物流企业经营分析.docx
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物流企业经营分析
物流企业季度经营分析会模板√
一、1~季度总体经营工作情况
201年前季度实现营业收入为万元,比上年同期增加(或减少)
万元,增幅(或降幅)为%,完成年度预算%;利润总额万元,
比上年同期增加(或减少)万元,增幅(或降幅)为%,完成年度
预算%。
本季度实现营业收入为万元,比上年同期增加(或减少)万元,
增幅(或降幅)为%,完成季度预算%;利润总额万元,比上
年同期增加(或减少)万元,增幅(或降幅)为%,完成季度预
算%。
主要工作计划(指目标责任书内容,包括经济目标、节点目标等内容)的完成情况:
主要工作计划(指目标责任书内容)的完成情况表
项目
工作计划
完成情况
完成百分比
实物量和工作节点未完成的原因分析:
二、财务经营情况分析
(一)利润表对比分析(与去年同期比)
单位:
万元
项目
本季度
本年累计
实际数.
上年同期
升降幅
本年累计
上年同期
升降幅
度
度
营业收入
主营业务收入
主营业务成本
毛利率
税金及附加
管理费用
财务费用
营业外收入
营业外支出
利润总额
所得税
净利润
利润率
实际数÷同期数×100%注:
升降幅度=
(二)利润表对比分析(与预算比)
预算对比分析表单位:
万元
项目
本季度
本年累计数
实际数
预算数
升降幅度
本年实际累计
本年预算升降幅度累计预算
营业收入
主营业务收入
主营业务成本
毛利率
税金及附加
管理费用
财务费用
营业外收入
营业外支出
利润总额
所得税
净利润
利润率
=实际数÷预算数×100%
升降幅度(三)销售净利率各影响因素分析(与去年同期比)
项目
季度对比
累计对比
季度第
上年同期
差异率
上年同期
第季度
差异率
一、营业收入
、1
、2
3、
二、营业成本
项目
季度对比
累计对比
季度第
上年同期
差异率
上年同期
第季度
差异率
变动成本
其中:
1、
2、
3、
固定成本
其中:
职工薪酬
物料
折旧费
其他费用
三、税金及附加
四、管理费用
五、财务费用
六、营业外
项目
季度对比
累计对比
第季度
上年同期
差异率
上年同期
第季度
差异率
收支净额
七、利润总额
1、收入因素分析:
收入同比增加(或减少)了万元,增幅(或降幅)
为%,而同期运力的增幅(或降幅)为%,说明收入的增长与运
力的增长是否匹配,进一步分析导致收入与运力增长不匹配的主要原因为;
2、成本费用因素分析:
因增加运力而增加的成本费用为4,197.15万元,明细如下:
增加(或减少)的固定成本万元:
其中:
费增加(或减少)万
元、费增加(或减少)万元。
其他运营成本同比增加(或减少)万元,其中大额增加的费用
有、;
财务费用同比增加(或减少)万元,主要是的影响。
下面对收入、成本、期间费用因素进一步分析如下:
(四)运力对比分析
项目
本季完成
上年同期
增减%
累计完成
上年同期
%增减
全年预算
完成比例
合计
前季度实现运量万吨,完成年度预算%,其中:
运量
万吨,比上年同期增加(或减少)了万吨,完成预算%;运量
万吨,比上年同期增加(或减少)了万吨,完成预算%;运量
万吨,比上年同期增加(或减少)了万吨,完成预算%,说明公
司收入与运力是否匹配,是公司利润率增加(或减少)的主因。
从不同板块进一步分析:
同比增长(或降低)了%,完成预算%,正常;
同比增长(或降低)了%,只完成预算的%,主要是的影
响:
1、
2、
....
(五)主营业务成本分析
1、主营业务成本与去年同期对比
主营业务成本与去年同期对比分析表(金额单位:
万元)
季度数
累计数
项目
本季度
上年同期
增减(%)
本年累计
上年同期
增减(%)
变动成本
固定成本
合计
重要超同期项目(升降幅度±5%)原因分析
2、主营业务成本与预算对比分析
主营业务成本与去年同期对比分析表(金额单位:
万元)
目项
季度数
累计数
实际数
同期预算数
升降幅度
本年累计
本年同期预算
升降幅度
变动成本
固定成本
合计
重要超预算项目(升降幅度±5%)原因分析如下:
(1)
(2)
…….
(六)管理费用分析
1、管理费用项目与去年同期对比分析
管理费用项目与去年同期对比分析表(金额单位:
万元)
项目
本季度
累计数
实际数
上年同期
增减(%)
本年累计
上年同期
增减(%)
平均人数
职工薪酬
折旧费
修理费
租赁费
水电能源费
低值易耗品
小车费用
宣传广告费
办公费
差旅费
业务招待费
会议费
中介费
咨询费
诉讼费
各种税费
其他
合计
管理费用增减幅度较大的项目原因分析:
①
②
……
2、管理费用项目与预算表分析
管理费用项目与预算对比分析表(金额单位:
万元)
项目
本季度
截止本季度累计数
实际数
预算数
实际数
预算数
实际数
预算数
职工薪酬
折旧费
修理费
租赁费
源电水能费
耗易低值品
小车费用
告传宣广费
办公费
差旅费
待务招业费
会议费
中介费
咨询费
诉讼费
各种税费
其他
合计
注:
完成率=实际数÷预算数×100%
(七)销售费用分析
1、对去年同期对比分析
销售费用与去年同期对比分析表(金额单位:
万元)
项目
季度数
累计数
本季度
去年同期
差异率
本年累计
去年同期
差异率
职工薪酬
保险费
包装费
展览费和广告费
商品维修费
预计产品质量保证损失
运输费
装卸费
业务招待费
折旧费
其他
合计
节约或超支原因(分析±5%以上项目)
2、与预算对比分析
销售费用与预算对比分析表(金额单位:
万元)
项目
季度数
累计数
实际数
同期预算
差异率
本年累计
同期预算
差异率
职工薪酬
保险费
包装费
展览费和广告费
商品维修费
预计产品质量
保证损失
运输费
装卸费
业务招待费
折旧费
其他
合计
节约或超支原因(分析±5%以上项目)
(七)财务费用分析
1、融资结构分析
金额贷款单位
季度数
累计数
实际数
同期预算
差异率
累计数
同期预算
差异率
合计
以贷款机构汇总列示。
2、财务费用对比分析
财务费用
贷款单位
季度数
累计数
实际数
同期预算
差异率
本年累计
同期预算
差异率
合计
节约或超支原因:
(八)比率分析
比率对比表
分析
比率
季度数
累计数
本季
去年同期
差额
本年累计
去年同期
差额
存货周转天数
应收账款周转天数
差异原因分析:
三、当前存在的主要问题及采取的措施
主要问题一:
应对措施:
主要问题二:
应对措施:
……
四、201年经营情况预测
未来季度业务量预测如下:
单位:
万元
业务单位
总计划量(万吨)
预计占有率
公司占有量(万吨)
预计完成收入
备注
合计
未来季度经营成果预测
项目季度
营业收入
利润总额
预算数
完成数
完成百分比
预算数
完成数
完成百分比
季度1
季度2
季度3
4季度
合计
前季度营业收入完成万元,预计全年完成营业收入万元,占年度预
算%;前季度完成利润总额万元,预计全年完成利润总额万元,占全年
预算%。
季度完成预算目标的措施及未来市场分析五、后
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