国库支付中心资金支付程序完整版.docx
- 文档编号:27048811
- 上传时间:2023-06-26
- 格式:DOCX
- 页数:4
- 大小:19.42KB
国库支付中心资金支付程序完整版.docx
《国库支付中心资金支付程序完整版.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《国库支付中心资金支付程序完整版.docx(4页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
国库支付中心资金支付程序完整版
编号:
TQC/K994
国库支付中心资金支付程序完整版
Inmanagement,inordertomakeallthestaffknowwhattodoandwhatnottodo,theirresponsibilitiesareofgreatsignificancetotheworkofthewholeenterprise,soastomobilizetheenthusiasmofthestaffandbecomethedrivingforceofenterpriseproduction.
【适用指导方向/规范行为/增强沟通/促进发展等场景】
编写:
________________________
审核:
________________________
时间:
________________________
部门:
________________________
国库支付中心资金支付程序完整版
下载说明:
本管理规范资料适合用于管理中,为使全体人员都知道应该做什么,不应该做什么,以及明确自己的主要职责,所担负的职责对整个企业工作具有的意义和作用,从而把全体人员的工作积极性充分地调动起来,成为推动企业生产经营工作的动力。
可直接应用日常文档制作,也可以根据实际需要对其进行修改。
来源自物业经理人
国库支付中心资金支付程序
第一条财政统发工资支出程序
1、预算单位于每月25日前将工资调整审批表及相关审批资料送工资统发组;
2、工资统发组审核工资变动资料,计算应发工资并代扣住房公积金、医疗保险、养老保险、失业保险和个人所得税等款项,汇总形成财政统发工资汇总表、代扣款项明细表、工资发放明细表;
3、每月6日编制预算单位工资支出分月用款计划提交财政业务股室审批;
4、每月8日支付组签发《财政直接支付凭证》附工资明细,提交代理银行;
5、每月10日代理银行将工资划转到个人工资账户;
6、每月11日,系统管理员向政府内网发送机关职工个人工资信息明细;向单位会计传送当月工资表及工资汇总表;
7、每月15—20日,办理社保缴费、住房公积金、个人所得税等缴款事项。
第二条其他人员支出程序
1、支付给个人的加班费、福利费、奖励金、托幼管理费、个人劳务费、救助救济费、抚恤金、助学金、义务兵优待金等,单位向受理组提供收款人银行卡卡号、支付明细表,填写《财政直接支付申请书》;
2、受理组审核支付凭证要素,录入《财政直接支付申请书》提交支付组;
3、支付组审定收款人、付款金额,向代理银行签发《财政直接支付凭证》;
4、代理银行国库集中支付专柜将资金直接支付到个人账户。
第三条公用支出程序
1、基本公用支出程序:
水费、电费、电话费、网络通信费、取暖费、租赁费、印刷费、物业管理费、汽车修理费、专用材料费、办公费、办公设施零星维护维修等公用支出,预算单位提供收款人收款凭据,并附收款单位确认的单位全称、开户银行、银行账号,填写《财政直接支付申请书》;受理组审核支付凭证要素,录入《财政直接支付申请书》;支付组审定收款人、付款金额,签发《财政直接支付凭证》;代理银行国库集中支付专柜将资金直接支付到收款单位银行账户。
2、公务卡支付还款程序:
办公费、印刷费、咨询费、手续费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修维护费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、委托业务费、公务用车运行维护、其他交通费等,一般应当使用公务卡结算。
持卡人使用公务卡结算的公务支出,必须取得原始发票和银行卡消费凭证,并在支出当月回单位财务室办理还款手续。
单位财务人员按规定审核公务卡结算票据,按要求填写《财政直接支付申请书》和公务卡支出报销还款明细,报单位财务负责人批准。
单位财务人员在发卡行规定的免息还款期前5日到支付中心集中支付组报账还款,集中支付组通过系统审定公务消费的真实性,履行公用支出程序,将金额直接支付至指定的公务卡账户。
单位应当加强公务卡公务支出的监督管理。
3、工程项目资金支付程序:
单位填写《财政直接支付申请书》并附施工合同、收款凭据、《工程项目资金支付审批表》,施工单位全称、开户行名称、银行账号,工程结算需提供审计报告,支付中心集中支付组审核支出内容和相关支出要素,签发《财政直接支付凭证》;代理银行国库集中支付专柜依据《财政直接支付凭证》将工程款直接支付到施工单位银行账户,代征工程税款直接划至代缴专户。
4、政府采购资金支付程序:
单位填写《财政直接支付申请书》、并附采购合同、《采购资金付款通知书》、原始发票、验货合格书,达到固定资产的需提供固定资产登记卡片,支付中心集中支付组审核支出内容和相关支出要素,签发《财政直接支付凭证》,代理银行国库集中支付专柜依据《财政直接支付凭证》将政府采购资金直接支付至供应商或服务商银行账户。
5、其他项目资金支付程序:
其他项目资金包括:
科技研发资金、对企事业单位补贴等,单位向支付中心提供专项资金支付审批文件、收款凭据、收款单位全称、开户行名称、银行账号,执行支付转账程序,资金直接支付至收款单位。
第四条代管资金支付程序:
预算单位根据单位往来资金用途,填写《报账单》并附相关支付票据向代管资金核算组申请办理支付业务,代管资金核算组审核支付业务并开具资金支付令,出纳复核付款。
第五条国库集中支付与单位会计核算衔接程序:
支付中心审核办理完预算单位支付业务后,在《财政直接支付申请书》上加盖受理人、审核人、支付人印章,在所附原始单据上加盖“已受理”专章,原始票据及签发的《财政直接支付凭证》,一并退给单位报账员,并履行票据传递移交签字手续,报账员将报账资料送单位财务室进行会计核算。
每月
来源自物业经理人
来源自物业经理人
底支付中心向单位会计提供《预算计划支出结余表》、《财政代管单位资金收支明细表》,进行会计对账,并履行报表传递核对签字程序,实现国库集中支付与单位会计核算的有效衔接。
来源自物业经理人
本处可输入公司或团队名字
THISTEMPLATEISDESIGNEDBYFOONSHION
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 国库 支付 中心 资金 程序 完整版