福斯特度财务分析报告.docx
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福斯特度财务分析报告
福斯特[603806]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
杭州福斯特应用材料股份有限公司
公司英文名称
HANGZHOUFIRSTAPPLIEDMATERIALCO.,LTD.
公司简称
福斯特
股票代码
603806
成立时间
None
上市时间
2014-09-05
交易所
上海证券交易所
注册地址
浙江省杭州市临安区锦北街道福斯特街8号
电话
-
传真
公司网址
邮箱
fst-zqb@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
福斯特2019年资产总额为8,305,106,941.62元,其中流动资产为6,744,623,298.67元,占总资产比例为81.21%;非流动资产为1,560,483,642.95元,占总资产比例为18.79%;
2019年福斯特总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
830,510
100.00%
645,591
100.00%
570,336
100.00%
流动资产合计
674,462
81.21%
501,396
77.66%
452,124
79.27%
非流动资产合计
156,048
18.79%
144,195
22.34%
118,211
20.73%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,福斯特2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为27.89%,26.22%和24.20%。
2019年福斯特流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
674,462
100.00%
501,396
100.00%
452,124
100.00%
货币资金
188,124
27.89%
49,360
9.84%
33,857
7.49%
交易性金融资产
67,686
10.04%
114
0.02%
104
0.02%
应收票据及应收账款
176,852
26.22%
266,754
53.20%
244,412
54.06%
应收票据
13,637
2.02%
152,823
30.48%
149,143
32.99%
应收账款
163,215
24.20%
113,931
22.72%
95,269
21.07%
应收款项融资
127,832
18.95%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
6,048
0.90%
3,562
0.71%
3,989
0.88%
其他应收款
2,710
0.40%
10,532
2.10%
2,737
0.61%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
81
0.02%
存货
90,917
13.48%
78,010
15.56%
47,893
10.59%
持有待售资产
0
0.00%
3,918
0.78%
0
0.00%
其他流动资产
14,289
2.12%
89,143
17.78%
119,129
26.35%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,福斯特2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为69.43%,13.90%和13.26%。
2019年福斯特非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
156,048
100.00%
144,195
100.00%
118,211
100.00%
长期股权投资
0
0.00%
1,393
0.97%
1,247
1.06%
固定资产
108,337
69.43%
110,946
76.94%
80,661
68.23%
在建工程
20,689
13.26%
5,711
3.96%
11,891
10.06%
无形资产
21,691
13.90%
19,930
13.82%
19,329
16.35%
长期待摊费用
34
0.02%
20
0.01%
21
0.02%
递延所得税资产
4,103
2.63%
5,769
4.00%
4,339
3.67%
其他非流动资产
1,192
0.76%
423
0.29%
720
0.61%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
福斯特2019年年总负债金额为1,775,863,435.13元,所有者权益总额为6,529,243,506.49元,其中资本金为522,600,000.0元,资产负债率为21.38%,在负债中,流动负债为861,532,609.15元;占负债和所有者权益总额的10.37%,非流动负债为914,330,825.98元,占负债和所有者权益总额的11.01%。
2019年福斯特负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
830,510
100.00%
645,591
100.00%
570,336
100.00%
流动负债合计
86,153
10.37%
88,514
13.71%
66,012
11.57%
非流动负债合计
91,433
11.01%
1,505
0.23%
1,439
0.25%
所有者权益(或股东权益)合计
652,924
78.62%
555,572
86.06%
502,884
88.17%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,福斯特2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及应付职工薪酬,各项分别占比为81.47%,81.47%和5.74%。
2019年福斯特流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
86,153
100.00%
88,514
100.00%
66,012
100.00%
短期借款
2,024
2.35%
65,233
73.70%
210
0.32%
交易性金融负债
234
0.27%
476
0.54%
0
0.00%
应付票据及应付账款
70,187
81.47%
0
0.00%
55,361
83.86%
应付账款
70,187
81.47%
0
0.00%
55,361
83.86%
预收款项
1,654
1.92%
3,085
3.49%
1,923
2.91%
应付职工薪酬
4,942
5.74%
3,994
4.51%
3,111
4.71%
应交税费
3,129
3.63%
8,750
9.89%
3,297
5.00%
其他应付款
3,980
4.62%
5,419
6.12%
2,108
3.19%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
166
0.25%
其他流动负债
0
0.00%
1,554
1.76%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,福斯特2019年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及长期借款,各项分别占比为97.30%,2.70%和0.00%。
2019年福斯特非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
91,433
100.00%
1,505
100.00%
1,439
100.00%
应付债券
88,964
97.30%
0
0.00%
0
0.00%
递延收益
2,468
2.70%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
0
0.00%
1,505
100.00%
1,439
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年福斯特的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为62.33%,21.30%和8.00%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
652,924
100.00%
555,572
100.00%
502,884
100.00%
实收资本(或股本)
52,260
8.00%
52,260
9.41%
40,200
7.99%
其他权益工具
20,744
3.18%
0
0.00%
0
0.00%
资本公积
139,101
21.30%
139,101
25.04%
151,180
30.06%
其他综合收益
6,773
1.04%
2,598
0.47%
884
0.18%
盈余公积
26,664
4.08%
20,653
3.72%
20,653
4.11%
未分配利润
406,954
62.33%
340,775
61.34%
289,770
57.62%
少数股东权益
425
0.07%
183
0.03%
195
0.04%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年福斯特的净利润为955,035,811.78元,与2018年的750,055,136.48元相比上升了27.33%。
2016-2019年福斯特净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
84,775
2016
84,775
0.00%
2017
58,519
-30.97%
2018
75,005
28.17%
2019
95,503
27.33%
2.3.2营业利润分析
2019年福斯特的营业利润为1,094,262,225.71元,与2018年的858,369,913.68元相比上升了27.48%。
2016-2019年福斯特营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
97,024
2016
97,024
0.00%
2017
67,693
-30.23%
2018
85,836
26.80%
2019
109,426
27.48%
2.3.3利润总额分析
2019年福斯特的利润总额为1,092,293,350.7元,与2018年的855,760,244.84元相比上升了27.64%。
2016-2019年福斯特利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
98,381
2016
98,381
0.00%
2017
67,514
-31.38%
2018
85,576
26.75%
2019
109,229
27.64%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年福斯特的成本费用总额为5,514,070,591.92元,其中营业成本、研发费用以及销售费用,各项分别占比为92.11%,3.68%和2.05%。
2019年福斯特成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-551,407
100.00%
-422,844
100.00%
-397,736
100.00%
营业成本
-507,927
92.11%
-386,378
91.38%
-362,590
91.16%
税金及附加
-2,180
0.40%
-1,941
0.46%
-2,689
0.68%
销售费用
-11,284
2.05%
-8,698
2.06%
-7,815
1.97%
管理费用
-9,754
1.77%
-8,426
1.99%
-23,217
5.84%
研发费用
-20,287
3.68%
-17,947
4.24%
0
-0.00%
财务费用
27
-0.01%
548
-0.13%
-1,421
0.36%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年福斯特的经营现金流量净额为434,941,650.99元,与2018年的169,574,040.38元相比上升了156.49%;投资活动现金流净额为-19,622,839.34元;筹资活动现金流净额为864,030,242.92元。
2016-2019年福斯特经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
29,508
-51,723
-23,634
2017
24,296
24,061
-44,515
2018
16,957
15,098
-22,631
2019
43,494
-1,962
86,403
2.4.2现金流入结构分析
2019年福斯特现金流入总金额为10,319,892,902.779999元,其中经营活动现金流入为5,165,670,227.72元,占现金流入总额的50.06%;投资活动现金流入为4,037,121,588.01元,占现金流入总额的39.12%;筹资活动现金流入为1,117,101,087.05元,占现金流入总额的10.82%。
2019年福斯特现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
1,031,989
100.00%
1,154,214
100.00%
1,435,610
100.00%
经营活动现金流入小计
516,567
50.06%
422,680
36.62%
423,259
29.48%
投资活动现金流入小计
403,712
39.12%
729,993
63.25%
1,012,300
70.51%
筹资活动现金流入小计
111,710
10.82%
1,540
0.13%
50
0.00%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为4,947,277,057.14元,占经营活动现金流入小计的95.77%;收到的税费返还为55,146,628.73元,占经营活动现金流入小计的1.07%;收到其他与经营活动有关的现金为163,246,541.85元,占经营活动现金流入小计的3.16%。
2019年福斯特经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
516,567
100.00%
422,680
100.00%
423,259
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
494,727
95.77%
396,567
93.82%
421,861
99.67%
收到的税费返还
5,514
1.07%
2,526
0.60%
333
0.08%
收到其他与经营活动有关的现金
16,324
3.16%
23,586
5.58%
1,064
0.25%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为5,478,700.0元,占投资活动现金流入小计的0.14%;取得投资收益收到的现金为39,126,007.38元,占投资活动现金流入小计的0.97%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为118,295,722.01元,占投资活动现金流入小计的2.93%;收到其他与投资活动有关的现金为3,874,221,158.62元,占投资活动现金流入小计的95.96%。
2019年福斯特投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
403,712
100.00%
729,993
100.00%
1,012,300
100.00%
收回投资收到的现金
547
0.14%
0
0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
3,912
0.97%
5,788
0.79%
4,614
0.46%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
11,829
2.93%
32
0.00%
33
0.00%
收到其他与投资活动有关的现金
387,422
95.96%
724,172
99.20%
1,007,652
99.54%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为211,276,923.62元,占筹资活动现金流入小计的18.91%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为3,450,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.31%;取得借款收到的现金为905,824,163.43元,占筹资活动现金流入小计的81.09%。
2019年福斯特筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
111,710
100.00%
1,540
100.00%
50
100.00%
吸收投资收到的现金
21,127
18.91%
0
0.00%
50
100.00%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
345
0.31%
0
0.00%
50
100.00%
取得借款收到的现金
90,582
81.09%
1,540
100.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年福斯特现金流出总额为9,040,543,848.21元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为4,730,728,576.73元,占现金流出总额的52.33%;投资活动现金流出小计为4,056,744,427.35元,占现金流出总额的44.87%;筹资活动现金流出小计为253,070,844.13元,占现金流出总额的2.8%。
2019年福斯特现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-904,054
100.00%
-1,144,789
100.00%
-1,431,768
100.00%
经营活动现金流出小计
-473,072
52.33%
-405,722
35.44%
-398,963
27.87%
投资活动现金流出小计
-405,674
44.87%
-714,894
62.45%
-988,239
69.02%
筹资活动现金流出小计
-25,307
2.80%
-24,172
2.11%
-44,565
3.11%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为4,115,774,357.0元,占经营活动现金流出小计的87.0%;支付给职工以及为职工支付的现金为208,156,980.76元,占经营活动现金流出小计的4.4%;支付的各项税费为289,976,178.23元,占经营活动现金流出小计的6.13%;支付其他与经营活动有关的现金为116,821,060.74元,占经营活动现金流出小计的2.47%。
2019年福斯特经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-473,072
100.00%
-405,722
100.00%
-398,963
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-411,577
87.00%
-364,208
89.77%
-347,323
87.06%
支付给职工以及为职工支付的现金
-20,815
4.40%
-17,208
4.24%
-14,944
3.75%
支付的各项税费
-28,997
6.13%
-14,412
3.55%
-23,818
5.97%
支付其他与经营活动有关的现金
-11,682
2.47%
-9,892
2.44%
-1
- 配套讲稿:
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