工地费用报销规定.docx
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工地费用报销规定.docx
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工地费用报销规定
费用报销规定
第一条现金报销需填制报销凭证,按凭证内容要求在'摘要"处填写报销内容及金额,由部门经理、审核人员、项目经理、商务经理审核签字后交财务核报。
(附流程)。
第二条申购物品须事先填制物品申购单,经部门经理、办公室签字后交财务部,物品单价在300元以上(含300元)须项目经理、商务经理审核签字,未经审批,擅自购买者不得报销。
财务人员审核时应对照已收到的申购单。
购买物品原则上由办公室办理,专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。
(附流程)
第三条员工因工作需要不能回公司就餐的,可凭发票每人每餐报销10元。
外出联系工作,应乘坐公交车辆,按实报销,若有特殊情况,经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆,报销时须在发票上写明出发地、目的地。
第四条业务招待费:
因工作需要招待客户或赠送礼品,应事先填制特批单,报项目经理、商务经理审核签字后交财务部,财务人员审核时应对照已收到的特批单。
员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明,并由经办人及部门经理在该张发票背后签字,擅自招待客户或赠送礼品者不得报销。
(附流程)
第五条市外差旅费:
员工因公赴外省、市出差,路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票,轮船票不超过三等舱位;遇有急事需乘飞机的,必须事先填制特批单,项目经理、商务经理签字后交财务部。
财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。
住宿费每日标准为50元,伙食补贴每日80元,上述两项费用可累计使用。
(附流程)
第六条员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、项目经理、商务经理同意,并至管理部登记备案,所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。
第七条员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。
第八条员工因探病发生的费用,除受项目经理、商务经理委派外,均不能报销。
第九条手机费:
凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下,超出部分由领用人自行承担,遇特
殊情况需提高额度,应填制特批单,经项目经理、商务经理批准。
费用开支管理办法
第一章总则
第一条为加强公司财务管理,控制费用开支,本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则,根据国家规定和公司实际情况,特制定办法。
第二章费用开支计划
第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划,由财务部汇总、审核,经项目经理、商务经理审批,即为公司当月的费用开支计划,并下达各项目费用开支指标。
第三条公司同时授予项目经理、商务经理对计划内费用开支的审批权限。
第四条公司费用开支计划留有弹性,并根据实施情况调整或变更授权。
第三章审批权限及程序
第五条凡公司费用开支计划内审批程序为:
1.费用当事人申请;
2.部门经理审查确认;
3.财务部门审核;
4.项目经理、商务经理审批。
第六条凡公司计划外开支,一律最后报项目经理、商务经理审批。
第四章行政费用管理
第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续:
1.行政部根据计划统一采购、验收、入库,根据发票、入库单报销。
第八条车辆使用费报销:
1.车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。
2.行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上,制定当月车辆费用开支计划
3.油费报销,需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程,由行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量、用车记录复核,经行政部长签字验核。
4•路桥费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次,由行政部根据派车记录复核,经行政部长签字验核。
5.车辆维修前须提出书面报告,说明原因和预计费用,报销时在发票上列明详细费用清单,由行政部根据车辆维修情况复核,经行政部长签字验核。
6.驾驶员行车补助按加班标准计算,每月在工资中列支发放。
第九条交通费报销:
1.交通补贴见公司补贴津贴标准。
2.交通补贴在员工工资中发放。
3.员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。
4.员工外勤每天交通费标准为元,经批准可乘坐出租车并报销。
凡公司派车和乘坐出租车,均不报销外勤交通费。
第十条应酬招待开支报销:
1.根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待。
2.应酬应事先申请并得到批准。
3.不允许先斩后奏,因特殊原因无法事先办理的,事后须及时报告有关领导。
4.应酬一般在定点酒店、宾馆进行。
一般在签单卡签字后按月结算,不得擅自在它处或用现金结算。
第五章内部收费管理
第^一条公司完善分级管理、核算机制,实行内部收费核算办法。
第十二条内部收费包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯几项费用。
费用标准见费用开支标
准表中内部发生费用,列入目标计划管理考核和成本效益范围。
第六章附则
第十四条本办法由财务部解释、补充,经项目经理、商务经理批准颁行。
公司车辆管理制度
为加强对车辆的管理,保证工作用车,最大限度地降低成本、减少支出,特制定本制度车辆使用
一、车辆公司统一管理,办公室具体安排分管人员负责。
总经理工作用车实行相对固定,各部门公务用车需向办公室申请,说明用车事由并由办公室统一调配派车。
二、车辆必须由专业驾驶员驾驶,原则上定人定车,严禁非专业驾驶员驾车。
本单位和外单位驾驶员之间不得私自交换车辆驾驶。
严禁私自将车借给他人使用。
三、非公司人员用车由总经理或副总经理批准后方可安排。
四、车辆原则实施专人专车驾驶,专人专管。
车辆主要用于公司货物运送和人员接待等重要公务活动,其它情况原则上不予动用。
若因特殊情况需要用车的,出省必须经总经理批准。
五、除领导有明确要求外,下班后车辆原则上应停放在指定位置。
驾驶员自行停放的,务必确保车辆安全,如有损失责任自负。
驾驶员职责
六、驾驶员应切实履行以下职责:
(一)加强政治理论、交通法规及专业技术知识学习;
(二)自觉遵守派车制度,强化安全意识,不得违反乘车范围私自出车;
(三)自觉遵守作息制度,按时上下班;
(四)驾驶员要经常对车况进行检查,确保安全运行。
(五)办公室必须加强对车辆的管理,坚持并督促执行派车制度,切实掌握好出车去向。
办公室会同
财务部要每半年对各车里程及油料核实统计上报一次。
要切实做好车辆维修费用结算工作,掌握车况,检查车辆停放情况,切实履行车辆管理职责
七、所有车辆必须保持整洁,洗车实行定点。
八、凡维修车辆和购置车内设施等必须先报告,经批准后方可实施。
(一)车辆修理一般在定点的几家修理厂进行。
修车由驾驶员填写“车辆维修报告单”将应修理的事项和所需经费分项载明,由办公室签署审核意见,最后按相关负责人签署的审批意见到有关厂家维修。
在维修过程中如有需要超出报告及审批范围的维修,必须再次填写“车辆维修报告单”并按程序得到审批后方可连续维修。
(二)修理过程中要有二人以上共同参与,办公室及分管负责人要加强对维修情况的检查和督办,最大限度缩短修理时间,降低修理成本。
(三)所有维修工作均应遵循采购程序。
涉及上述能在本地维修的各类事项,一律在本地进行。
车辆出差前要搞好检修工作,出差中途车辆必须修理的,应及时向办公室分管负责人报告,按照审批权限经批准后可在特约维修站(厂)实行简单维修,维修必须附有清单,换件的必须交旧件。
报销时随车领导必须在票据上签字。
(四)车辆维修原则上不得突破定额标准。
维修金额由办公室请示主管领导审批。
(五)车辆不得超标准进行内部装饰。
车辆设施购置应填写报告单,经批准后方可进行。
车辆油耗
九、车辆油耗按以下标准执行:
十、车辆用油统一购买,凭卡加油。
用油发票由各驾驶员及办公室分管人员共同签字。
车辆加油必须是油卡与车辆相对应,严禁给非本单位车辆加油,违者处以2倍经济损失赔偿。
十一、驾驶员必须保证里程表正常运行,出现异常必须及时报告。
办公室分管人员必须定时对里程表进行检测,做到车、卡、油、里程对应。
有关奖惩
十二、违反本管理制度或车辆管理有关规定,造成不良影响或损失,按有关规定给予处罚。
(一)经交警部门仲裁认定:
负全部责任的,按理赔责任比例赔偿损失的5%负主要责任的,赔偿损失的3%负次要责任的,赔偿损失的1%
(二)不经交警和有关部门裁决,但又有车辆或其他损失而私了的,费用自理并不得在单位报修。
(三)酒后出车造成的损失,均由驾驶员本人承担一切责任。
(四)驾驶员擅自将车交给他人驾驶造成车辆损失,由驾驶员本人赔偿损失总额的50%并作待岗处理。
(五)驾驶员擅自出车造成的损失按《中华人民共和国道路交通安全法》执行,超出责任限额的部分,无论驾驶员有无过错均由驾驶员本人负责。
(六)驾驶员本人非违规驾驶造成人身和财物损失的按《中华人民共和国道路交通安全法》执行。
违规驾驶按《中华人民共和国道路交通安全法》规定赔偿后,余下部分由驾驶员负责。
(七)不经审批的维修、购置、整容装饰和换胎、补胎以及超审批范围的各类事项,所发生的一切费用由驾驶员自理。
十三、本制度自印发之日起执行。
出差管理制度
一、目的:
明确出差流程,确定出差各项补贴标准,有效控制出差费用,规范出差管理。
二、适用范围:
本制度适用于温州市力德实业有限公司所有员工
三、出差审批流程
1公司人员出差必须填写《出差申请单》,明确出差时间、地点及工作内容,经部门经理确认,部门人员出差,由部门负责人签字确认,经分管副总审批即可;部门负责人出差,需由分管副总确认,总经理审批;副总出差由总经理签批。
2、若出差人员需要预支差旅费,必须持审批后的《出差申请单》填写借款单,经审批后方可借支。
借款在1000元以下者,由分管副总签字,借款在1000元由以上者,须由总经理签字,总经理不在,可由分管副总代签。
3、出差人员出差前,必须将审批后的《出差申请单》交人力资源部备案,在出差途中,确因工作需要,调整出差地点和时间,应事先征得部门经理及分管副总同意,并及时报人力资源部备案,否则,新的出差地部分差旅费不予报销,超出时间按旷工处理。
4、各部门根据工作需要,合理安排员工出差行程及出差时间,并进行有效监控。
四、差旅费报销标准(见附表)
1、交通费
(1)依票据报销。
出差人员以乘坐普通车、船、火车座票、硬卧为主,坐车时间超过8个小时者,可
以乘坐上一级标准。
乘坐飞机或火车软卧从严控制,确因工作需要,需报总经理批准(外地需电话联系征得同意,返回后补办手续),否则超额费用自负。
(2)市内公车费:
按出差补贴标准进行报销。
2、住宿费
(1)住宿费报销限于在该地停留两天或以上(指需要安排住宿),原则上要求当日返回;住宿费以实际住宿天数平均计算,超出部分自负。
(2)长期出差:
确因工作需要,在同一地方(或相邻)出差天数超过7天以上者,住宿标准下浮20%
(3)多人出差,同性员工住宿标准下浮15%(异性员工住宿标准不变)。
3、通讯费:
为便于公务联系,享有通讯费的员工手机一律不得擅自关机,否则不享有当日通讯费。
4、特殊情况报销标准
(1)赴外地开会(学习)者,若会议期间的伙食费、住宿费已由主办单位统一开支,或支付的会议费
中已包含伙食费、住宿费内容的,不再报销住宿费和伙食费。
(2)出差人员若住宿费、伙食费及车旅费已由客户、公司业务相关单位支付的,不允许再以任何理由向公司报销,违者,一经查实,酌情处以1-2倍罚款。
(3)陪同领导(专指公司总经理、董事长)出差、接待宾客、代表领导出席会议或参加活动按票据实报实销,但要在报销单上加以说明或附会议通知。
(4)出差超过6小时,不足24小时,按职务补贴/24小时*实际出差的时间;
(5)出差家乡无差旅补贴,仅报当日公交车费;
五、差旅费报销规定
1、出差人员差毕报销差旅费必须先到人力资源部确认考勤(即出差时间)后,方可到财务部凭《出差申请单》及票据根据财务制度报销。
2、出差人员差毕,必须一周内向财务部门报销结帐,多退少补,不得拖帐,不足部分可从当月工资中直接扣除。
以财务审核日期为准,超过报销期限,要进行处罚,15日内(含)按出差费用金额20%扣除结帐,30日内(含)按出差费用金额30%口除结帐,30日以上不予报销,并追回欠款。
3、差旅费报销单据要求单据齐全(指车票及住宿发票),粘贴整齐,分类有序,时间地点相符,其单据由出差人员所在部门经理负责核对,财务部审核,副总经理总经理)审批后方可报销。
4、如果报销项目遇特殊情况,必须提前申请经公司批准后方可执行,事后不予以报销。
5、审批责任:
出差报销须按规定严格执行,审批或审核者把关不严造成差错,要首先追究审批者或审核者责任,并酌情处以差错部分1-2倍的罚款。
六、出差纪律
1、每次出差以车、船、机票的日期为准计算:
员工出差于上午10:
00前回公司所在地,下午必须回公司上班;于下午20:
00前回公司所在地,次日上午必须回公司上班;于下午20:
00—24:
00回公司所在地,次日上午可晚2个小时上班。
七、附则
1、本制度在实施过程中若有异议或不完善之处,由人力资源部负责修订。
2、本制度若有与以往制度相抵触之处,均以本制度为准。
3、本制度经总经理批准后执行。
附表一:
《出差申请单》
附表二:
《出差报销标准表》
XX公司员工出差申请表
申请表编号:
CC2010070801
姓名
到达地点
同行人员
出差日期
出差事由
出差预算
交通费:
住宿费:
其它:
总计:
申请人签名
日期
总务签名
日期
公司领导签名
日期
交通工具
汽车()火车()火车软卧()轮船()飞机()
购买机票
理由
备注
注:
申请表编号分3部分,CC为“出差”拼音首字母,随后加上填表当天日期及本表在当天同类型表
中的序号,如2010070805^2010年7月8日所填的第5份出差申请表。
出差编号要由总务人员在接收
XX公司员工出差返回申请表
申请表编号:
FH2010070801
姓名
出差地点
同行人员
出差日期
返回理由
申请人签名
日期
总务签名
日期
公司领导签名
日期
交通工具
汽车()火车()火车软卧()轮船()飞机()
购买机票
理由
备注
出差总天数
天
住宾馆天数:
月天;月天;月天;月天;合计:
天
备注
住宿天数确认签字:
注:
申请表编号分3部分,FH为“返回”拼音首字母,随后加上填表当天日期及本表在当天同类型表
中的序号,如2010070805^2010年7月8日所填的第5份返回申请表。
出差编号要由总务人员在接收
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