中嘉博创度财务分析报告.docx
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中嘉博创度财务分析报告
中嘉博创[000889]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
中嘉博创信息技术股份有限公司
公司英文名称
ZJBCInformationTechnologyCo.,Ltd
公司简称
中嘉博创
股票代码
000889
成立时间
None
上市时间
1997-12-18
交易所
深圳证券交易所
注册地址
河北省秦皇岛市河北大街146号金原国际商务大厦26层
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
中嘉博创2019年资产总额为3,907,595,690.57元,其中流动资产为1,938,629,267.46元,占总资产比例为49.61%;非流动资产为1,968,966,423.11元,占总资产比例为50.39%;
2019年中嘉博创总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
390,759
100.00%
532,549
100.00%
322,318
100.00%
流动资产合计
193,862
49.61%
209,297
39.30%
135,181
41.94%
非流动资产合计
196,896
50.39%
323,252
60.70%
187,137
58.06%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,中嘉博创2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别占比为45.94%,45.90%和42.82%。
2019年中嘉博创流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
193,862
100.00%
209,297
100.00%
135,181
100.00%
货币资金
83,013
42.82%
69,327
33.12%
34,505
25.53%
交易性金融资产
0
0.00%
0
0.00%
3,010
2.23%
应收票据及应收账款
89,051
45.94%
106,424
50.85%
69,927
51.73%
应收票据
59
0.03%
1,021
0.49%
982
0.73%
应收账款
88,991
45.90%
105,402
50.36%
68,945
51.00%
预付款项
7,984
4.12%
8,982
4.29%
5,374
3.98%
其他应收款
6,635
3.42%
6,116
2.92%
3,143
2.33%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
93
0.07%
存货
3,166
1.63%
4,773
2.28%
534
0.40%
一年内到期的非流动资产
0
0.00%
8,682
4.15%
0
0.00%
其他流动资产
4,011
2.07%
4,991
2.38%
18,684
13.82%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,中嘉博创2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及无形资产,各项分别占比为89.86%,5.02%和3.47%。
2019年中嘉博创非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
196,896
100.00%
323,252
100.00%
187,137
100.00%
长期应收款
0
0.00%
8,420
2.60%
0
0.00%
长期股权投资
15
0.01%
13
0.00%
0
0.00%
固定资产
9,887
5.02%
7,728
2.39%
7,327
3.92%
在建工程
4
0.00%
0
0.00%
0
0.00%
无形资产
6,828
3.47%
8,048
2.49%
4,933
2.64%
商誉
176,931
89.86%
297,153
91.93%
173,891
92.92%
长期待摊费用
341
0.17%
275
0.09%
89
0.05%
递延所得税资产
2,766
1.41%
1,491
0.46%
895
0.48%
其他非流动资产
119
0.06%
121
0.04%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
中嘉博创2019年年总负债金额为1,584,968,043.09元,所有者权益总额为2,322,627,647.48元,其中资本金为669,101,883.0元,资产负债率为40.56%,在负债中,流动负债为1,507,386,095.01元;占负债和所有者权益总额的38.58%,非流动负债为77,581,948.08元,占负债和所有者权益总额的1.99%。
2019年中嘉博创负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
390,759
100.00%
532,549
100.00%
322,318
100.00%
流动负债合计
150,738
38.58%
152,784
28.69%
55,977
17.37%
非流动负债合计
7,758
1.99%
19,504
3.66%
238
0.07%
所有者权益(或股东权益)合计
232,262
59.44%
360,260
67.65%
266,102
82.56%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,中嘉博创2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款,各项分别占比为31.68%,31.68%和26.01%。
2019年中嘉博创流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
150,738
100.00%
152,784
100.00%
55,977
100.00%
短期借款
30,262
20.08%
38,026
24.89%
33,494
59.84%
应付票据及应付账款
47,753
31.68%
0
0.00%
0
0.00%
应付账款
47,753
31.68%
0
0.00%
0
0.00%
预收款项
8,785
5.83%
11,350
7.43%
7,455
13.32%
应付职工薪酬
5,373
3.56%
8,386
5.49%
7,129
12.74%
应交税费
5,114
3.39%
5,962
3.90%
3,869
6.91%
其他应付款
39,204
26.01%
81,682
53.46%
2,216
3.96%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
2
0.00%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
87
0.16%
一年内到期的非流动负债
11,909
7.90%
3,898
2.55%
0
0.00%
其他流动负债
2,335
1.55%
3,477
2.28%
1,812
3.24%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,中嘉博创2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及应付债券,各项分别占比为85.41%,14.59%和0.00%。
2019年中嘉博创非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
7,758
100.00%
19,504
100.00%
238
100.00%
长期借款
6,626
85.41%
18,536
95.04%
0
0.00%
递延所得税负债
1,131
14.59%
968
4.96%
238
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年中嘉博创的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为76.17%,28.81%和4.50%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
232,262
100.00%
360,260
100.00%
266,102
100.00%
实收资本(或股本)
66,910
28.81%
66,910
18.57%
62,182
23.37%
资本公积
176,904
76.17%
176,904
49.10%
110,461
41.51%
库存股
-1,443
-0.62%
0
0.00%
0
0.00%
盈余公积
10,444
4.50%
10,444
2.90%
8,939
3.36%
未分配利润
-20,552
-8.85%
106,001
29.42%
84,519
31.76%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年中嘉博创的净利润为-1,240,168,787.93元,与2018年的252,883,527.21元相比下降了590.41%。
2015-2019年中嘉博创净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
15,360
2016
21,995
43.20%
2017
22,858
3.92%
2018
25,288
10.63%
2019
-124,016
-590.41%
2.3.2营业利润分析
2019年中嘉博创的营业利润为-1,216,321,662.56元,与2018年的293,213,770.46元相比下降了514.82%。
2015-2019年中嘉博创营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
31,621
2016
25,196
-20.32%
2017
25,964
3.05%
2018
29,321
12.93%
2019
-121,632
-514.82%
2.3.3利润总额分析
2019年中嘉博创的利润总额为-1,221,245,189.08元,与2018年的294,889,837.26元相比下降了514.14%。
2015-2019年中嘉博创利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
31,019
2016
25,792
-16.85%
2017
26,177
1.49%
2018
29,488
12.65%
2019
-122,124
-514.14%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年中嘉博创的成本费用总额为3,013,655,369.78元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为89.67%,4.48%和2.95%。
2019年中嘉博创成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-301,365
100.00%
-272,679
100.00%
-183,427
100.00%
营业成本
-270,226
89.67%
-243,004
89.12%
-160,902
87.72%
税金及附加
-991
0.33%
-1,215
0.45%
-847
0.46%
销售费用
-2,899
0.96%
-3,832
1.41%
-3,162
1.72%
管理费用
-13,504
4.48%
-12,912
4.74%
-18,942
10.33%
研发费用
-8,903
2.95%
-10,459
3.84%
0
-0.00%
财务费用
-4,839
1.61%
-1,255
0.46%
427
-0.23%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年中嘉博创的经营现金流量净额为414,811,466.1元,与2018年的-89,314,795.04元相比下降了564.44%;投资活动现金流净额为-36,083,754.11元;筹资活动现金流净额为-251,488,704.04元。
2015-2019年中嘉博创经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
14,066
-80,099
60,236
2016
14,844
57,765
-61,303
2017
4,316
-1,342
-2,289
2018
-8,931
-12,033
54,265
2019
41,481
-3,608
-25,148
2.4.2现金流入结构分析
2019年中嘉博创现金流入总金额为3,985,355,955.46元,其中经营活动现金流入为3,619,946,158.48元,占现金流入总额的90.83%;投资活动现金流入为443,562.48元,占现金流入总额的0.01%;筹资活动现金流入为364,966,234.5元,占现金流入总额的9.16%。
2019年中嘉博创现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
398,535
100.00%
409,166
100.00%
209,983
100.00%
经营活动现金流入小计
361,994
90.83%
318,717
77.89%
198,768
94.66%
投资活动现金流入小计
44
0.01%
26,754
6.54%
6,614
3.15%
筹资活动现金流入小计
36,496
9.16%
63,694
15.57%
4,600
2.19%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,455,776,420.55元,占经营活动现金流入小计的95.46%;收到的税费返还为889,501.31元,占经营活动现金流入小计的0.02%;收到其他与经营活动有关的现金为163,280,236.62元,占经营活动现金流入小计的4.51%。
2019年中嘉博创经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
361,994
100.00%
318,717
100.00%
198,768
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
345,577
95.46%
311,506
97.74%
189,900
95.54%
收到的税费返还
88
0.02%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
16,328
4.51%
7,210
2.26%
8,868
4.46%
投资活动现金流入小计中处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为433,562.48元,占投资活动现金流入小计的97.75%;收到其他与投资活动有关的现金为10,000.0元,占投资活动现金流入小计的2.25%。
2019年中嘉博创投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
44
100.00%
26,754
100.00%
6,614
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
3,900
14.58%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
416
1.56%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
43
97.75%
38
0.14%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
1
2.25%
22,400
83.72%
6,614
100.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为364,966,234.5元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年中嘉博创筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
36,496
100.00%
63,694
100.00%
4,600
100.00%
取得借款收到的现金
36,496
100.00%
63,694
100.00%
4,600
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年中嘉博创现金流出总额为3,858,116,947.51元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,205,134,692.38元,占现金流出总额的83.08%;投资活动现金流出小计为36,527,316.59元,占现金流出总额的0.95%;筹资活动现金流出小计为616,454,938.54元,占现金流出总额的15.98%。
2019年中嘉博创现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-385,811
100.00%
-375,866
100.00%
-209,299
100.00%
经营活动现金流出小计
-320,513
83.08%
-327,648
87.17%
-194,452
92.91%
投资活动现金流出小计
-3,652
0.95%
-38,788
10.32%
-7,956
3.80%
筹资活动现金流出小计
-61,645
15.98%
-9,428
2.51%
-6,889
3.29%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为2,251,931,476.61元,占经营活动现金流出小计的70.26%;支付给职工以及为职工支付的现金为574,155,308.85元,占经营活动现金流出小计的17.91%;支付的各项税费为162,267,404.77元,占经营活动现金流出小计的5.06%;支付其他与经营活动有关的现金为216,780,502.15元,占经营活动现金流出小计的6.76%。
2019年中嘉博创经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-320,513
100.00%
-327,648
100.00%
-194,452
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-225,193
70.26%
-215,001
65.62%
-127,088
65.36%
支付给职工以及为职工支付的现金
-57,415
17.91%
-70,775
21.60%
-41,546
21.37%
支付的各项税费
-16,226
5.06%
-13,179
4.02%
-11,441
5.88%
支付其他与经营活动有关的现金
-21,678
6.76%
-28,693
8.76%
-14,376
7.39%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为36,242,316.59元,占投资活动现金流出小计的99.22%;取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为275,000.0元,占投资活动现金流出小计的0.75%;支付其他与投资活动有关的现金为10,000.0元,占投资活动现金流出小计的0.03%。
2019年中嘉博创投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-3,652
100.00%
-38,788
100.00%
-7,956
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-3,624
99.22%
-2,845
7.34%
-2,956
37.16%
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