大连商品交易所交割业务手册仅供参考.docx
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大连商品交易所交割业务手册仅供参考
大连商品交易所交割业务手册
大纲目录
一、实物交割………………………………………………………………………2
(一)交割方式……………………………………………………………………2
(二)交割费用……………………………………………………………………10
(三)交割票据流转………………………………………………………………10
(四)交割违约处理………………………………………………………………11
二、仓单生成………………………………………………………………………12
(一)交割预报……………………………………………………………………12
(二)商品检验……………………………………………………………………14
(三)仓单注册……………………………………………………………………14
三、仓单流通………………………………………………………………………15
(一)标准仓单充抵业务…………………………………………………………15
(二)标准仓单冲抵业务…………………………………………………………24
四、仓单注销………………………………………………………………………27
五、交割限仓及套期保值…………………………………………………………30
六、厂库仓单管理…………………………………………………………………30
七、各品种交割注意事项…………………………………………………………32
(一)线型低密度聚乙烯…………………………………………………………32
(二)黄大豆1号…………………………………………………………………34
(三)黄大豆2号…………………………………………………………………36
(四)豆粕…………………………………………………………………………38
(五)豆油…………………………………………………………………………40
(六)焦炭…………………………………………………………………………41
(七)聚氯乙烯……………………………………………………………………44
(八)棕榈油………………………………………………………………………46
(九)玉米…………………………………………………………………………47
一、实物交割
实物交割是指交易双方按照合约和规则的规定通过该期货合约所载商品所有权的转移,了结未平仓合约的过程。
个人客户不允许交割。
自交割月第一个交易日起,交易所对个人客户的交割月份持仓予以强制平仓。
进行实物交割的客户必须是法人户,同时必须具备一般纳税人资格,能够开具和接收增值税专用发票。
(一)交割方式
大商所交割方式有三种:
期货转现货、一次性交割、滚动交割。
1、期货转现货
(1)定义
期货转现货(以下简称期转现)是指持有同一交割月份合约的交易双方通过协商达成现货买卖协议,并按照协议价格了结各自持有的期货持仓,同时进行数量相当的货款和实物交换。
(2)申请资格及办理期限
提出期转现申请的客户必须是单位客户,期转现的期限为该合约上市之日起至交割月份前一个月倒数第三个交易日(含当日)。
(3)期转现流程
期转现种类
申请及批复
提交材料
双方义务
货款交收
交割费用
标准仓单期转现
交易日11:
30前期货公司提出申请,交易所在申请的当日内予以审批
期转现申请;现货买卖协议;相关的货款证明;相关的标准仓单、入库单、存货单等货物持有证明
批准日结算前,卖方提交相应数量的标准仓单、增值税专用发票,买方付全额货款
仓单交收和货款支付由交易所负责办理
按该品种交割手续费标准收取
非标准仓单期转现
交易所在收到申请后的三个交易日内予以审批
期转现申请;现货买卖协议;相关的货款证明;相关的标准仓单、入库单、存货单等货物持有证明
交易双方在现货交易结束后向交易所提交货物交收和货款支付证明,交易所有权进行监督和核查
货物交收和货款支付由交易双方自行协商确定,交易所不承担保证责任
按该品种交易手续费标准收取
(4)期货头寸的了结
期转现批准日结算时,交易所将交易双方的期转现持仓按协议价格(该协议价格也是交割结算价,由买卖双方自行协商,交易所不限制价格幅度)进行平仓处理,产生的盈亏计入当日平仓盈亏。
期转现的持仓从当日持仓量中扣除,交易结果不计入当日结算价和成交量。
每个交易日结束后,交易所将当日执行的期转现有关信息予以公布。
(5)附件
附件一:
期转现申请表(期货公司填写)
大连商品交易所期货转现货申请表
卖方
买方
会员号(盖章):
负责人:
会员号(盖章):
负责人:
客户号:
客户名称:
负责人:
客户号:
客户名称:
负责人:
期转现数量(手):
期转现性质:
非标准仓单;标准仓单
持仓性质:
投机()保值()
持仓性质:
投机()保值()
协议价格(平仓价格):
元/吨
交货价格:
元/吨
合约:
申请日期:
年月日
备注:
卖方会员经办人:
买方会员经办人:
交易所
审批
结算部
经办人:
负责人签字:
盖章:
交割部
经办人:
负责人签字:
盖章:
本申请表一式四份,结算部、交割部,双方会员各留存一份。
附件二:
期转现申请表(客户填写)
期货转现货申请
中证期货有限公司:
我是贵公司客户______________________________,(资金账号:
_____________,大商所交易编码:
_____________),现因业务需要,特申请办理__________(合约)__________(买方/卖方)________手(__________吨),协议转让价格为______________元/吨的期货转现货业务。
请贵司于_________年______月______日按照交易所之规定办理相关手续。
声明:
本人/本公司已仔细阅读《交易所交割细则》中有关期转现的条款,了解并愿意承担本人/本公司的相关责任。
开具增值税专用发票内容(买方客户填写)
公司名称:
纳税人识别号:
地址:
电话:
开户行:
帐号:
请贵公司将(仓单□/增值税专用发票□)按以下内容寄出。
公司地址:
公司名称:
收件人:
邮编:
联系电话:
公司盖章:
法人签章:
年月日
2、一次性交割
(1)定义
在合约最后交易日后,所有未平仓合约的持有者须以交割履约,同一客户号买卖持仓相对应部分的持仓视为自动平仓,不予办理交割,平仓价按交割结算价计算。
(2)交割期
最后交易日收市后进入交割期,因品种不同,交割期为最后交易日后2至7日。
(3)交割流程
操作步骤
买方
卖方
货款
发票
仓单
货款
发票
仓单
最后交易日
配对买持仓的交易保证金转为交割预付款
提供增值税专用发票信息
——
——
索取买方增值税专用发票开票信息
——
最后交割日
收市前支付交割货款的余款
最快当日可拿到卖方开具的增值税专用发票
当日收市后即可拿到标准仓单
收到80%的交割货款,增值税专用发票合格后可收到余下20%货款
收市前提交发票,最迟不超过当月
收市前交齐全部标准仓单
(4)交割结算价
交割结算价是期货合约自交割月第一个交易日起至最后交易日所有成交价格的加权平均价。
3、滚动交割
(1)定义
滚动交割是指在合约进入交割月以后,由持有标准仓单和卖持仓的卖方客户主动提出,并由交易所组织匹配双方在规定时间完成交割的交割方式。
★黄大豆1号、黄大豆2号、豆粕、豆油、玉米合约采用滚动交割。
(2)滚动交割办理期限
滚动交割由客户提出交割申请,会员代客户办理。
办理时间为交割月第一个交易日至交割月最后交易日前一交易日。
(3)交割流程
交割步骤
买方
卖方
货款
发票
仓单
持仓
发票
仓单
配对日(第一日)
配对买持仓的交易保证金转为交割预付款
提供增值税专用发票信息
——
配对持仓从交割月合约的持仓量中扣除
索取买方增值税专用发票开票信息
提交对应持仓的标准仓单持有凭证
交收日(第三日)
支付交割货款的余款
最快当日可拿到卖方开具的增值税专用发票
当日收市后即可拿到标准仓单
收到80%的交割货款,增值税专用发票合格后可收到余下20%货款
配对后7日内提交增值税专用发票
——
(4)交割结算价
滚动交割结算价为配对日结算价。
(5)注意事项
★进入交割月后,同时持有标准仓单(已办理充抵保证金的仓单除外)和交割月单向卖持仓的客户可以通过会员提出交割申请,提出交割申请的相应持仓和仓单予以冻结,其卖持仓对应的交易保证金不再收取。
持有交割月单向买持仓的买方可以通过会员向交易所申报交割意向,配对日闭市后,买方会员的配对买持仓的交易保证金转为交割预付款。
★若卖方提交滚动交割的申请,则配对日闭市后,交易所通过系统为申请交割的卖方会员找出该交割月多头持仓,按照“申报交割意向的买持仓优先,持仓时间最长的买持仓优先”的原则进行交割配对。
因此,买方可能面临着被动交割的风险。
若买方客户无交割意愿的话,则在进入交割月前要尽早移仓或平仓。
★对于买方提出的滚动交割申请,若当日无卖方提出申请,则该申请作废,下一交易日买方仍需继续提出申请。
(6)附件
附件一:
滚动交割申请表(期货公司填写)
本申请表一式两份,交割部、会员各留存一份。
滚动交割申请表
申请日期:
会员号(盖章)
客户号
客户名称
品种
合约
买交割意向
交割买投机持仓的数量(手)
交割买套保持仓的数量(手)
卖交割意向
交割卖投机持仓的数量(手)
意向交割仓单明细
仓库
手数
交割卖套保持仓的数量(手)
意向交割仓单明细
仓库
手数
附件二、滚动交割申请书(客户填写)
滚动交割申请书
中证期货有限公司:
我是贵公司客户_____________________________,(资金账号:
_______________,大商所交易编码:
______________)因业务需要,现申请办理__________(合约)__________(买方/卖方)________手(即__________吨)的实物交割的相关事宜,请贵司于__________年______月______日起按照大连商品交易所之交割规定协助我司在大商所提出滚动交割\集中交割申请,并办理相关手续。
声明:
本人/本公司已仔细阅读《交易所交割细则》,了解并愿意承担本人/本公司的相关责任。
开具增值税专用发票内容(买方客户填写)
公司名称:
纳税人识别号:
地址:
电话:
开户行:
帐号:
请贵公司将增值税专用发票按以下内容寄出。
公司地址:
公司名称:
收件人:
联系电话:
邮编:
公司盖章:
法人签章:
年月日
(二)交割费用
1、买卖双方交割费用对比:
具体规定见各个品种
2、仓储费收取节点
时间区间
收取标准
收取方式
商品入库至仓单注册日的前一日
现货标准
仓库及货主结清
仓单注册日至仓单注销日
期货标准
在下月初从仓单所属会员的帐户划转到仓库的帐户
仓单注销日后第一日起
现货标准
仓库及货主结清
★仓单转让当天的期货仓储费由仓单转入方承担;
★交收日和最后交割日的期货仓储费由买方承担;
★仓单注销当天仍要缴纳期货仓储费。
(三)交割票据流转
1、票据流转
(1)交割卖方客户给对应的买方客户开具增值税发票,客户开具的增值税发票由双方会员转交、领取并协助核实,交易所负责监督。
(2)配对日或最后交易日后一个工作日内,买方应将开具增值税发票的具体事项,如购货单位名称、地址、税务登记证号、电话、开户行、对交割品种的名称要求等信息通知卖方。
2、提交增值税发票的时间
(1)期转现:
期转现批准日
(2)滚动交割:
配对后7日内提交
(3)一次性交割:
最后交割日闭市前
3、迟交增值税发票的规定
(1)交割当月,会员未按规定时间提交增值税发票的,交易所将按一定比例预留该会员的交割货款(预留比例为该会员相应交割货款金额的20%),直至该会员提交相应的增值税发票后返回;
(2)至下一个月起会员仍未提交完毕相应增值税发票的,交易所将对该会员处以相应交割货款金额按日0.5‰的滞纳金(从会员应交增值税发票而未交之日起计算),从该会员在交易所预留的交割货款金额中抵扣,如至该月底,会员仍未提交完毕相应增值税发票,视作不交增值税发票,处以货款金额20%的罚款。
(四)交割违约处理
1、具有下列行为的,构成交割违约:
(1)在规定期限内,卖方未能如数交付标准仓单的;
(2)在规定期限内,买方未能如数解付货款的。
2、买卖方交割违约合约数量的方式为:
(1)卖方交割违约合约数量(手)=应交标准仓单数量(手)-已交标准仓单数量(手)
(2)买方交割违约合约数量(手)=[应交货款(元)-已交货款(元)]÷(1-20%)÷交割结算价(元/吨)÷交易单位(吨/手)
3、交割违约处理流程
时间
流程
注意事项
最后交割日(交收日)闭市后
交易所通知违约方和对应守约方
违约通知通过会员服务系统随当日结算数据发送,会员服务系统一经发送,即视为已经送达
最后交割日(交收日)结算后
确定违约情况后,交易所收取违约方违约部分合约价值5%的违约金
滚动交割的交收日只有买方违约
下一交易日11点以前
守约方向交易所递交终止交割或继续交割的意向书面
逾期未递交意向的,按终止交割处理
后续处理
终止交割
交易所返还买方货款或退还卖方仓单
交易所交割担保责任了结;双方违约的,按终止交割处理,并对双方分别处以违约部分合约价值5%的罚款
继续交割
交易所在最后交割日后的三个交易日内发布公告,并在第七个交易日组织征购、竞卖,征购、竞卖成功的支付给守约买方、卖方标准仓单或货款;征购、竞卖失败的,由违约方支付给对应守约方违约部分合约价值15%的赔偿金
征购价格不高于交割结算价的125%,竞卖价格不低于交割结算价的75%
二、仓单的生成
(一)交割预报
1、交割预报的流程
2、注意事项
★客户办理交割预报申请,交易所在3个工作日内予以答复。
待交易所批准后,货主再向指定交割仓库发货。
★办理完交割预报的货主在发货前,须将车船号、品种、数量、到货时间等通知指定交割仓库,指定交割仓库凭《交割预报表》合理安排接收商品入库。
★货主如未按交易所安排的指定交割仓库发货,必须到交易所重新办理交割预报,同时该批商品必须倒运到交易所新安排的指定交割仓库进行交割,由此产生的费用及出现的后果由货主承担。
★商品收发重量以指定交割仓库检重为准。
商品入库、出库,货主应到库监收监发。
★未办理交割预报的货物不能交割。
★已经交割过的商品如在原指定交割仓库进行交割,不需办理交割预报。
3、附件
交割预报申请表(期货公司、客户填写)
交割预报表
会
员
申
请
时
填
写
会员号:
会员名称(盖章):
联系人:
电话:
客户号:
客户名称:
联系人:
电话:
申请日期
预报数量(吨)
国产
进口
品种
发货地点
散装
包装
意向仓库
仓库一
仓库二
仓库三
交
割
部
审
批
预报批准日期
指定入库仓库
指定复检机构
到仓货库后填由写
入库日期:
实到数量:
经办人(签字):
仓库盖章
交
割
部
定
金
处
理
返还数量(吨):
交割部经办人:
交割部盖章
本表一式三份:
交割部留存一份、会员领取两份(分别转交客户和指定交割仓库)
备注:
客户在交割预报申请表中填写相关内容后,应盖上客户单位公章。
(二)商品检验
大商所的检验方式:
复检、仓库一次性检验和质检机构一次性检验(有的品种可以采取不同的检验方式)
(1)定义
复检:
货物入库后,首先由仓库进行检验,检验合格后,仓库将检验报告报送交易所。
为了保证货物质量,交易所委托质检机构对货物进行复检。
(黄大豆1号、国产黄大豆2号、玉米、豆粕、豆油)
仓库一次性检验:
指定交割仓库按交易所有关规定对入库商品进行检验。
入库商品检验合格后,指定交割仓库将有关检验报告报交易所。
(玉米、棕榈油)
质检机构一次性检验:
货主委托交易所指定的质检机构对入库商品进行质量检验。
(进口黄大豆2号、线型低密度聚乙烯、聚氯乙烯)
(2)检验流程
①复检
②仓库一次性检验
③质检机构一次性检验
(3)注意事项
具体注意事项见各个品种规定
(三)仓单注册
1、仓单注册流程
2、注意事项
★开具《标准仓单注册申请表》前,客户及仓库结清相关费用,包括入库费、现货仓储费、杂费、地域升贴水及质量升贴水等。
★仓库及客户结清费用后,在《标准仓单注册申请表》上签字、盖章,然后交给会员,会员签字、盖章后到交易所进行注册。
★《标准仓单注册申请表》未到交易所注册的,可以作为现货提货单。
★在《标准仓单注册申请表》上注明的仓储费付止日的次日,才可以办理仓单注册。
三、仓单流通
(一)标准仓单充抵业务
办理充抵业务的前提:
客户必须有货币资金,且充抵前后货币资金及充抵资金都必须符合1:
4的配比原则。
1、充抵保证金流程
2、解除充抵流程
3、附件
附件1:
中证期货有限公司有价证券充抵保证金协议书(客户填写)
中证期货有限公司
有价证券充抵保证金协议书
甲方:
乙方:
中证期货有限公司
甲、乙双方经协商,就甲方使用有价证券充抵保证金进行期货交易一事达成如下协议:
一、甲方用于充抵保证金的有价证券必须符合各期货交易所相关规定要求,并按照各期货交易所的结算细则和相关规定履行相关手续。
二、有价证券充抵保证金的申请、受理时间、充抵物交存、验证及提取、充抵有效期、可充抵价值计算及调整、现金配比、使用范围、取消、责任等期货交易所规定事项必须按照相关规定办理。
三、甲方应向乙方交纳的管理费的费率不得低于期货交易所向乙方收取的费率标准,管理费率及管理费计算方式为:
□1、上海期货交易所:
管理费为-----/月,管理费=折后金额*天数*管理费率
□2、大连商品期货交易所:
管理费率为,管理费=折后金额*天数*管理费率
□3、郑州商品期货交易所:
管理费率为,管理费=折后金额*天数*管理费率
(折后金额是期货交易所确定的有价证券可用于充抵保证金的金额,并由期货交易所根据结算细则调整。
)
管理费以货币资金支付,由乙方从甲方的保证金帐户中扣取。
四、充抵期间有价证券所产生的其它费用如仓储费等由甲方承担,由乙方代扣的费用将由乙方从甲方保证金帐户的货币资金中扣取。
五、甲方在充抵期限内提取有价证券的,应当弥补相应的保证金并结清相关费用,方可办理有价证券提取手续。
六、甲方不能清偿债务时,乙方有权对甲方的有价证券变现。
变现所得款,扣除变现费用后,用于清偿相关债务,如仍有不足,乙方依法向甲方追索,如有余额,归还甲方。
七、本协议自双方签订之日起生效,有效期至。
甲方代表签名:
乙方负责人签名:
签订日期:
签订日期
附件2:
大商所标准仓单交存凭证
(若客户的标准仓单持有凭证由会员保管,则由会员填写;否则由客户填写之后通过会员提交交易所。
)
大连商品交易所标准仓单交存凭证
会员号:
客户号:
品种
仓库名称
商品数量
仓单有效期
总计
手
备注
以上标准仓单已经鉴定、核查无误,并已收存。
交券人:
验券人:
收券人:
收存单位(部门):
年月日
收券人:
收存单位(部门):
年月日
附件3:
客户专项授权书(客户填写)
客户专项授权书
大连商品交易所:
兹专项委托(会员)持本单位的标准仓单数量为手,前来办理充抵保证金有关事项,用于履行该会员在交易所的保证金和相关债务。
请予以办理为盼!
特此证明。
声明:
本人(本单位)已仔细阅读《大连商品交易所结算细则》有关规定,了解并愿意承担本人(本单位)的相关责任。
单位(公章)
法定代表人(签字)
年月日
附件4:
大商所标准仓单充抵保证金协议书(会员填写)
大连商品交易所
标准仓单充抵保证金协议书
甲方:
大连商品交易所
乙方:
甲乙双方同意按《大连商品交易所结算细则》(以下简称《结算细则》)的有关规定,签订协议如下:
一、乙方将标准仓单提交给甲方,充抵乙方的保证金。
二、甲方已按《结算细则》规定的标准对乙方提交的标准仓单进行鉴定、核查并收存,同意接受充抵。
三、标准仓单充抵金额:
品种
交存凭证编号
交存日期
充抵期满日期
数量(手)
基准价(元/吨)
市值(元)
折算比率
充抵金额¥:
元
(大写):
亿仟佰拾万仟佰拾元
四、充抵金额只能作为乙方的保证金额度使用,不能支付亏损、费用、货款和税金等款项,不能提取现金。
五、在充抵期内,乙方应按《结算细则》的有关规定交纳充抵手续费,并承担标准仓单在充抵期内发生的其它费用,如标准仓单对应的仓储费等费用。
充抵手续费为月息:
(按日计算),解除充抵当日甲方从乙方结算准备金余额中扣除充抵手续费。
六、在充抵期内,乙方在弥补应交保证金后,可以向甲方申请提前解除充抵,取回用作充抵的标准仓单。
七、充抵期满,如果乙方补足标准仓单所充抵的保证金,可终止本协议,取回标准仓单;如果乙方不能补足标准仓单所充抵的保证金,甲方有权将标准仓单兑现或变现。
兑现或变现所得款项扣除兑现或变现费用后,用于弥补其充抵的保证金,并清偿由此产生的其他债务。
清偿后有余额的,将余额部分退还乙方;兑现或变现金额不足以清偿其充抵的保证金和相关债务的,甲方有权继续向乙方追索。
八、本协议须在标准仓单移交后,经双方签字盖章后生效。
九、本协议在执行过程中,如有争议,双方协商解决,协商不成,可提请大连仲裁委员会仲裁。
十、本协议壹式叁份,甲方两份、乙方壹份。
十一、本协议附件为本协议组成部分,包括:
(一)大连商品交易所标准仓单交存凭证(见附件2);
(二)标准仓单充抵专项授权书(见附件5);
(三)客户专项授权书(见附件3)。
甲方(盖章)乙方(盖章)
法人代表(签字)法人代表(签字)
年月日年月日
附件5:
标准仓单充抵专项授权书(会员填写)
标准仓单充抵专项授权书
大连商品交易所:
兹专项委托我单位持标准仓单数量为手,前来办理充抵保证金有关事项,请予以办理为盼!
特此证明。
单位(公章)
法定代表人(签字)
年月日
附件6:
解除标准仓单充抵申请书(客户填写)
解除标准仓单充抵申请书
中证期货有限公司:
我司是贵公司客户 (资金账号:
, 大商所交易所编码:
),现向贵公司申请办理 (品种),数量 手的
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