、薯类、食用菌和干果类等产品为主，富有区域特色、具有较强竞争力的标准化农产品生产加工基地，形成以农产品加工流通为主，结构合理、具有较强市场辐射力、产业拉动力和农民增收带动力的农业产业化龙头企业骨干群体。

本项目是以梨为主原料的农产品加工企业，有利于促进干鲜果类加工业的发展，进而带动果业的发展。

2、推动产业结构调整，增加农民收入。

朝阳是相对贫困地区，为有效解决农业、农村和农民问题，建设社会主义新农村，朝阳把发展果业作为调整农业结构的重要方式。

几年来，朝阳果业发展较快，苹果、梨、枣、桃等各类水果总面积达39540公顷，为农民增收做出很大贡献。

其中苹果15588公顷，产量19.8万吨；梨6961公顷，产量3.1万吨，但是随着经济的发展，居民收入水平不断提高，浪费结构和消费习惯发生很大变化，对水果的消费方式逐渐由直接食用向加工食用转变，对饮料的消费逐渐由炭酸饮料向健康作较强的果汁饮料方向转变。

因此，水果产品面临与市场对接的问题，衔接得不好，将直接影响果业的生产，作为农业三大主导产业之一的果业发展将受挫，进而影响产业结构的调整。

本项目的实施，有利于将水果初级产品转化为含有较高附加值的工业食品，使农产品以工业品的方式与市场成功对接，为果业发展起到带动作用，保障果农利益，使果农获得更大的收益。

3、促进农村转变经济增长方式，推动社会主义新农村建设。

党的十六届五中全会提出，要建设“生产发展、生活宽裕、乡风文明、村容整洁、管理民主”的社会主义新农村。

生产发展是建设新农村的前提条件，没有生产发展，实现新农村的其他条件将成为空谈，新农村建设就失去了物质基础。

实现农村经济的发展，必须转变经济增长方式，跳出农业发展农业，以工业化促进农村经济的发展。

目前，项目区农业大多还在以传统的方式从事着传统的农产品生产，以传统的理念过着小农经济的生活，农业生产组织化程度低，产品以初级产品形成扣击市场大门，市场竞争能力弱，抵御市场风险能力弱，农民收入不稳定。

本项目的实施，可以通过加工企业将果农有效组织起来，使果农产品通过企业产品的形式进入市场，农业生产组织化程度和果农对市场的参与能力，收入在相对稳定中不断提高。

果业的发展，可以进一步推动生态休闲旅游等行业的发展，推动农村经济多元化，对新农村建设起到促进作用。

第三章项目选址与建设条件

一、项目选址

项目厂址拟选在####县坤都营子乡波汰沟村，交通、通讯便捷。

项目拟征地23345平方米（合35亩）。

二、项目区概况

1、地理位置与区域范围

####县地处辽西腹地，地理坐标为北纬40°47′12″至41°33′53″，东经119°24′54″至120°23′24″。

西北与建平县毗临，东北与朝阳县接壤，东与朝阳县、建昌县相连，西与凌源县接界，南与建昌县、凌源县为邻。

全境山峦起伏，河谷纵横，是“七山一水二分田”的丘陵山区。

2、自然资源状况

（1）气候条件

####县热量分区处于由中温带向暖温带过度的过度地带，其干湿分区则处于半干旱向半湿润过度的半干旱半湿润易旱地区。

年平均气温8.6°C，多年平均降水量493mm，无霜期150天，年平均日照数为2869.7小时，日照百分率为65%，10°C积温3484.4°C,太阳总辐射为140.4千卡cm2，其中生理辐射68.8千卡cm2，太阳总辐射在我国同纬度属高值区。

（2）地形、地貌及土壤

项目区南高北低，以四条较大的沟壑划分成四个小流域，一面靠道、三面环山。

海拔高度为210m-519m，属土石丘陵区，土层厚度在30m-150m之间。

上壤为沙壤土、粘土、砂石土及风化岩。

PH值约在7—8之间。

（3）水资源

####县总属大凌河流域，主要河流有大凌河及其西支、牤牛河、蒿桑河、渗津河和无名河，河流境内总长181km。

项目区——山咀子镇位于渗津河两岸，水源条件良好。

本县水资源总量为2.296亿m3，其中地表水1.5324亿m3，地下水可开采量0.7636亿m3。

从水资源总量看，可满足45万亩节水灌溉的需要，灌溉水无污染，有利于发展绿色食品生产。

（4）生物资源

项目区属华北植物区系，暖温带半温润地区的地带性植被类型。

油松分布在山脊阴坡，侧柏分布在山脊阳坡。

山坡刺槐、山杏为主，山脚、沟底有杨、榆、柳树。

坡地主要以梨、苹果、李子为主。

林草植被覆盖度30%，森林覆被率为28%。

在山体植被中常有各种野生动物出现，野鸡、山兔较多，鸟类有乌鸦、喜鹊、麻雀等。

（5）自然灾害

项目区自然灾害要为旱灾、雹灾、风灾及山洪，其中以旱灾最为严重，1997年以来，已连续多年严重干旱，严重影响农业生产的发展和农民生活水平的提高。

3、社会经济状况

（1）人口及劳动力

坤都营子乡位于县境西部，距县城18.8公里。

东邻南哨镇、大城子镇，西接凌源县乌兰白乡、四官营子乡，南与平房子镇相连，北与官大海农场为邻。

总面积64平方公里。

辖8个行政村，46个村民组。

共有2546户，11324人，其中农业人口8132人，劳动力6852人。

（2）土地利用现状

坤都营子土地面积30.7万亩，其中耕地8.18万亩，林业用地16.3亩，果业用地2.53万亩，荒山荒滩3.73万亩，其余为裸岩，村庄、道路及其他用地。

（3）农业生产水平

由于项目区处于十年九旱、水土流失严重的地区，长期以来受社会经济、自然条件等诸多因素影响，项目区内农村产业结构失调，水土资源利用率低，生态环境恶化，自然灾害频繁，粮食产量不稳定，群众生活贫困。

据调查，项目区农林牧副各业发展不平衡，主要以种植为主。

农总产值中，种植业收入占50%，林果业收入占23%，牧业收入占18%，其它收入占9%。

人均粮食578kg，人均收入2045元。

（4）地方财政与农民收入

坤都营子乡去年财政收入37万元，农业产值800万元，其中种植业370万元，林果业100万元，畜牧业420万元。

农民人均纯收入2045元。

（5）交通电力通讯

波汰沟村东距####县城20公里，西距凌源市30公里，南距葫芦岛建昌县主要公路连接处5公里，距后（后坟）至小（小营）线2000米。

经过几次农村低压电网改造后，电力设施较完善。

农村通讯便利，现全乡有固定电话2100余部，移动、联通移动网络覆盖全村。

4、关联产业发展现状

梨是坤都营子乡果业发展的主要品种，栽植梨树23万株。

大多数农产都有窖储藏安梨（酸梨）的习惯和经验，可储到第二年新梨下树。

该地生产的梨，比其它同类地区生产的梨口味更加纯正，品质更加优良。

####县非常重视社会化服务体系建设，以推动农业和农村经济的发展。

目前，####县围绕保护地、畜牧业、林果业三大主导产业，已形成了较为完善的技术服务体系。

这个体系包括以区、乡技术服务队伍为主的服务网络，以公司+农产形式组成的技术网络，以农民协会、学会等组织为龙头的技术网络，这些网络又分别与不同的科研院校等单位保持密切的关系，使技术服务能力大大增加。

坤都营子乡是这个网络系统的重要组成部分，一直延伸到村、组、农产。

5、项目建设地点选择

本项目建设地点位于####县坤都营子乡波汰沟村，该地址位于坤都营子乡政府东6公里处。

三、项目实施的有利条件

1、政府重视、积极扶持。

大力发展农产品加工业、推进农业产业化进程，是中央和地方各级政府促进农业和农村经济发展、建设社会主义新农村的得要措施。

扶持做强做丈农业产业化龙头企业，形成规模效益和群体效益，带动农产晶基地建设，增加农民收入，促进农业和农村经济发展，是####县“十一五”规划的重要肉内容。

果业是朝阳市农业三大主导产业之一。

围绕果业进行产为化开发，打造果业品牌，塑造朝阳新形象，以产业、产品提高朝阳的知名度，是朝阳加快发展的一个重要环节。

为促进果业及加工业和相关服务业的发展，市区政府出台政策，给予大力扶持。

2、具有丰富的原料和优良的水源。

朝阳是重要的水果产区。

全市现.有水果近4万公顷，其中梨0.7万公顷，产量3.1万吨，苹果1.6万公顷，产量19.8万吨。

仅坤都营子乡就有梨树23万株。

盛果期年可产梨近6000吨。

坤都营子乡出产的梨，皮薄汁盛，清脆可口，比其他地区产品更受消费者欢迎。

坤都营子乡波汰沟村有被称之为“康熙泉”的矿泉水资源，该泉水含有许多对人本有益的矿物质，经勘测检验，非常适合进行饮料生产。

3、便利的交通、通讯条件。

####县地理位置独特，与朝阳、建平、凌源、葫芦岛市建昌县相接，近几年交通建设成绩显著。

全县完成公路建设项目7项，大中小桥涵19座，实现了乡乡通油路、村村通公路。

完成县城东西出入口5公里道路拓宽改造油路摊铺工程。

建成建三线大北段二给级BGM油路20公里，被评为省级精品工程。

同时完成了建三线大北段全线通车。

锦朝高速公路又将####县融入全国高速公路网，客货运输十分方便；四通八达的立体交通网，大大缩小了####县与海内外交往的时空差。

发达的通讯网络，可以使往来客商随时，随地与外界每一个角落沟通。

4、市场开发潜力

随着人民生活水平的提高和社会的进步，对果汁饮料的需求不断增长，为果汁饮料发展提供了广阔的空间。

四、主要障碍因素和解决方案

1、果汁饮料需求空间很大，充分利用水果资源和矿泉水资源，进行果汁开发，是促进当地果业发展、调整农业和农村经济结构、增加农民收入、建设社会主义新农村的重要手段。

2、随着市场空间的增大，国内和国外企业相继参与果汁饮料行业，使得市场竞争更加激烈。

项目单位要及时分析掌握消费趋势，不断开发新产品、提高产品质量和企业管理水平，完善营销策略，以诚信和质量树立品牌形象。

第四章市场分析与销售方案

一、市场分析

1、国际市场状况

果汁和果汁饮料，在全球的软饮料市场中所占的份额相对较小，在多数国家中饮水占主导地位，但是果汁和果汁饮料行业现在正处于极好的发展阶段。

在欧洲和外国市场，浓缩果汁的销售都在增长。

以欧洲而论，水、碳酸化合物饮料、果汁和果汁饮料占整个冷饮市场的91%，而碳酸化合物的软饮料的发展落后于水、果汁和果汁饮料的发展。

欧洲与国际市