创业计划书财务分析模板.docx

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创业计划书财务分析模板

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在公司售楼前及售楼期间为宣传公司的楼盘以及公司的知名度要做

一些广告。

广告分为三个部分，分别是通过各大知名电视台、网络平

台、还有一个就是在一些路口树立广告牌，预计费用如下表:

表6广

告费固定成本费单位:

万元

2、现金流量表

1投资回收期静态回收期:

在不考虑货币时间价值的情况下，收回投资需要

02年，投资方案可行。

静态回收期=2+1

1.7650

54=

02年动态回收期:

通过净现金流量计算，动态投资回收期为

41年，投资方案可行性好。

收期=累计净现值出现正值年数-1+（未

收回现金当年现值）。

动态回收期=2+14

7.635

7.7=

41年

3、项目可行性分析

3.1净现值分析净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指

标，其计算公式为:

NPVtNCF在盈亏平衡分析中，将销售费用和管理费用都看作固定成本。

三、投资分析（运用财务管理投资决策分析方法）投资项目现金

流量的估计

（2）项目评价A:

投资净现

值

根据上海证券交易所资料，类似企业（生物制药类高

新技术企业）201X年平均股权报酬率为12%。

在此以12%作为贴现率对表中现金流量贴现得

NPV=1457

万

NPV远大于零，项目可行。

B:

内含报酬

率

由投资现金流量表，计算内含报酬

率:

得到

IRR=100%

内含报酬率达到100%，远高于项目资本成本12%，

投资方案可以接受。

一般来说，设计内含报酬率在50%-100%之间

较为可行。

PI=NPVC

计算得到PI=

6.62

获利指数大于

1，投资方案可行。

投资回收期=3年，而同行业投资回收期平均水平一般为5年，低于

同行业平均水平，值得投资。

上表数据根据投资现金流量表取得

E:

投资综合评价

通过以上各项指标分析，项目满足以下条件:

净现值（NPV）0

内含报酬率（IRR）资本成本（12%）获利指数（PI）1回收期为三年，低于同行业平均水平5年。

综

上分析，该项目可行。

5.经济利润原因分析由于该产品属于高科技产品，附加值较高，而且市场上没有类似产品

或替代品，根据调查市场容量很大（参见项目产品市场与竞争）。

潜

在客户很多且需求量巨大，所以项目可以产生大量经济利润，即投资

净现值（NPV）远大于零。

6、盈亏平衡分析

1）BEP（产品）=N*=CF（P-CN）其中P为产品销售单价（不

含税），且P=0.2万元;CF为年固定成本，CN表示单位产品可变成本;

N*表示盈亏平衡点时的生产能力。

图10盈亏平衡图（第三年）7、敏感性分

析

公司经营过程中可能会遇到一些不确定因素，包括产品价

格、单位可变成本、固定成本、销售量等。

此处，我们对产品价格、单位可变成本、固定成本、

销售量按提高10%和降低10%以第三年为例做单因素变化敏感性分析。

四、财务分析（运用管理会计的全面预算方法，包括编制预计会计

报表和报表分析）

（一）会计报表公司财务基本情况与会计政策如下:

（1）该项目属于高新科技产业，工厂设在高新产业园区，自成

立之日起，享受两免三减的所得税优惠政策，且基本税率为15%;

（2）公司的存货采用先进先出法;

（3）固定资产估计使用寿命为10年，折旧采用直线法，期末无

残值;

（4）公司属于一般纳税人，增值税率按17%计算。

1（销售预计表

2（生产预算表

3（直接材料预算表

4（直接人工预算表

5（制造费用预算

6（产品成本预算表

7（销售及管理费用预算

8（预计资产负债表9（预计利润表

10（预计现金流量表

工作计划书格式

工作计划书的格式应包括标题、正文和落款三项。

1、标题

计划的标题，有四种成分:

计划单位的名称;计划时限;计划内容摘要;计划名称。

一般有以下三种写法:

（1）四种成分完整的标题，如《××村二oXX年规划要点》。

其中“××村”是计划单位;“二oXX年”是计划时限;“规划”是计划内容摘要;“要点”是计划名称。

（2）省略计划时限的标题，如《XX省XX公司XXXX计划》。

（3）公文式标题，如《XX省关于二oXX年农村工作的部署》。

计划单位名称，要用规范的称呼;计划时限要具体写明，一般时限不明显的，可以省略;计划内容要标明计划所针对的问题;计划名称要根据计划的实际，确切地使用名称。

如所订计划还需要讨论定稿或经上级批准，就应该在标题的后面或下方用括号加注“草案”、“初稿”或“讨论稿”字样。

如果是个人计划，则不必在标题中写上名

字，而须在正文右下方的日期之上具名。

2、正文

除写清指导思想外，大体上应包含以下三方面的事项:

（1）目标。

这是计划的灵魂。

计划就是为了完成一定任务而制

订的。

目标是计划产生的导因，也是计划奋斗方向。

因此，计划应根据需要与可能，规定出在一定时间内所完成的任务和应达到的要求。

任务和要求应该具体明确，有的还要定出数量、质量和时间要求。

（2）措施。

要明确何时实现目标和完成任务，就必须制定出相应的措施和办法，这是实现计划的保证。

措施和方法主要指达到既定目标需要采取什么手段，动员哪些力量，创造什么条件，排除哪些困难等。

总之，要根据客观条件，统筹安排，将“怎么做”写得明确具体，切实可行。

（3）步骤。

这是指执行计划的工作程序和时间安排。

每项任务，在完成过程中都有阶段性，而每个阶段又有许多环节，它们之间常常是互相交错的。

因此，订计划必须胸有全局，妥善安排，哪些先干，哪些后干，应合理安排。

而在实施当中，又有轻重缓急之分，哪是重点，哪是一般，也应该明确。

在时间安排上，要有总的时限，又要有每个阶段的时间要求，以及人力、物力的安排。

这样，使有关单位和人员知道在一定的时间内，一定的条件下，把工作做到什么程度，以便争取主动，有条不紊地协调进行。

执行希望，需在正文的最后写出，为计划的结尾部分。

但是，这部分的内容，要看实际情况决定要不要。

3、落款

在正文结束的后下方，制订计划的日期（如标题没有写作者名称，这里应一并注明）。

此外，如果计划有表格或其他附件的，或需要抄报抄送某些单位的，应分别写明。

怎么写工作计划（格式）

工作计划的格式:

工作计划大体分为标题、正文、结尾三部分。

（1）标题。

由单位名称、适用时期、内容和文种构成。

（2）正文。

由前言和计划事项构成。

1.计划的前言，要简明扼要说明制定计划的目的或依据，提出工作的总任务或总目标。

前言常用“为此，今年（或某一时期）要抓好以下几项工作”作结，并领起下述的计划事项。

2.计划事项，是总的计划下面的各个分计划项目。

这部分一般要分项来写，有时，大的项目下有小的项目，大的项目是一个大的方面要做的工作，小的项目是在大的方面要做的每一项工作。

工作计划是一个单位或团体在一定时期内的工作打算。

写工作计划要求简明扼要、具体明确，用词造句必须准确，不能含糊。

具体格式如下:

1（计划的名称。

包括订立计划单位或团体的名称和计划期限两个要素，如“××印刷厂团委____年度工作计划”。

2（计划的具体要求。

一般包括工作的目的和要求，工作的项目和指标，实施的步骤和措施等，也就是为什么做、做什么怎么做、做到什么程度。

3（最后写订立计划的日期。

（二）工作计划的内容。

一般地讲，包括:

1（情况分析（制定计划的根据）。

制定计划前，要分析研究工作现状，充分了解下一步工作是在什么基础上进行的，是依据什么来制定这个计划的。

2（工作任务和要求（做什么）。

根据需要与可能，规定出一定时

期内所应完成的任务和应达到的工作指标。

3（工作的方法、步骤和措施（怎样做）。

在明确了工作任务以后，还需要根据主客观条件，确定工作的方法和步骤，采取必要的措施，以保证工作任务的完成。

（三）制订好工作计划须经过的步骤:

1（认真学习研究上级的有关指示办法。

领会精神，武装思想。

2（认真分析本单位的具体情况，这是制订计划的根据和基础。

3（根据上级的指示精神和本单位的现实情况，确定工作方针、工作任务、工作要求，再据此确定工作的具体办法和措施，确定工作的具体步骤。

环环紧扣，付诸实现。

4（根据工作中可能出现的偏差、缺点、障碍、困难，确定预算克服的办法和措施，以免发生问题时，工作陷于被动。

5（根据工作任务的需要，组织并分配力量，明确分工。

6（计划草案制定后，应交全体人员讨论。

计划是要靠群众来完成的，只有正确反映群众的要求，才能成为大家自觉为之奋斗的目标。

7（在实践中进一步修订、补充和完善计划。

计划一经制定出来，并经正式通过或批准以后，就要坚决贯彻执行。

在执行过程中，往往需要继续加以补充、修订，使其更加完善，切合实际。

年度工作计划格式

作计划是一个部门在一定时期内的工作打算。

写工作计划要求简明扼要、具体明确，用词造句必须准确，不能含糊。

（一）工作计划的格式:

1（计划的名称，也就是标题。

内容包括订立计划部门的名称和计划期限两个要素，如“团委××部门××年度工作计划”或者“工作计划——团委××部门××年度”。

2（计划的具体要求。

一般包括工作的目的和要求，工作的时间、内容，实施的步骤和措施等，也就是为什么做、做什么怎么做、做到什么程度。

3（最后写订立计划的日期。

（二）工作计划的内容。

一般地讲，包括:

1（工作背景，也就是情况分析（制定计划的根据）。

制定计划前，要分析研究本部门工作现状，充分了解下一步工作是在什么基础上进行的，是依据什么来制定这个计划的。

2（工作目的，指的是工作任务和要求（做什么）。

根据需要与可能，规定出一定时期内所应完成的任务和应达到的工作指标。

3（工作的方法、步骤和措施（怎样做）。

在明确了工作任务以后，还需要根据主客观条件，确定工作的方法和步骤，采取必要的措施，以保证工作任务的完成。

（三）制订好工作计划须经过的步骤:

1（认真学习研究上级的有关指示办法。

领会精神，武装思想。

2（认真分析本部门的具体情况，这是制订计划的根据和基础。

3（根据上级的指示精神和本部门的现实情况，确定工作方针、工作任务、工作要求，再据此确定工作的具体办法和措施，确定工作的具体步骤。

环环紧扣，付诸实现。

4（根据工作中可能出现的偏差、缺点、障碍、困难，确定预算克服的办法和措施，以免发生问题时，工作陷于被动。

5（根据工作任务的需要，组织并分配力量，明确分工。

6（在实践中进一步修订、补充和完善计划。

计划一经制定出来，并经正式通过或批准以后，就要坚决贯彻执行。

在执行过程中，往往

需要继续加以补充、修订，使其更加完善，切合实际。

（四）举例:

例1:

“为了增强新生团员意识教育（目的），团委组织部将以讲座的形式（形式、

地点），在2005年10月-11月期间（时间）开展新生团员（参加人员）培训活动”。

201X年度工作计划格式

（一）工作计划的格式:

1.计划的名称，也就是标题。

内容包括订立计划部门的名称和计划期限两个要素，如“团委××部门××年度工作计划”或者“工作计划——团委××部门××年度”。

2.计划的具体要求。

一般包括工作的目的和要求，工作的时间、内容，实施的步骤和措施等，也就是为什么做、做什么怎么做、做到什么程度。

3.最后写订立计划的日期。

（二）工作计划的内容。

一般地讲，包括

1.工作背景，也就是情况分析（制定计划的根据）。

制定计划前，要分析研究本部门工作现状，充分了解下一步工作是在什么基础上进行的，是依据什么来制定这个计划的。

2.工作目的，指的是工作任务和要求（做什么）。

根据需要与可能，规定出一定时期内所应完成的任务和应达到的工作指标。

3.工作的方法、步骤和措施（怎样做）。

在明确了工作任务以后，还需要根据主客观条件，确定工作的方法和步骤，采取必要的措施，以保证工作任务的完成。

（三）制订好工作计划须经过的步骤

1.认真学习研究上级的有关指示办法。

领会精神，武装思想。

2.认真分析本部门的具体情况，这是制订计划的根据和基础。

3.根据上级的指示精神和本部门的现实情况，确定工作方针、工作任务、工作要求，再据此确定工作的具体办法和措施，确定工作的具体步骤。

环环紧扣，付诸实现。

4.根据工作中可能出现的偏差、缺点、障碍、困难，确定预算克服的办法和措施，以免发生问题时，工作陷于被动。

5.根据工作任务的需要，组织并分配力量，明确分工。

6.在实践中进一步修订、补充和完善计划。

计划一经制定出来，并经正式通过或批准以后，就要坚决贯彻执行。

在执行过程中，往往需要继续加以补充、修订，使其更加完善，切合实际。

工作计划书格式怎么写

（一）工作计划的格式:

1.计划的名称。

包括订立计划单位或团体的名称和计划期限两个要素，如“××学校团委20XX年工作计划”。

2.计划的具体要求。

一般包括工作的目的和要求，工作的项目和指标，实施的步骤和措施等，也就是为什么做、做什么怎么做、做到什么程度。

3.最后写订立计划的日期。

（二）工作计划的内容。

一般地讲，包括:

1.情况分析（制定计划的根据）。

制定计划前，要分析研究工作现状，充分了解下一步工作是在什么基础上进行的，是依据什么来制定这个计划的。

2.工作任务和要求（做什么）。

根据需要与可能，规定出一定时期内所应完成的任务和应达到的工作指标。

3.工作的方法、步骤和措施（怎样做）。

在明确了工作任务以后，还需要根据主客观条件，确定工作的方法和步骤，采取必要的措施，

以保证工作任务的完成。

（三）制订好工作计划须经过的步骤:

1.认真学习研究上级的有关指示办法。

领会精神，武装思想。

2.认真分析本单位的具体情况，这是制订计划的根据和基础。

3.根据上级的指示精神和本单位的现实情况，确定工作方针、工作任务、工作要求，再据此确定工作的具体办法和措施，确定工作的具体步骤。

环环紧扣，付诸实现。

4.根据工作中可能出现的偏差、缺点、障碍、困难，确定预算克服的办法和措施，以免发生问题时，工作陷于被动。

5.根据工作任务的需要，组织并分配力量，明确分工。

6.计划草案制定后，应交全体人员讨论。

计划是要靠群众来完成的，只有正确反映群众的要求，才能成为大家自觉为之奋斗的目标。

7.在实践中进一步修订、补充和完善计划。

计划一经制定出来，并经正式通过或批准以后，就要坚决贯彻执行。

在执行过程中，往往需要继续加以补充、修订，使其更加完善，切合实际。