维业股份度财务分析报告.docx
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维业股份度财务分析报告
维业股份[300621]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
深圳市维业装饰集团股份有限公司
公司英文名称
ShenZhenWeiYeDecorationGroupCo.,LTD.
公司简称
维业股份
股票代码
300621
成立时间
None
上市时间
2017-03-16
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省深圳市福田区新洲路以西、莲花路以南振业景洲大厦裙楼101
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
维业股份2019年资产总额为2,719,567,576.88元,其中流动资产为2,429,944,265.98元,占总资产比例为89.35%;非流动资产为289,623,310.9元,占总资产比例为10.65%;
2019年维业股份总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
271,956
100.00%
244,047
100.00%
206,463
100.00%
流动资产合计
242,994
89.35%
214,573
87.92%
187,861
90.99%
非流动资产合计
28,962
10.65%
29,474
12.08%
18,602
9.01%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,维业股份2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金,各项分别占比为71.59%,70.81%和19.87%。
2019年维业股份流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
242,994
100.00%
214,573
100.00%
187,861
100.00%
货币资金
48,295
19.87%
47,538
22.16%
45,950
24.46%
交易性金融资产
0
0.00%
28
0.01%
0
0.00%
应收票据及应收账款
173,953
71.59%
141,213
65.81%
118,022
62.82%
应收票据
1,900
0.78%
4,682
2.18%
1,878
1.00%
应收账款
172,052
70.81%
136,531
63.63%
116,144
61.82%
应收款项融资
148
0.06%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
665
0.27%
856
0.40%
293
0.16%
其他应收款
5,141
2.12%
5,081
2.37%
4,539
2.42%
存货
11,387
4.69%
11,522
5.37%
10,588
5.64%
其他流动资产
3,403
1.40%
8,330
3.88%
8,466
4.51%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,维业股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、递延所得税资产以及商誉,各项分别占比为39.30%,20.16%和18.04%。
2019年维业股份非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
28,962
100.00%
29,474
100.00%
18,602
100.00%
投资性房地产
3,920
13.54%
3,669
12.45%
662
3.56%
固定资产
11,381
39.30%
11,887
40.33%
2,521
13.56%
在建工程
0
0.00%
95
0.33%
4,577
24.60%
无形资产
1,434
4.95%
1,476
5.01%
1,501
8.07%
商誉
5,225
18.04%
5,225
17.73%
0
0.00%
长期待摊费用
1,057
3.65%
1,066
3.62%
1,053
5.66%
递延所得税资产
5,838
20.16%
5,500
18.66%
8,286
44.55%
其他非流动资产
104
0.36%
552
1.87%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
维业股份2019年年总负债金额为1,732,405,557.41元,所有者权益总额为987,162,019.47元,其中资本金为208,243,000.0元,资产负债率为63.70%,在负债中,流动负债为1,726,672,744.96元;占负债和所有者权益总额的63.49%,非流动负债为5,732,812.45元,占负债和所有者权益总额的0.21%。
2019年维业股份负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
271,956
100.00%
244,047
100.00%
206,463
100.00%
流动负债合计
172,667
63.49%
153,862
63.05%
126,668
61.35%
非流动负债合计
573
0.21%
753
0.31%
841
0.41%
所有者权益(或股东权益)合计
98,716
36.30%
89,431
36.64%
78,954
38.24%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,维业股份2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为50.46%,50.46%和37.72%。
2019年维业股份流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
172,667
100.00%
153,862
100.00%
126,668
100.00%
短期借款
65,128
37.72%
43,876
28.52%
45,785
36.15%
应付票据及应付账款
87,131
50.46%
0
0.00%
67,425
53.23%
应付账款
87,131
50.46%
0
0.00%
67,425
53.23%
预收款项
1,785
1.03%
2,481
1.61%
960
0.76%
应付职工薪酬
1,155
0.67%
983
0.64%
789
0.62%
应交税费
1,417
0.82%
733
0.48%
1,688
1.33%
其他应付款
4,379
2.54%
98,106
63.76%
3,335
2.63%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
60
0.05%
其他流动负债
11,669
6.76%
7,681
4.99%
6,683
5.28%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,维业股份2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及应付债券,各项分别占比为100.00%,0.00%和0.00%。
2019年维业股份非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
573
100.00%
753
100.00%
841
100.00%
预计负债
0
0.00%
150
19.90%
230
27.33%
递延收益
573
100.00%
603
80.10%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
150
19.90%
841
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年维业股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为40.40%,30.16%和21.10%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
98,716
100.00%
89,431
100.00%
78,954
100.00%
实收资本(或股本)
20,824
21.10%
20,824
23.29%
13,862
17.56%
资本公积
29,768
30.16%
29,227
32.68%
34,962
44.28%
库存股
-3,185
-3.23%
-3,185
-3.56%
-3,103
-3.93%
其他综合收益
0
0.00%
-27
-0.03%
0
0.00%
专项储备
2,832
2.87%
2,380
2.66%
1,783
2.26%
盈余公积
5,196
5.26%
4,352
4.87%
3,457
4.38%
未分配利润
39,876
40.40%
32,590
36.44%
27,990
35.45%
少数股东权益
3,403
3.45%
3,267
3.65%
0
0.00%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年维业股份的净利润为86,221,055.96元,与2018年的67,129,005.64元相比上升了28.44%。
2017-2019年维业股份净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
7,877
2018
6,712
-14.79%
2019
8,622
28.44%
2.3.2营业利润分析
2019年维业股份的营业利润为103,594,594.11元,与2018年的122,924,924.22元相比下降了15.73%。
2017-2019年维业股份营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
10,643
2018
12,292
15.49%
2019
10,359
-15.73%
2.3.3利润总额分析
2019年维业股份的利润总额为102,539,810.53元,与2018年的121,547,735.19元相比下降了15.64%。
2017-2019年维业股份利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
10,834
2018
12,154
12.19%
2019
10,253
-15.64%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年维业股份的成本费用总额为2,363,438,670.84元,其中营业成本、管理费用以及研发费用,各项分别占比为90.14%,4.24%和2.89%。
2019年维业股份成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-236,343
100.00%
-225,946
100.00%
-181,837
100.00%
营业成本
-213,032
90.14%
-209,207
92.59%
-170,582
93.81%
税金及附加
-760
0.32%
-867
0.38%
-675
0.37%
销售费用
-3,514
1.49%
-3,300
1.46%
-2,627
1.44%
管理费用
-10,030
4.24%
-9,119
4.04%
-6,375
3.51%
研发费用
-6,838
2.89%
-1,156
0.51%
0
-0.00%
财务费用
-2,167
0.92%
-2,295
1.02%
-1,577
0.87%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年维业股份的经营现金流量净额为83,838,760.86元,与2018年的62,703,285.44元相比上升了33.71%;投资活动现金流净额为56,863,137.49元;筹资活动现金流净额为-194,685,780.2元。
2017-2019年维业股份经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2017
-8,945
-11,737
38,116
2018
6,270
-7,650
-222
2019
8,383
5,686
-19,468
2.4.2现金流入结构分析
2019年维业股份现金流入总金额为3,123,371,212.16元,其中经营活动现金流入为2,464,361,972.99元,占现金流入总额的78.90%;投资活动现金流入为67,174,571.43元,占现金流入总额的2.15%;筹资活动现金流入为591,834,667.74元,占现金流入总额的18.95%。
2019年维业股份现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
312,337
100.00%
311,510
100.00%
279,903
100.00%
经营活动现金流入小计
246,436
78.90%
248,559
79.79%
201,760
72.08%
投资活动现金流入小计
6,717
2.15%
14,326
4.60%
8,063
2.88%
筹资活动现金流入小计
59,183
18.95%
48,624
15.61%
70,079
25.04%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,317,489,757.93元,占经营活动现金流入小计的94.04%;收到的税费返还为4,946,070.56元,占经营活动现金流入小计的0.2%;收到其他与经营活动有关的现金为141,926,144.5元,占经营活动现金流入小计的5.76%。
2019年维业股份经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
246,436
100.00%
248,559
100.00%
201,760
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
231,748
94.04%
230,794
92.85%
192,657
95.49%
收到的税费返还
494
0.20%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
14,192
5.76%
17,764
7.15%
9,102
4.51%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为239,215.5元,占投资活动现金流入小计的0.36%;取得投资收益收到的现金为1,832,225.62元,占投资活动现金流入小计的2.73%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为70,155.17元,占投资活动现金流入小计的0.1%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为32,975.14元,占投资活动现金流入小计的0.05%;收到其他与投资活动有关的现金为65,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的96.76%。
2019年维业股份投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
6,717
100.00%
14,326
100.00%
8,063
100.00%
收回投资收到的现金
23
0.36%
0
0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
183
2.73%
320
2.24%
61
0.76%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
7
0.10%
5
0.04%
2
0.03%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
3
0.05%
0
0.00%
0
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
6,500
96.76%
14,000
97.72%
8,000
99.21%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,960,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.33%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,960,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.33%;取得借款收到的现金为564,249,124.2元,占筹资活动现金流入小计的95.34%;收到其他与筹资活动有关的现金为25,625,543.54元,占筹资活动现金流入小计的4.33%。
2019年维业股份筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
59,183
100.00%
48,624
100.00%
70,079
100.00%
吸收投资收到的现金
196
0.33%
417
0.86%
29,743
42.44%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
196
0.33%
0
0.00%
0
0.00%
取得借款收到的现金
56,424
95.34%
46,844
96.34%
40,336
57.56%
收到其他与筹资活动有关的现金
2,562
4.33%
1,362
2.80%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年维业股份现金流出总额为3,177,355,094.01元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,380,523,212.13元,占现金流出总额的74.92%;投资活动现金流出小计为10,311,433.94元,占现金流出总额的0.32%;筹资活动现金流出小计为786,520,447.94元,占现金流出总额的24.75%。
2019年维业股份现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-317,735
100.00%
-313,114
100.00%
-262,470
100.00%
经营活动现金流出小计
-238,052
74.92%
-242,289
77.38%
-210,706
80.28%
投资活动现金流出小计
-1,031
0.32%
-21,977
7.02%
-19,801
7.54%
筹资活动现金流出小计
-78,652
24.75%
-48,847
15.60%
-31,962
12.18%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,960,997,992.0元,占经营活动现金流出小计的82.38%;支付给职工以及为职工支付的现金为102,778,552.18元,占经营活动现金流出小计的4.32%;支付的各项税费为90,910,948.4元,占经营活动现金流出小计的3.82%;支付其他与经营活动有关的现金为225,835,719.55元,占经营活动现金流出小计的9.49%。
2019年维业股份经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-238,052
100.00%
-242,289
100.00%
-210,706
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-196,099
82.38%
-200,357
82.69%
-183,037
86.87%
支付给职工以及为职工支付的现金
-10,277
4.32%
-8,387
3.46%
-5,643
2.68%
支付的各项税费
-9,091
3.82%
-10,325
4.26%
-8,553
4.06%
支付其他与经营活动有关的现金
-22,583
9.49%
-23,218
9.58%
-13,470
6.39%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为10,311,433.94元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年维业股份投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元
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