肉牛屠宰项目投资建设可行性分析研究论证报告.docx

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肉牛屠宰项目投资建设可行性分析研究论证报告

第一章总论

1.1项目基本情况

1.项目名称：

机械装备制造项目

2.项目承办单位：

YYY市XX机械制造有限公司

3.项目负责人：

孟祥国

4.项目所在地区、地点：

内蒙古自治区YYY中小企业园区

5.建设内容：

项目占地34801.115m2，新增建筑面积15032.54m2，建设年产750台塔机及生产线，22500T钢结构及生产线，机械加工生产线一条。

6.投资规模：

项目总投资5805.31万元。

7.资金构成：

建设投资4805.31万元，建设期利息为零，流动资金1000.00万元。

8.资金筹措：

总投资5805.31万元。

建设投资4805.31万元，全部建设单位自筹；流动资金1000.00万元，全部建设单位自筹。

9.经济效益：

项目年销售收入39412.50万元，利润总额4671.26万元，净利润3503.44万元，增值税1031.92万元，销售税金及附加185.69万元；项目投资利润率60.35%，销售利润率8.89%，财务内部收益率66.37%（税后）。

10.建设期：

2年

1.2编制依据与范围

1.2.1编制依据

1.《中华人民共和国循环经济促进法》

2.《中华人民共和国环境保护法》

3.《中华人民共和国清洁生产促进法》

4.《国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要》

5.《建设项目环境保护管理条例》国务院令第253号

6.新的有关财务制度的会计制度；

7.《城市生活垃圾及污染防治技术政策》国家建设部、环保总局、科技部建城（2000）120号

8.《城市污染处理及污染防治技术政策》国家建设部、环保总局、科技部建城（2002）124号

9.《工业企业设计卫生标准》GBZ1-2002

10.《建筑抗震设计规范》（GB50011-2001）

11.《建筑与建筑群综合布线系统工程设计规范》

12.《建筑设计防火规范》（GBJ16-87•2001年版）

13.原国家计委《建设项目经济评价方法与参数》1993

14.国家计划发展委员会《投资项目可行性研究指南》2002.3

15.可行性研究开始前已经形成的工作成果及文件；

16.根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料；

17.《可行性研究与项目评价》。

18.《民用建筑设计通则》（GB50325-2005）

19.《国务院关于做好建设节约型社会近期重点工作的通知》2005；

20.《建设项日经济评价方法与参数》第二、三版；

21.建设单位提供的相关资料和数据及当地水文、地质、气象资料

22.国家发展和改革委员会、建设部颁发的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。

23.《投资项目可行性研究指南》（试用版）。

24.国家发展和改革委员会《产业结构调整指导目录》（2007年本）。

25.YYY市XX机械制造有限公司与重庆市投资咨询公司签订的编制可行性研究报告咨询合同。

1.2.2编制原则

1.认真贯彻执行国家有关政策，严格执行国家、有关部门及地方有关政策法规和设计规范等。

2.本着节约投资、减少占地、节约能耗、降低成本的原则，使装置设计经济合理，安全可靠。

3.充分依托当地现有资源和现有各类基础设施。

4.严格执行国家、地方对环境保护、消防及劳动安全卫生的规定，做好消防、环保、劳动安全卫生的设计，确保达到有关标准规范，提高综合治理的水平。

5.采用适宜的生产工艺和设备，优化工艺过程控制，实行清洁生产，达到提高原辅材料利用率、提高工效，节约能源、减降废弃物产生量，实现经济和环境的可持续发展。

1.2.3编制范围

受项目承办单位的委托，对项目涉及的有关问题进行了认真的调查和分析，并在建设单位已有工作的基础上，根据当地和行业的发展规划，按照《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）、《投资项目可行性研究指南》以及国家和行业的有关规定，编制了本项目的可行性研究报告。

主要内容包括：

1.项目提出的理由

2.市场分析

3.建设条件与厂址

4.建设规模及产品方案

4.设计方案

6.原辅材料、燃料动力供应

7.总图运输与公用辅助工程

8.环境保护

9.节能减排

10.劳动保护、消防

11.企业组织、劳动定员及人员培训

12.项目实施进度计划

13.投资估算与资金筹措

14.财务评价

15.结论与建议

1.3建设单位基本情况

YYY市XX机械制造有限公司的前身是正在生产的YYY鑫源钢结构有限责任公司，是一个民营集团股份有限公司，是在原公司经营范围基础上，经过扩建和增项发展成为现在的以生产建筑塔机为主营的YYY市XX机械制造有限公司。

公司依托于YYY市优越的投资环境和丰富的自然资源已经落户于YYY市中小企业园区内。

新成立的YYY市XX机械制造有限公司，经过当地政府批准厂区实际占地面积为34800m2。

公司本着“诚信是金、客户至上”的经营理念，建立健全各项规章制度，必须做到“用制度管人，用制度管企业”，力争把企业打造成：

一流人才、一流管理、一流产品、一流服务。

在五年之内不断创造出自己的企业文化和经营品牌，将公司做强做大，为YYY市经济腾飞做出XX人的贡献。

1.4项目提出理由

1.4.1项目所在资源型城市基本情况

本项目拟建地点位于内蒙古自治区YYY市。

1.YYY市历史沿革

YYY市是一座典型的因煤而建、缘煤而建的草原煤炭城市，由该市境内的我国五大露天煤田之一的YYY煤田而得名。

该煤田覆盖层浅、地质结构简单、便于露天开采，煤田煤田总面积540平方公里，总厚度81.7米、可采煤层9层，储量为129亿吨。

依托YYY煤炭而兴建的YYY我国也是亚洲第一个现代化露天煤矿，是我国现代化生产程序最高的大型露天煤矿。

该煤矿于1976年开始兴建，1984年9月1日建成投产，全部由我国自行设计和自行建设。

随着YYY煤矿的投产开采，聚集了大量的煤炭产业工人及其家属，使得这个历来人烟稀少、安静祥和的草原腹地成为一座以煤炭资源为主导产业的新兴能源城市，于1986年11月由国务院批准成立了YYY市，进而逐渐成为科尔沁草原上的一颗璀璨明珠。

2.YYY市经济社会发展情况

YYY市位于内蒙古自治区通辽市西北部、科尔沁草原与锡林郭勒草原交汇处，处于锡林郭勒盟、兴安盟、通辽市“两盟一市”交界地带。

1985年11月经国务院批准建市，全市总面积589平方公里，人口7.2万人，居住着汉、蒙、满、回、朝鲜等17个民族，其中蒙古族人口占总人口的38%。

 经过建市二十余年的开发建设，YYY市经济社会各项事业取得了长足的发展，综合经济实力显著增强。

2009年，全市生产总值完成160亿元，同比增长22.1%；实现财政总收入24.4亿元，同比增长22%；地方财政收入完成12.3亿元，同比增长32.3%；三次产业结构调整为1.1:

65.6:

33.3；全社会固定资产投资完成80亿元，社会消费品零售总额完成17.5亿元，同比增长21%；城镇居民人均可支配收入和城郊居民人均纯收入分别完成21000元和11000元，同比增长10.5%和22.2%；

随着近几年的产业结构调整，YYY市能源转换工业破题起步，煤电铝、煤化工产业架构形成，产品结构日益丰富。

2009年地区生产总值位列全区第15位、蒙东第2位。

人均GDP达到2.9万美元。

财政总收入位列全区第10位，跃居蒙东旗县市（区）首位。

县域经济基本竞争力提升至全国第120位、西部百强第15位、蒙东第1位。

荣膺“2009年度中国最具区域带动力中小城市百强”和“中国最具投资潜力中小城市百强”称号。

地区综合经济实力不断攀升，城市知名度和影响力进一步扩大。

3.YYY市资源型城市基本情况

根据国务院2007年出台的《关于促进资源型城市可持续发展的若干意见》，资源型城市是以本地区矿产、森林等自然资源开采、加工为主导产业的城市类型。

YYY市作为典型的随开发资源而兴建的资源型城市，长期以来主要依托煤炭资源形成了主要以煤炭开采为主导产业的单一型产业结构，全市经济社会发展和广大市民的生产生活都依托煤炭产业的带动。

然而随着该市煤炭产业的基本定型和人口规模的不断扩大，只依靠单一的产业结构体系将不能满足当前及未来的城市发展需求和人们的生产生活依托，并且随着资源的逐渐枯竭，未来的城市发展和产业结构调整也将成为该市面临的重大课题。

因此，根据国务院关于促进资源型城市可持续发展有关政策，YYY市2008年被国务院确定为全国118个城市资源型城市经济转型试点，为该市当前和未来一段时间内实施资源型城市产业转型提供了重要的扶持政策。

目前YYY市资源型城市可持续发展专项建设规划已编制完成并上报自治区发改委，规划期限为2009至2013。

按照重点支持方向充分吸纳就业、资源综合利用、发展接续替代产业的要求，YYY市资源型城市发展规划已初步储备了农牧林水、工业、旅游、环保、物流等项目51项，并积极争取国家有关扶持政策，以使项目建设能够尽快、顺利开展，促进吸纳就业、资源综合利用，加快接续替代产业发展，为资源型城市转型夯实基础，为本市经济和社会又好又快发展提供后续产业保障。

1.4.1特种装备制造业建设背景

塔式起重机作为特种装备，已经在城市建设以及工程建设中起到了无法替代的作用。

装备制造业是为国民经济发展和国防建设提供技术装备的基础性产业。

大力发展装备制造业，是党的十六大提出的一项重要任务，是树立和落实科学发展观，走新型工业化道路，实现国民经济可持续发展的战略举措。

我国装备制造业经过50多年的发展，取得了令人瞩目的成就，形成了门类齐全、具有相当规模和一定水平的产业体系，成为我国经济发展的重要支柱产业。

但我国装备制造业还存在自主创新能力弱、对外依存度高、产业结构不合理、国际竞争力不强等问题。

国务院总理温家宝2009年2月4日主持召开国务院常务会议，审议并原则通过装备制造业调整振兴规划。

会议指出，装备制造业作为国民经济发展的战略性产业，具有关联度高、吸纳就业能力强、技术资金密集的特征，是产业升级、技术进步的重要保障和国家综合实力的集中体现。

1.振兴目标

到2010年，发展一批有较强竞争力的大型装备制造企业集团，增强具有自主知识产权重大技术装备的制造能力，基本满足能源、交通、原材料等领域及国防建设的需要。

依靠区域优势，发挥产业集聚效应，形成若干具有特色和知名品牌的装备制造集中地。

建设和完善一批具有国际先进水平的国家级重大技术装备工程中心，初步建立以企业为主体的技术创新体系。

逐渐形成重大技术装备、高新技术产业装备、基础装备、一般机械装备等专业化合理分工、相互促进、协调发展的产业格局。

2.适用本项目的明确规定

任务6中明确了：

发展大型煤炭井下综合采掘、提升和洗选设备以及大型露天矿设备，实现大型综采、提升和洗选设备国产化。

任务11条明确了：

满足铁路、水利工程、城市轨道交通等建设项目的需要，加快大断面岩石掘进机等大型施工机械的研制，尽快掌握关键设备制造技术。

3.政策支持力度

根据国民经济重点领域中长期发展的需要，制定科学合理、先进适用和相对稳定的装备技术政策，为装备制造业制定中长期技术引进和自主创新发展规划奠定基础。

装备技术政策由国家发改委组织使用和制造部门及研究设计专家编制，经咨询论证并按程序审定后，作为国家审批和核准重点建设工程项目的依据。

对列入国家发展重点的重大技术装备和产品，条件成熟时，由财政部会同发改委等部门制定专项进口税收政策，对国内生产企业为开发、制造这些装备而进口的部分关键配套部件和原材料，免征进口关税或实行先征后返，进口环节增值税实行先征后返。

同时，取消相应整机和成套设备的进口免税政策。

对国产装备不能完全满足需求，仍需进口的，作为过渡措施，经财政部会同发改委等有关部门严格审核，以逐步降低优惠幅度、缩小免税范围的方式，在一定期限内继续给予进口优惠政策。

各地区要结合实际，建立促进装备制造业振兴的工作制度和机制，为促进装备制造业发展创造良好条件。

装备制造行业主管部门和有关单位要在全面深入调查研究的基础上，制定装备制造业发展的中长期规划，加强宏观调控和政策引导，积极研究制定促进装备制造业振兴的政策措施，及时协调解决出现的问题。

各有关部门要按照职责分工，对本意见明确的各项工作任务，抓紧制定具体的配套政策措施。

1.4.2钢结构建设背景

随着我国现代化、城市化步伐加快，以及新技术、新材料的不断出现，国内建筑建材领域正在面临前所未有的变革，轻钢结构、重钢结构作为一种新型建筑材料和结构形式，以其重量轻、安装方便、安全环保、可塑性强的优势，得到越来越多的建筑商和用户的青睐，应用范围日渐广泛。

凭借上述诸多优点，随着我国钢铁产业的不断壮大和国家社会对新型建筑材料的日益重视，轻钢结构、重钢结构现已成为国家大力推广应用的新型建筑结构和墙体材料。

1999年，国产高频轻型钢被列入建设部建材科技成果重点推广项目；国家建设部、国家冶金局联合制定了《国家建筑钢结构产业“十五”计划和2015年发展规划》（纲要）。

日益旺盛的市场需求，良好的政策氛围及导向，为轻、重钢结构的产业化奠定了坚实基础。

与此同时，随着钢结构建筑技术日臻完善，钢结构需求在全球范围内迅速升温，在我国正在进入需求成长期。

钢结构主要需求主体是建筑企业及大型企事业单位，建筑业的快速发展成为钢结构需求攀升的主要动因，有关资料显示，我国目前每年建筑面积在10亿平方米左右，并且以年均15%左右的速度递增。

一些地区正在和筹划建设的高层建筑、大跨度桥梁、超高型塔式建筑等一般均采用重钢结构承重与轻钢结构组合结构形式，已经成为未来大型建筑结构和建材的发展趋势。

基于以上原因，建设单提出建设本项目。

1.5研究结论

本项目的实施，促进本地区经济产业化战略的实施和工业生产的发展，促进资源型城市经济转型，促进就业，提高地方财政收入水平，带动本地区经济发展。

经济和社会效益较好。

财务评价结果表明，本项目全部投资内部收益率为66.37%（所得税后，下同），财务净现值14133.40万元（ic=13%），投资回收期3.53年（含建设期）。

敏感性分析表明，本项目有着很强抗风险能力。

建议：

1.建议业主方委托有“环评资质”的单位着手环评工作。

2.建议业主方委托有资质的单位对项目区进行地质灾害危险性评估、工程地质勘查、水文地质勘查和水土保持方案设计工作，以保障项目安全建设，安全生产。

3.建议业主方委托有资质单位着手安全预评价工作，保障项目顺利进行。

4.建议等施工图设计完成以后委托消防部门进行审核，并且给出审核意见。

5.建议利用新技术，积极开发新产品，变单一生产为综合生产。

6.建议在生产过程中严格执行劳保及各项安全操作规程，从节能减排方面着手，降低能耗，增加经济效益。

1.6主要技术经济指标

主要技术经济指标汇总表

序号

项目

单位

指标

备注

1

基础数据

1.1

建设规模

1.1.1

塔机

台

750

1.1.2

钢结构

吨

22500

1.1.3

机加产品

万元

1500

1.2

厂址

1.2.1

厂区占地面积

m2

34801.115

1.2.2

新建建筑面积

m2

17432.54

1.2.3

容积率

%

50.09

1.3

项目定员

人

300

1.4

燃料动力消耗

1.4.1

水

m3

7000

1.4.2

电

万KWh

291.2568

1.4.3

供热

m2

15367.54

1.4.4

柴油

T

10

1.5

“三废”排放量

T

1.5.1

废水

T

7000

1.5.2

废渣

T

9

1.5.3

废气

T

0

1.6

总投资

万元

5805.31

1.6.1

建设投资

万元

4805.31

1.6.2

流动资金

万元

1000.00

1.6.3

建设期利息

万元

0

1.7

项目计算期

年

15

含建设期14个月

1.8

总成本

万元

33523.63

1.9

经营成本

万元

33199.17

1.10

产品销售收入

万元

39412.50

1.11

销售税金及附加

万元

185.69

1.12

增值税

万元

1943.36

1.13

利润总额

万元

4671.26

1.14

净利润

万元

3503.44

2

评价指标

2.1

投资利润率（税后）

%

60.35

2.2

销售利润率（税后）

%

8.89

2.3

财务内部收益率（税后）

%

66.37

财务净现值（税后）

万元

14133.40

ic=13

投资回收期（税后）

年

3.53

含建设期14个月

2.5

财务内部收益率（税前）

%

86.34

财务净现值（税前）

万元

19780.47

ic=13

投资回收期（税前）

年

3.17

含建设期14个月

2.6

盈亏平衡点

%

35.46

第7期

第二章市场分析

2.1塔吊行业发展现状分析

我国工业化进程的推进将不断催生重机行业需求；持续扩大的固定资产投资规模将拉动行业稳定增长；行业竞争力的提升打开了产品进口替代与出口增长的空间；国家政策的一贯扶持是行业良性发展的重要保障。

在中国将起重机械总体划分为12大类型，即轻小型起重设备、旋臂式起重机、塔式起重机、门式起重机、塔式起重机、流动式起重机、铁路起重机、门座起重机、桅杆起重机、缆索起重机、升降机和机械式停车设备。

塔式起重机简称塔机，亦称塔吊，起源于西欧。

据记载，第一项有关建筑用塔机专利颁发于1900年。

1905年出现了塔身固定的装有臂架的起重机，1923年制成了近代塔机的原型样机，同年出现第一台比较完整的近代塔机。

1930年当时德国已开始批量生产塔机，并用于建筑施工。

1941年，有关塔机的德国工业标准DIN8770公布。

该标准规定以吊载（t）和幅度（m）的乘积（tm）一起以重力矩表示塔机的起重能力。

我国的塔机行业于20世纪50年代开始起步,相对于中西欧国家由于建筑业疲软造成的塔机业的不景气,上海波赫驱动系统有限公司我国的塔机业正处于一个迅速的发展时期。

经过几十年的发展，我国塔式起重机行业已经形成了一定的规模，市场竞争也越发激烈。

面对竞争与市场的变化和挑战，近一两年来，起重机厂家在扩大产能方面投入很大，有的企业已经收到了显著的效果，市场占有率进一步提高。

我国塔式起重机产品的技术水平在不断提高，但是与国际水平还有一定距离，扩大生产规模，提高产量的同时，做到技术水平的提升，将会为增强我国塔式起重机行业的竞争力。

我国起重机工业有很大的发展潜力，前景很好。

2.2钢结构市场前景分析

钢结构（重钢结构、轻钢结构）是以钢结构框架辅以压型彩板或夹芯彩板为材料，由门式钢架衍化而成的新型建筑结构，是二十世纪九十年代以来得到全球广泛公认的最具发展潜力的新型建筑材料，代表着当今和未来建筑和建筑材料的发展趋势。

随着我国经济社会建设的快速而持续发展，工程建设领域对新技术新材料提出也提出了更高要求，钢结构逐渐成为各类工程建设普遍应用的结构材料，已广泛应用于高速公路、大跨度桥梁、船舶舾装、现代化厂房、大型体育、会展、商业中心等建筑，近年来又向民用建筑领域迅速扩展。

经过国内广泛试验研究，钢结构用于公、民建筑具有独特发展优势，其综合经济效益大大优于一般传统建筑体系。

钢结构与砖混结构、钢筋混凝土结构等其他传统建筑结构相比，在使用功能、设计、施工及综合经济方面都具有优势，主要体现在：

钢结构建筑具有良好的空间感，能合理布置功能区间。

利用钢材强度高的特点，设计可采用大开间布置，使建筑平面能够合理分隔，灵活方便，适合创新、弹性设计的住宅结构体系；钢结构自重轻、抗震性能好，相同建筑面积的建筑楼层，可减轻重量近30%，六层轻钢结构住宅的重量，仅相当于四层砖混结构住宅的重量，而且钢材具有延展性，能比较好地消耗地震能量，有利于高层建筑抗震，并且施工方便，工期短。

由于现场作业量小，对周围环境污染少，其节能指标可达50%以上，属绿色环保型建筑体系；钢结构工程施工机械化程度高，能够大幅加快施工进度，工期可缩短1/3以上；此外，钢结构住宅具有综合造价低、符合住宅产业化和可持续发展要求的特点，钢结构适宜工厂化大批量生产，工业化程度高，并且能将设计、生产、施工一体化，提高住宅产业化的水平。

正因为上述特点，钢结构建筑已被人们称为“新世纪安全性能最可靠的绿色环保性建筑”，越来越受到人们的青睐。

根据钢结构协会统计，2004年我国钢结构加工总量为1200万吨左右。

如考虑材料消耗8%，则耗用钢材1300万吨。

按发达国家钢结构占用钢总量平均10-20%计算，中国年钢结构产量将达2000-4000万吨。

2020年将达到2800万吨；按发达国家钢结构占用钢总量平均10-20%计算，年钢结构产量将达2000-4000万吨，市场容量巨大。

未来西部开发、振兴东北、中部崛起,奥运和世博会等重大基础建设稳步快速推进,将进一步推动整个城市化进程,钢结构的市场空间和应用领域已经打开。

目前中国钢结构市场的主角是工业项目,建筑用钢结构市场仍未得到发展,这是国内钢结构企业和钢材生产企业的潜在发展机遇。

从建筑轻钢结构发展状况看来，我国政府倡导的钢结构住宅及其产业化需求将是量大面广的钢结构市场之一。

我国钢结构建筑尚处于发展初始阶段，市场空间巨大，前景看好。

钢结构建筑作为一种新形态的建筑业，长远看将对传统的建筑业表现出较强的替代性。

在建筑领域，钢结构工程的优越性越来越来被人们所认同，未来三到五年，钢结构行业高速增长可期。

由于中国经济的持续增长和较高的固定资产投资增长率，行业不但能充分享受固定资产投资增长带来的益处，还将逐步替代其他传统的建筑形式，预计未来年均增速将高于固定资产投资的增长，有望超过30%。

这还不包括住宅钢结构，一旦住宅钢结构市场取得突破，钢结构行业将引来爆发性的增长。

综上所述，在当前我国经济高速发展时期，钢结构建筑产品市场前景非常可观。

第三章建设条件与厂址

3.1厂址

占地面积：

34801.115m2。

地块位置：

项目地块位于YYY市工业园区内，总占地面积为34801.115m2。

地块形状：

场地呈不规则矩形，南边线长220.197m，西边线长142.054m，西北边线长23.445m,北边线长197.298m，东北边线长9.132m，东边线长152.337m。

取得方式：

出让

取得价格：

按90元/m2估算，出让总费用为313.21万元。

新增建设用地管理费：

10元/m2，总费用34.80万元。

总土地费用为348.01万元

3.2区位条件

YYY市位于大兴安岭南麓，科尔沁草原腹地，与兴安盟、锡林郭勒盟交界，位于北纬45°16′～45°46′，东经118°17′46″～119°46′12″，地面标高海拔820～1317米，属典型的半干旱大陆性气候，冬季漫长寒冷，夏季短促凉爽。

YYY市辖区总面积585平方公里，东西长38公里，南北宽28公里，周长113公里，建成区面积15平方公里，辖管5个街道办事处，14个城市社区和7个农村社区，总人口10.3万，居住着汉、蒙、满、回、朝鲜等20多个民族，其中蒙古族人口占总人口的37.8%。

YYY市区位优势明显，交通十分便利。

城市距中蒙边界120公里，距北京1116公里，距沈阳596公里，距长春616公里，距通辽市330公里，具有对接东北、呼应西部、连通俄蒙的区位优势，同时享受国家实施西部大开发和振兴东北老工业基地的各项优惠政策。

304国道、101