酒店财务部绩效考核指标概述.docx

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酒店财务部绩效考核指标概述

财务部绩效考核指标

财务部经理岗位业绩考核指标组成表

指标类别

考核指标

信息来源

考评人

权重

考评标准

业绩指标

拟订公司年度预算、财务收支方案、信贷方案，并监督、指导有关方案的实施工作

直接上级

直接上级

20%

优

良

中

差

拟订公司年度财务预算、财务收支方案、信贷方案及时、合理、详细、有据可依、可操作；对有关方案的实施工作给予积极有力的监督、指导，及时发现并解决问题，确保方案顺利完成

拟订公司年度财务预算、财务收支方案、信贷方案及时、合理；对有关方案的实施工作给予监督、指导，发现并解决问题，确保方案完成

拟订公司年度财务预算、财务收支方案、信贷方案根本及时和合理；对有关方案的实施工作未给予有效监督、指导，未能及时发现和解决问题，少数方案没有完成

拟订公司年度财务预算、财务收支方案、信贷方案不及时、不合理、缺少依据；对有关方案的实施工作未给予监督、指导，未能发现和解决问题，局部方案无法完成

审核公司应缴税款，完成公司税务筹划工作

有关记录

直接上级

15%

优

良

中

差

公司应缴税款审核及时、准确、无过失；全面、深入的掌握有关税务知识，及时学习、了解国家、地方税务的新规定；合理利用有关条款，完成税务筹划工作；无过失

公司应缴税款审核准确、极少出现过失；熟悉有关税务知识，学习国家、地方税务的新规定；做好税务筹划工作；过失率不超过1%

公司应缴税款审核根本准确、偶尔出现过失；了解有关税务知识，对新规定未能及时学习、了解；未能有效利用有关条款，税务筹划工作有待提高；过失率超过1%，但不超过2%

公司应缴税款审核不及时、不准确、经常出现过失；对有关税务知识了解不够，不了解有关新规定；税务筹划工作存在问题；过失率超过2%

业绩指标

审核有关统计报表

有关报表

直接上级

10%

优

良

中

差

统计报表审核及时、准确；所报送的报表中无过失

统计报表审核准确；所报送的报表中极少出现过失

统计报表审核根本准确；所报送的报表中偶尔出现过失

统计报表审核不及时、不准确；所报送的报表中经常出现过失

提交财务分析报告

有关报告

直接上级

20%

按照规定定期提交财务分析报告；由直接上级按照以下方面对报告考核：

考核因素：

报告上交及时〔20分〕，内容全面〔20分〕，报告数据准确〔20分〕，问题分析〔20分〕，建议合理〔20分〕

本项得分为：

考评期内所有本钱分析报告平均分数*本项权重〔20%〕

与银行部门沟通，取得信用援助

直接上级

直接上级

10%

优

良

中

差

经常与银行部门沟通联系，关系良好，取得良好信誉，能及时获得所需信贷

与银行部门关系良好，取得信誉，能获得所需信贷

与银行部门沟通缺乏，未能及时获得所需全部信贷

未与银行部门进行沟通，关系差，无法获得所需信贷

对下属绩效考核

绩效考评委员会

绩效考评委员会

10%

绩效考评委员会根据本岗位对本部门员工绩效考评工作情况进行评分〔百分制〕

本项得分为：

本岗位绩效考评工作情况得分〔百分制〕*本项权重系数〔10%〕

内部管理

直接上级

直接上级

15%

实际得分*权重

未能及时建立健全本部门的规章制度，工作流程混乱，每发现一次本项指标扣2分；

未能有效贯彻传达公司的规章制度，每发现一次本项指标扣2分；

因部门内部原因造成公司任务未完成，每发现一次本项指标扣2分；

内部管理混乱，下属士气低落，抱怨较多，每发现一次本项指标扣2分；

未能有效配合其他部门的工作，遭到投诉，每发现一次本项指标扣5分；

实际得分：

100-被扣掉的分数总和

财务部经理岗位能力与态度考核指标组成表

能力指标

指标一：

领导能力

权重：

30%

指标三：

团队合作

权重：

20%

指标五：

沟通能力

权重：

10%

指标二：

专业知识和技能

权重：

25%

指标四：

解决问题的能力

权重：

15%

态度指标

指标一：

是否能严守期限，达成目标

权重：

30%

指标三：

是否要求以身作那么

权重：

20%

指标五：

是否及时准确向上级汇报工作

权重：

15%

指标二：

是否关注公司长期的开展方向及长期目标的实施

权重：

20%

指标四：

是否遵守上级指示

权重：

15%

财务部生产核算室主管岗位业绩考核指标组成表

指标类别

考核指标

信息来源

考评人

权重

考评标准

业绩指标

指导、监督和检查本室有关核算工作

直接上级

直接上级

40%

优

良

中

差

对本室有关核算工作给予耐心细致的指导；监督和检查本室人员的有关工作，及时上报和解决发现的有关问题；确保本室有关工作及时、准确完成；无重大过失，或一般性过失不超过5次

对本室有关核算工作给予指导；监督和检查本室人员的有关工作，上报和解决发现的有关问题；确保本室有关工作准确完成；无重大过失，或一般过失超过5次，但不超过10次

能答复本室有关工作中的问题；监督和检查本室人员的有关工作；本室有关工作根本按时完成，有少数错误出现；有1次重大过失出现，但未造成经济损失，或一般过失超过10次，但未超过15次

未对本室有关工作给予足够指导；对本室人员的有关工作监督和检验不够；本室局部工作未按时完成或经常出现过失；有重大过失出现，且造成经济损失，或一般过失超过15次

抽查本室凭证、记录的填写、留存情况

有关记录

直接上级

20%

优

良

中

差

不定期对本室凭证、记录的填写和留存情况进行抽查；客观记录抽查结果，及时解决有关问题；每月5日前完成上述工作，有日记录

不定期对本室凭证、记录的填写和留存情况进行抽查；记录抽查结果，解决有关问题；每月7日前完成上述工作，有周记录

对本室凭证、记录的填写和留存情况未进行有效检查；凭证填写和留存存在少数问题；每月9日前完成上述工作，有月记录

对本室凭证、记录的填写和留存情况未进行检查；凭证填写和留存存在一些问题；每月9日前未能完成上述工作，无记录

业绩指标

提交生产〔材料〕资金方案表

有关报表

直接上级

20%

优

良

中

差

提交生产〔材料〕资金方案表及时、准确；无过失

提交生产〔材料〕资金方案表准确；过失额不超过10万

提交生产〔材料〕资金方案表根本及时、准确；过失额超过10万，但不超过50万

提交生产〔材料〕资金方案表根本不及时、不准确；过失额超过50万

提交生产核算室工作报告

有关报告

直接上级

10%

按照规定定期提交生产核算室工作报告；由直接上级按照以下方面对报告考核：

考核因素：

报告上交及时〔20分〕，内容全面〔20分〕，报告数据准确〔20分〕，问题分析〔20分〕，建议合理〔20分〕

本项得分为：

考评期内所有工作报告平均分数*本项权重〔10%〕

保守工作秘密

部门经理

有关部门

直接上级

10%

由部门经理或有关部门查实本岗位违反有关保密规定的行为

本项得分为：

发生违反有关保密规定的行为扣掉全部10分，扣完为止

财务部生产核算室主管岗位能力与态度考核指标组成表

能力指标

指标一：

准确性

权重：

30%

指标三：

方案和组织

权重：

20%

指标五：

沟通能力

权重：

10%

指标二：

专业知识和技能

权重：

20%

指标四：

解决问题的能力

权重：

20%

态度指标

指标一：

是否认真完成任务

权重：

30%

指标三：

是否遵守上级指示

权重：

20%

指标五：

是否及时准确向上级汇报工作

权重：

10%

指标二：

是否有责任感，愿意承担更多的责任

权重：

30%

指标四：

是否虚心好学，要求上进

权重：

10%

财务部生产核算室本钱核算会计岗位业绩考核指标组成表

指标类别

考核指标

信息来源

考评人

权重

考评标准

业绩指标

提供各类本钱核算明细表

有关报表

直接上级

30%

优

良

中

差

各类本钱核算明细表提交及时，数据准确，计算正确；错误率不超过1%

各类本钱核算明细表准确；迟交1次，或错误率超过1%，但不超过2%

各类本钱核算明细表提交根本及时、准确；迟交2次，或错误率超过2%，但不超过3%

各类本钱核算明细表提交不及时、不准确；迟交超过2次，或错误率超过3%

提供产品、配件建议价格表

有关报表

直接上级

20%

优

良

中

差

各类产品、配件建议价格表提交及时，数据准确，计算正确；错误率不超过1%

各类产品、配件建议价格表准确；迟交1次，或错误率超过1%，但不超过2%

各类提供产品、配件建议价格表提交根本及时、准确；迟交2次，或错误率超过2%，但不超过3%

各类提供产品、配件建议价格表提交不及时、不准确；迟交超过2次，或错误率超过3%

提交本钱分析报告

有关报告

直接上级

20%

按照规定定期提交本钱分析报告；由直接上级按照以下方面对报告考核：

考核因素：

报告上交及时〔20分〕，内容全面〔20分〕，报告数据准确〔20分〕，问题分析〔20分〕，建议合理〔20分〕

本项得分为：

考评期内所有本钱分析报告平均分数*本项权重〔20%〕

完成有关制证工作

有关凭证

直接上级

20%

优

良

中

差

有关凭证填写完整、准确、清晰；制证及时、标准，保存完好；发生错误不超过5次

有关凭证填写完整、准确；制证标准，保存完好；发生错误超过5次，但不超过10次

少数凭证填写不准确；制证不够及时，少数凭证缺失；发生错误超过10次，但不超过15次

局部凭证填写不准确；制证不够及时，局部凭证缺失；发生错误超过15次

保守工作秘密

部门经理

有关部门

直接上级

10%

由部门经理或有关部门查实本岗位违反有关保密规定的行为

本项得分为：

发生违反有关保密规定的行为扣掉全部10分，扣完为止

财务部生产核算室本钱核算会计岗位能力与态度考核指标组成表

能力指标

指标一：

准确性

权重：

30%

指标三：

团队合作

权重：

20%

指标五：

沟通能力

权重：

10%

指标二：

专业知识和技能团队合作

权重：

30%

指标四：

解决问题的能力

权重：

10%

态度指标

指标一：

是否认真完成任务

权重：

30%

指标三：

是否遵守上级指示

权重：

20%

指标五：

是否及时准确向上级汇报工作

权重：

10%

指标二：

是否有责任感，愿意承担更多的责任

权重：

20%

指标四：

是否虚心好学，要求上进

权重：

20%

财务部生产核算室〔质量〕本钱核算会计岗位业绩考核指标组成表

指标类别

考核指标

信息来源

考评人

权重

考评标准

业绩指标

提供质量本钱报表

有关报表

直接上级

25%

优

良

中

差

各类质量本钱报表提交及时，数据准确，计算正确；错误率不超过1%

各类质量本钱报表准确；迟交1次，或错误率超过1%，但不超过2%

各类质量本钱报表提交根本及时、准确；迟交2次，或错误率超过2%，但不超过3%

各类质量本钱报表提交不及时、不准确；迟交超过2次，或错误率超过3%

提供产品、配件建议价格表

有关报表

直接上级

20%

优

良

中

差

各类产品、配件建议价格表提交及时，数据准确，计算正确；错误率不超过1%

各类产品、配件建议价格表准确；迟交1次，或错误率超过1%，但不超过2%

各类提供产品、配件建议价格表提交根本及时、准确；迟交2次，或错误率超过2%，但不超过3%

各类提供产品、配件建议价格表提交不及时、不准确；迟交超过2次，或错误率超过3%

提供各类本钱核算明细表

有关报表

直接上级

15%

优

良

中

差

各类本钱核算明细表提交及时，数据准确，计算正确；错误率不超过1%

各类本钱核算明细表准确；迟交1次，或错误率超过1%，但不超过2%

各类本钱核算明细表提交根本及时、准确；迟交2次，或错误率超过2%，但不超过3%

各类本钱核算明细表提交不及时、不准确；迟交超过2次，或错误率超过3%

提交本钱分析报告

有关报告

直接上级

10%

按照规定定期提交本钱分析报告；由直接上级按照以下方面对报告考核：

考核因素：

报告上交及时〔20分〕，内容全面〔20分〕，报告数据准确〔20分〕，问题分析〔20分〕，建议合理〔20分〕

本项得分为：

考评期内所有本钱分析报告平均分数*本项权重〔10%〕

业绩指标

完成有关制证工作

有关凭证

直接上级

20%

优

良

中

差

有关凭证填写完整、准确、清晰；制证及时、标准，保存完好；发生错误不超过5次

有关凭证填写完整、准确；制证标准，保存完好；发生错误超过5次，但不超过10次

少数凭证填写不准确；制证不够及时，少数凭证缺失；发生错误超过10次，但不超过15次

局部凭证填写不准确；制证不够及时，局部凭证缺失；；发生错误超过15次

保守工作秘密

部门经理

有关部门

直接上级

10%

由部门经理或有关部门查实本岗位违反有关保密规定的行为

本项得分为：

发生违反有关保密规定的行为扣掉全部10分，扣完为止

财务部生产核算室〔质量〕本钱核算会计岗位能力与态度考核指标组成表

能力指标

指标一：

准确性

权重：

30%

指标三：

团队合作

权重：

20%

指标五：

沟通能力

权重：

10%

指标二：

专业知识和技能团队合作

权重：

30%

指标四：

解决问题的能力

权重：

10%

态度指标

指标一：

是否认真完成任务

权重：

30%

指标三：

是否遵守上级指示

权重：

20%

指标五：

是否及时准确向上级汇报工作

权重：

10%

指标二：

是否有责任感，愿意承担更多的责任

权重：

20%

指标四：

是否虚心好学，要求上进

权重：

20%

财务部生产核算室财务核算会计岗位业绩考核指标组成表

指标类别

考核指标

信息来源

考评人

权重

考评标准

业绩指标

对各种本钱、费用、税款及收入进行核算

有关报表

直接上级

50%

优

良

中

差

各类核算及时、全面、准确；能及时反映和解决核算中所发现的问题；过失率不超过1%

各类核算准确；能及时反映核算中所发现的问题；过失率超过1%，但不超过2%

各类核算根本准确；未能及时反映核算中所发现的问题；过失率超过2%，但不超过3%

核算不及时、不准确；经常出现延迟现象，经常出现过失，过失率超过3%

提交财务核算报告

有关报告

直接上级

10%

按照规定定期提交财务核算报告；由直接上级按照以下方面对报告考核：

考核因素：

报告上交及时〔20分〕，内容全面〔20分〕，报告数据准确〔20分〕，问题分析〔20分〕，建议合理〔20分〕

本项得分为：

考评期内所有本钱分析报告平均分数*本项权重〔10%〕

完成有关制证工作

有关凭证

直接上级

30%

优

良

中

差

有关凭证填写完整、准确、清晰；制证及时、标准，保存完好；过失率不超过1%

有关凭证填写完整、准确；制证标准，保存完好；过失率超过1%，但不超过2%

少数凭证填写不准确；制证不够及时，少数凭证缺失；过失率超过2%，但不超过3%

局部凭证填写不准确；制证不够及时，局部凭证缺失，过失率超过3%

保守工作秘密

部门经理

有关部门

直接上级

10%

由部门经理或有关部门查实本岗位违反有关保密规定的行为

本项得分为：

发生违反有关保密规定的行为扣掉全部10分，扣完为止

财务部生产核算室财务核算会计岗位能力与态度考核指标组成表

能力指标

指标一：

准确性

权重：

30%

指标三：

团队合作

权重：

20%

指标五：

沟通能力

权重：

10%

指标二：

专业知识和技能团队合作

权重：

30%

指标四：

解决问题的能力

权重：

10%

态度指标

指标一：

是否认真完成任务

权重：

30%

指标三：

是否遵守上级指示

权重：

20%

指标五：

是否及时准确向上级汇报工作

权重：

10%

指标二：

是否有责任感，愿意承担更多的责任

权重：

20%

指标四：

是否虚心好学，要求上进

权重：

20%

财务部生产核算室材料核算会计岗位业绩考核指标组成表

指标类别

考核指标

信息来源

考评人

权重

考评标准

业绩指标

核算材料采购本钱、发出本钱

有关报表

直接上级

40%

优

良

中

差

各类材料本钱核算及时，数据准确，计算正确；过失率不超过1%

各类材料本钱核算准确；过失率超过1%，但不超过2%

各类材料本钱核算结果提交根本及时、准确；过失率超过2%，但不超过3%

各类材料本钱核算结果提交不及时、不准确；经常出现延迟现象，经常出现过失；过失率超过3%

管理出入库单据、发票；期末盘点库房，核查有关帐目

有关凭证

有关报表

直接上级

20%

优

良

中

差

提供出入库单据、发表及时、准确；期末盘点全面、准确，帐帐相符，催促库管员帐实相符，并查明有关原因；过失率不超过1%

提供出入库单据、发表准确；期末盘点准确，经查实后帐帐相符，帐实相符；过失率超过1%，但不超过2%

提供出入库单据、发表根本准确；期末盘点时帐帐根本相符，帐实根本相符，存在少数过失；过失率超过2%，但不超过3%

提供出入库单据、发表不准确；期末盘点时帐帐不符，帐实不符，存在一些过失；过失率超过3%

提交材料盘点分析报告

有关报告

直接上级

20%

按照规定定期提交材料盘点本分析报告；由直接上级按照以下方面对报告考核：

考核因素：

报告上交及时〔20分〕，内容全面〔20分〕，报告数据准确〔20分〕，问题分析〔20分〕，建议合理〔20分〕

本项得分为：

考评期内所有本钱分析报告平均分数*本项权重〔20%〕

完成有关制证工作

有关凭证

直接上级

10%

优

良

中

差

有关凭证填写完整、准确、清晰；制证及时、标准，保存完好；过失率不超过1%

有关凭证填写完整、准确；制证标准，保存完好；过失率超过1%，但不超过2%

少数凭证填写不准确；制证不够及时，少数凭证缺失；过失率超过2%，但不超过3%

局部凭证填写不准确；制证不够及时，局部凭证缺失；过失率超过3%

业绩指标

保守工作秘密

部门经理

有关部门

直接上级

10%

由部门经理或有关部门查实本岗位违反有关保密规定的行为

本项得分为：

发生违反有关保密规定的行为扣掉全部10分，扣完为止

财务部生产核算材料核算会计岗位能力与态度考核指标组成表

能力指标

指标一：

准确性

权重：

30%

指标三：

团队合作

权重：

20%

指标五：

沟通能力

权重：

10%

指标二：

专业知识和技能团队合作

权重：

30%

指标四：

解决问题的能力

权重：

10%

态度指标

指标一：

是否认真完成任务

权重：

30%

指标三：

是否遵守上级指示

权重：

20%

指标五：

是否及时准确向上级汇报工作

权重：

10%

指标二：

是否有责任感，愿意承担更多的责任

权重：

20%

指标四：

是否虚心好学，要求上进

权重：

20%

财务部营销核算室主管岗位业绩考核指标组成表

指标类别

考核指标

信息来源

考评人

权重

考评标准

业绩指标

指导、监督和检查本室有关核算工作

直接上级

直接上级

40%

优

良

中

差

对本室有关核算工作给予耐心细致的指导；监督和检查本室人员的有关工作，及时上报和解决发现的有关问题；确保本室有关工作及时、准确完成；无重大过失，或一般性过失不超过5次

对本室有关核算工作给予指导；监督和检查本室人员的有关工作，上报和解决发现的有关问题；确保本室有关工作准确完成；无重大过失，或一般过失超过5次，但不超过10次

能答复本室有关工作中的问题；监督和检查本室人员的有关工作；本室有关工作根本按时完成，有少数错误出现；有1次重大过失出现，但未造成经济损失，或一般过失超过10次，但未超过15次

未对本室有关工作给予足够指导；对本室人员的有关工作监督和检验不够；本室局部工作未按时完成或经常出现过失；有重大过失出现，且造成经济损失，或一般过失超过15次

抽查本室凭证、记录的填写、留存情况

有关记录

直接上级

20%

优

良

中

差

不定期对本室凭证、记录的填写和留存情况进行抽查；客观记录抽查结果，及时解决有关问题；每月5日前完成上述工作，有日记录

不定期对本室凭证、记录的填写和留存情况进行抽查；记录抽查结果，解决有关问题；每月7日前完成上述工作，有周记录

对本室凭证、记录的填写和留存情况未进行有效检查；凭证填写和留存存在少数问题；每月9日前完成上述工作，有月记录

对本室凭证、记录的填写和留存情况未进行检查；凭证填写和留存存在一些问题；每月9日前未能完成上述工作，无记录

业绩指标

对驻外会计进行管理

有关记录

直接上级

20%

优

良

中

差

对驻外会计的工作给予积极的指导和监督，及时、客观通报有关情况，解决工作中出现的问题；每月10日之前出通报

对驻外会计的工作给予指导和监督，通报有关情况，解决工作中出现的问题；每月15日前出通报

对驻外会计的工作未给予有效的指导和监督，未能及时解决工作中出现的问题；每月15日后出通报

对驻外会计的工作未给予指导和监督，未能解决工作中出现的问题；无通报

提交费用预警分析报告和应收帐款分析报告

有关报告

直接上级

10%

按照规定定期提交有关分析报告；由直接上级按照以下方面对报告考核：

考核因素：

报告上交及时〔20分〕，内容全面〔20分〕，报告数据准确〔20分〕，问题分析〔20分〕，建议合理〔20分〕

本项得分为：

考评期内所有分析报告平均分数*本项权重〔10%〕

保守工作秘密

部门经理

有关部门

直接上级

10%

由部门经理或有关部门查实本岗位违反有关保密规定的行为

本项得分为：

发生违反有关保密规定的行为扣掉全部10分，扣完为止

财务部营销核算室主管岗位能力与态度考核指标组成表

能力指标

指标一：

准确性

权重：

30%

指标三：

方案和组织

权重：

20%

指标五：

沟通能力

权重：

10%

指标二：

专业知识和技能

权重：

20%

指标四：

解决问题的能力

权重：

20%

态度指标

指标一：

是否认真完成任务

权重：

30%

指标三：

是否遵守上级指示

权重：

20%

指标五：

是否及时准确向上级汇报工作

权重：

10%

指标二：

是否有责任感，愿意承担更多的责任

权重：

30%

指标四：

是否虚心好学，要求上进

权重：

10%

财务部营销核算室销售核算会计岗位业绩考核指标组成表

指标类别

考核指标

信息来源

考评人

权重

考评标准

业绩指标

提交销售核算明细表及有关报表

有关报表

直接上级

40%

优

良

中

差

销售核算明细表及有关报表提交及时，数据准确，计算正确；无重大过失

销售核算明细表及有关报表准确；极少出现延迟现象，极少出现过失；出现过失，但未造成经济损失或影响，发生次数不超过2次

销售核算明细表及有关报表提交根本及时、准确；偶尔出现延迟现象，偶尔出现过失；出现过失，但未造成经济损失或影响，发生次数超过2次，但不超过4次，或出现一次造成经济损失或影响的过失

销售核算明细表及有关报表提交不及时、不准确；经常出现延迟现象，经常出现过失；出现过失，但未造成经济损失或影响，发生次数超过4次，或出