管理学《ERP财务应用》实验指导书.docx
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管理学《ERP财务应用》实验指导书
山东商务职业学院
会计系
ERP财务应用
实验指导书
2009年9月
目录
实验一系统管理----------------------------------------------3
实验二基础设置---------------------------------------------7
实验三总账系统初始化---------------------------------------10
实验四总账系统日常业务处理----------------------------------14
实验五出纳管理--------------------------------------------18
实验六账簿管理及总账期末业务处理----------------------------23
实验七报表格式设计-----------------------------------------26
实验八报表数据处理-----------------------------------------30
实验九工资系统初始化----------------------------------------34
实验十工资业务处理及数据统计分析----------------------------39
实验十一固定资产初始化-------------------------------------44
实验十二固定资产业务处理------------------------------------47
实验十三应收款管理系统初始化及业务处理----------------------51
实验十四票据管理及其它业务处理----------------------------57
实验十五应付款管理系统初始化-----------------------------62
实验十六票据管理及其他业务处理-----------------------------67
实验一系统管理
一、实验类别:
综合型。
二、实验目的:
1、掌握增加操作员、建立账套和设置操作员权限的操作方法。
2、掌握账套修改和账套备份的操作方法。
3、熟悉设置备份计划的操作。
三、实验学时:
2学时。
四、实验组人数:
5~6名同学组成一个小组。
五、实验设备环境:
设备:
实验机房在规定上机时间保证每位同学一台PC机,配备实验要求环境;
实验平台:
用友ERP—U8(U8.50版)
六、实验原理(知识点):
1、注册系统管理:
(1)以系统管理员的身份注册系统管理
(2)以账套主管的身份注册系统管理
注意:
初次使用,必须以系统管理员的身份注册系统管理,建立账套并指定相应的账套主管后,才能以账套主管的身份注册系统管理。
2、系统管理员设置账套主管及其下属的用户权限,账套主管设置其下属的用户权限。
注意:
①系统管理员在建账套时设置账套主管(一个),也可在“操作员权限”窗口设置账套主管(多个),还可在“增加用户”窗口设置账套主管(选择角色“账套主管”,则该用户自动拥有账套主管的所有权限)。
后一种方法设置的为系统内所有账套的账套主管。
②账套主管注册后,在“操作员权限”窗口增加或修改其下属的操作员权限。
3、系统管理功能概述
(1)账套管理
账套管理包括账套的建立、修改、引入、输出等。
账套:
一组相互关联的数据。
在用友ERP-U8中,可以为多个企业(或企业内多个独立核算的部门)分别立账,且各账套数据之间相互独立,互不影响。
用友ERP-U8:
999个账套,001~999。
(2)年度账管理
年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据,清空年度数据等。
在用友ERP-U8中,每个账套里都存放有企业不同年度的数据,称为年度账。
(3)系统操作员及操作权限的集中管理
系统操作员及操作权限的集中管理包括定义角色、设定系统用户和设置功能权限。
(4)设立统一的安全机制
系统运行监控、上机日志、清除系统运行异常等。
4、建立新年度核算体系
新年度到来时,应设置新年度核算体系,即设置新年度的账簿并将上年余额过渡到新年度,以便开始新的一年的核算。
年度账的管理工作由账套主管全权负责,因此需要以账套主管的身份注册进入系统管理。
新年度建账流程如下:
⑴年度账备份
在新年度核算体系建立前,首先将上年业务处理完毕,然后执行“年度账”|“输出”命令,做好年度账的备份工作。
⑵建立新年度账
执行“年度账”|“建立”命令,建立新年度账。
系统按年度先后顺序建立,不能修改会计年度。
⑶结转上年数据
年度账建立成功后,执行“系统”|“注销”命令,再以新年度重新注册,执行“年度账”|“结转上年数据”命令,进行上年数据结转。
⑷调整相关事项
成功结转上年余额后,在新年度日常业务开始之前,可以对某些事项做调整。
例如,可以增加、修改或删除科目;对于已经两清的单位和个人项目可以删除等。
⑸新年度日常业务
相关事项调整完毕后,就可以开始新年度的日常业务处理了。
5、权限比较表
权限
系统管理员
账套主管
增加操作员
√
建立账套
√
修改账套
√
输出账套
√
引入账套
√
输出年度账
√
引入年度账
√
七、教学要点与学习难点:
重点:
增加操作员、建立账套、设置操作员的权限和修改账套
难点:
建立账套和设置操作员的权限
八、实验内容和要求:
1、增加操作员。
2、建立账套(不进行系统启用的设置)。
3、设置操作员权限。
4、设置备份计划。
5、将账套修改为有“外币核算”的账套。
6、账套备份。
九、实验步骤
1、启动并注册系统管理
启动:
开始∣程序∣用友ERP-U8∣系统服务∣系统管理
注册:
系统∣注册,操作员:
admin,密码:
空。
注意:
上机时不要改密码。
2、增加操作员
权限∣用户,单击[增加],输入后,单击[增加]。
选择某一角色,则用户自动拥有该角色的所有权限。
编号
姓名
口令
所属部门
角色
001
周健
001
财务部
账套主管
002
王东
002
财务部
总账会计
003
张平
003
财务部
004
你自己
004
财务部
3、建立账套
系统管理员注册系统管理,账套∣建立
(1)输入账套信息
账套号:
300;账套名称:
华兴公司;启用会计期:
2009年9月。
注意:
账套号:
一班:
1+学号;二班:
2+学号;三班:
3+学号;四班:
4+学号。
(2)输入单位信息
单位名称:
北京华兴股份有限公司;单位简称:
华兴公司;单位地址:
北京市海淀区花园路甲1号;法人代表:
杨文;邮政编码:
100088;税号:
100011010266888
注意:
①单位名称:
输入全称;②税号:
输入。
开发票时用。
(3)输入核算信息企业类型:
工业;行业性质:
新会计制度科目;账套主管:
周健;
按行业性质预置科目
(4)输入基础信息
基础信息:
对存货、客户进行分类
(5)设置分类编码方案
分类编码方案:
科目编码级次:
4222;客户分类编码级次:
123;部门编码级次:
122;存货分类编码级次:
122;收发类别编码级次:
12;结算方式编码级次:
12
(6)数据精度
默认。
4、设置操作员权限
(1)账套主管:
权限∣权限,选好操作员,选好账套,
账套主管,单击[是]。
示例2.1:
操作员:
你自己;账套:
300账套;
账套主管,单击[是]。
(2)一般操作员:
权限∣权限,选好操作员,选好账套,单击[修改],……,单击[确认]。
示例2.2:
操作员:
王东;账套:
300账套;单击[修改],
总账,□恢复记账前状态,□出纳签字,□出纳;
工资管理;
固定资产;
应收;
应付;单击[确认]。
操作员:
张平;账套:
300账套;单击[修改],
出纳签字,
出纳,单击[确认]。
编号
姓名
权限
001
周健
账套主管的全部权限
002
王东
除恢复记账前状态(GL0209)及出纳签字和出纳的全部权限外的所有总账系统的权限、工资管理、固定资产、应收、应付的全部权限
003
张平
总账系统中出纳签字(GL0203)及出纳(GL04)的所有权限
004
你自己
账套主管的全部权限
注意:
一个账套可有多个账套主管。
5、设置自动备份计划
自动定时对设置的多个账套或多个年度账进行输出(备份)。
系统∣设置备份计划,单击[增加],计划编号:
2009—1;计划名称:
300账套;备份类型:
账套备份;发生频率:
每月;发生天数:
30;开始时间:
14点;有效触发:
2;保留天数:
0;备份路径:
D:
\001(自己建的一个文件夹);
300华兴公司;单击[增加]。
注意:
①系统管理员可进行账套备份和年度备份,账套主管只能进行年度备份。
②D:
\001(自己建的一个文件夹),不同于账套输出时建的文件夹。
6、修改账套
示例2.3:
将账套修改为有“外币核算”的账套。
账套主管注册系统管理,账套∣修改,
外币核算。
注意:
只有账套主管可以修改账套。
7、输出账套(账套备份)
先在D盘上建一个文件夹(名字最好是年月日+自己的姓名),系统管理员注册系统管理,账套∣输出,选好账套,……,选择备份路径时,双击D盘下的那个文件夹。
注意:
①系统管理员输出账套。
②文件夹中有两个文件,后缀一个是“.BA”,另一个是“.Lst”,均是数据库文件,无法打开,只能引入后再看。
8、引入账套
先把上次输出的账套文件夹拷贝到D盘,系统管理员注册系统管理,账套∣引入,选择D盘下的那个文件夹,双击“.Lst”后缀的文件。
注意:
系统管理员引入账套。
例:
集团公司:
母公司、多个子公司,母公司的软件:
自己的账套,各子公司的账套。
9、注销当前操作员
更换操作员或操作员暂时离开。
系统∣注销,系统∣注册
十、可研究与探索的问题:
你学了哪几种设置账套主管的方法?
假设北京市明远医药股份公司刚应用用友ERP-U8,指定你、周健和李红为账套主管,如何在软件中实现?
十一、实验报告要求:
实验要求,按照会计账务处理的过程在各个阶段提交阶段性文档。
阶段性文档不能在实验结束后补写,必须遵照实验进度分阶段提交,贯彻文档指导实践、实践修正文档的软件工程思想。
文档提交可以书面形式,也可以电子文件形式。
…
实验总结:
体会、评论与收获。
必写,内容随意。
在组间交流会上进行口头经验交流。
实验二基础设置
一、实验类别:
综合型。
二、实验目的:
1、掌握引入账套和在企业门户中启用总账子系统的方法。
2、掌握部门档案、职员档案、客户分类、客户档案和供应商档案设置的方法。
3、熟悉数据权限设置。
三、实验学时:
2学时。
四、实验组人数:
5~6名同学组成一个小组。
五、实验设备环境:
设备:
实验机房在规定上机时间保证每位同学一台PC机,配备实验要求环境;
实验平台:
用友ERP—U8(U8.50版)
六、实验原理(知识点):
1、系统启用
有两种方法可以设置系统启用。
一种是在企业建账完成后立即进行系统启用;另外是在建账结束后由账套主管在企业门户中进行系统启用。
2、企业门户
(1)企业门户是一个公共交流平台,通过“企业门户”注册进入,无需再次验证而进入任何一个系统。
(2)基础档案信息在企业门户中维护。
注意:
系统管理员不能进入企业门户,因为他不能进行业务处理。
七、教学要点与学习难点:
重点:
引入账套、启用总账子系统和设置部门档案、职员档案、客户分类等的方法
难点:
引入账套和启用总账子系统的方法
八、实验内容和要求:
1、引入账套。
2、在“企业门户”中启用“总账”系统。
3、设置部门档案。
4、设置职员档案。
5、设置客户分类。
6、设置客户档案。
7、设置供应商档案。
8、设置操作员王东有权对张平及周健所填制凭证的查询、删改、审核、弃审以及关闭的权限。
9、利用单据设计功能将“应收单”中的“币种”和“汇率”删除(在应收子系统中做,做完后取消应收子系统的启用)。
10、账套备份。
九、实验步骤
1、系统启用
示例2.4:
在“企业门户”中启用“总账”系统(启用日期为2009年9月1日)开始∣程序∣用友ERP-U8∣企业门户,账套主管注册,基础信息∣基本信息∣系统启用,
总账,选择启用年月日,单击[确定]。
注意:
系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。
2、设置部门档案
基础信息∣基础档案∣部门档案,单击[增加],输完后[保存]。
部门编号
部门名称
1
人事部
2
财务部
3
市场部
301
供应部
302
销售部
4
加工车间
注意:
先增加一级部门,再选中一级部门,增加二级部门。
3、设置职员档案基础信息∣基础档案∣职员档案,选中某部门后,单击[增加],输完后[保存]。
职员编码
职员姓名
所属部门
1
杨文
人事部
2
李丽
人事部
3
周健
财务部
4
王东
财务部
5
杨明
供应部
6
刘红
销售部
7
刘伟
加工车间
8
张明
人事部
注意:
先选末级部门,再增加职员档案。
4、设置客户分类
按行业或地区划分。
基础信息∣基础档案∣客户分类,单击[增加],输完后[保存]。
类别编号
类别名称
1
北京地区
2
上海地区
3
东北地区
4
华北地区
5
西北地区
5、设置客户档案
基础信息∣基础档案∣客户档案,选中某一分类后,单击[增加],输完后[保存]。
客户编码
客户简称
所属分类
01
北京天益公司
1北京地区
02
大地公司
1北京地区
03
上海邦立公司
2上海地区
04
明兴公司
2上海地区
05
鞍山钢铁厂
3东北地区
06
伟达公司
4华北地区
07
光华公司
5西北地区
注意:
①单击鼠标选中左边的某一分类(末级),再单击[增加]。
②两个客户不同名,但实为同一个客户,单击[并户]进行合并。
6、设置供应商档案
基本方法同“客户档案”。
基础信息∣基础档案∣供应商档案,选中某一分类后,单击[增加],输完后[保存]。
供应商编码
供应商简称
所属分类
01
北京无忧公司
00
02
大为公司
00
03
杰信公司
00
7、设置数据权限
示例2.5:
设置操作员王东有权对张平及周健所填制凭证的查询、删改、审核、弃审以及关闭的权限
具体操作:
在“企业门户”的“基础信息”中,双击“数据权限”,再双击“数据权限设置”,①业务对象:
用户;②在用户中选中“王东”;③单击[授权];④在出现的窗口中,先选中“张平”,单击“>”;再选中“周健”,单击“>”;最后单击[保存]。
8、单据格式设计
示例2.6:
利用单据设计功能将“应收单”中的“币种”和“汇率”删除。
具体操作:
先启用应收子系统,再在“企业门户”的“基础信息”中,双击“单据设置”,再双击“单据格式设置”,选中“应收模块”中“应收单”,打开显示模板,编辑∣表体项目,□币种,□汇率,[确定],[保存]。
最后,取消应收子系统的启用。
十、可研究与探索的问题:
系统启用有哪两种方法?
你比较喜欢用哪一种?
十一、实验报告要求:
实验要求,按照会计账务处理的过程在各个阶段提交阶段性文档。
阶段性文档不能在实验结束后补写,必须遵照实验进度分阶段提交,贯彻文档指导实践、实践修正文档的软件工程思想。
文档提交可以书面形式,也可以电子文件形式。
…
实验总结:
体会、评论与收获。
必写,内容随意。
在组间交流会上进行口头经验交流。
实验三总账系统初始化
一、实验类别:
综合型。
二、实验目的:
1、掌握总账系统初始化的相关操作。
2、巩固掌握引入账套和账套备份的操作。
三、实验学时:
2学时。
四、实验组人数:
5~6名同学组成一个小组。
五、实验设备环境:
设备:
实验机房在规定上机时间保证每位同学一台PC机,配备实验要求环境;
实验平台:
用友ERP—U8(U8.50版)
六、实验原理(知识点):
1、总账子系统功能概述
初始设置凭证管理出纳管理账簿管理
辅助核算管理月末处理
2、总账子系统与其他系统的主要关系
总账子系统是财务系统的一个基本的子系统,它在财务系统中处于中枢地位。
它接受工资子系统、固定资产子系统、应收子系统、应付子系统等生成的凭证,向UFO报表子系统等提供财务数据生成报表。
3、业务处理流程新用户:
见教材P36。
老用户:
见教材P37。
4、总账子系统初始设置
账套主管做。
七、教学要点与学习难点:
重点:
总账子系统初始设置的具体内容和操作方法
难点:
设置系统参数、设置外币、设置会计科目和输入期初余额的操作
八、实验内容和要求:
1、引入账套。
2、设置系统参数。
3、设置外币。
4、设置会计科目。
5、设置项目目录。
6、设置凭证类别。
7、输入期初余额。
8、设置结算方式。
9、账套备份。
九、实验步骤
1、设置系统参数
示例3.1:
300账套总账子系统的参数:
不允许修改、作废他人填制的凭证;凭证审核控制到操作员;进行支票控制;出纳凭证必须由出纳签字;凭证必须由会计主管签字。
设置∣选项,选好参数后,[编辑],[确定]。
注意:
制单序时控制:
先做1日的凭证,再做2日的凭证,……
□制单序时控制:
先做10日的凭证,再做1日的凭证。
2、设置外币
示例3.2:
外币币种为美元,币符$,本月初汇率1:
7.2,其他不变。
设置∣外币及汇率,[增加],输入币符“$”、币名“美元”;汇率小数位:
2;[确认]。
在左边选中该外币,输入2009.09的记账汇率“7.2”,[退出]。
3、设置会计科目
(1)增加会计科目
(若
按行业性质预置科目,则需修改、增加部分会计科目。
)
科目名称
辅助账类型
科目编码
银行存款—人民币户
—美元户
日记账银行账
币种:
美元$,日记账,银行账,外币金额式,外币核算
100201
100202
应收职工借款
个人往来
113301
甲产品
数量金额式,件
124301
乙产品
数量金额式,件
124302
办公费
部门核算
550201
差旅费
部门核算
550202
工资
部门核算
550203
折旧费
部门核算
550204
计提的坏账准备
部门核算
550205
甲产品
540101
乙产品
540102
设置∣会计科目,单击[增加]输入,单击[确定]保存。
注意:
①先建上级科目再建下级科目。
②增加会计科目可以按F5键。
(2)修改会计科目
示例3.3:
修改会计科目
1001库存现金;“1131应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”(无受控系统);“2121应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”(无受控系统);“1151预付账款”辅助账类型为“供应商往来”(无受控系统);“2131预收账款”辅助账类型为“客户往来”(无受控系统);“1603在建工程”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”;2171应交税费;“5501销售费用”科目辅助账类型为“部门核算”;5701所得税费用。
1221周转材料;122101包装物;122102低值易耗品。
2151应付职工薪酬;215101应付工资;215102应付福利费。
找到某科目后,双击该科目,单击[修改],修改后[确定]。
(3)删除会计科目
示例3.4:
删除“2153应付福利费”、“1231低值易耗品”、“待摊费用”、“预提费用”科目。
选择某科目,单击[删除],[确定]。
(4)指定现金、银行会计科目
确定出纳的专管科目。
示例3.5:
“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
编辑∣指定科目
4、设置项目目录
示例3.6:
项目大类为“自建工程”,核算科目为“在建工程”及明细科目,项目内容为1号工程和2号工程,其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。
(1)定义项目大类
设置∣编码档案∣项目目录,单击[增加],输入“自建工程”,单击[下一步],[下一步],[完成]。
(2)指定核算科目
注意:
先选项目大类“自建工程”,再在“核算科目”页签,选“1603在建工程”,单击“>”,最后[确定]。
(3)定义项目分类
注意:
在“项目分类定义”页签,输入分类编码和名称,单击[确定]保存。
(4)定义项目目录
注意:
①在“项目目录”页签,单击[维护],单击[增加],输入项目编号和名称,选择所属分类码,按[Enter]键或用鼠标单击别处。
②如出现空白行,按[Esc]键。
5、设置凭证类别
五种常用分类方式:
记账凭证;现金、银行、转账凭证;收款、付款、转账凭证;现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证;自定义。
类别名称
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001,100201,100202
付款凭证
贷方必有
1001,100201,100202
转账凭证
凭证必无
1001,100201,100202
设置∣凭证类别,先选择凭证类别,再确定限制条件。
6、输入期初余额
企业在年初建账,则期初余额是年初数;企业在年中建账,则期初余额包括三部分:
建账时月初余额、年初到建账前一个月的借方累计发生额和贷方累计发生额。
例:
9月份建账套,输入9月的月初余额以及1~8月的借贷方累计发生额,系统自动计算年初余额。
(1)录入基本科目余额(主体账)设置∣期初余额,直接输入末级科目(底色为白色)的期初余额,输入后按[Enter]键或用鼠标单击别处。
(2)录入辅助核算科目余额(辅助账)
设置了辅助核算的科目底色显示为黄色,期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。
方法是:
双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏,进入相应的辅助账窗口,按明细
输入每笔业务的金额,完成后单击“退出”按钮,辅助账余额自动带出。
注意:
①输入末级科目的期初余额,上级科目的期初余额自动填列。
②不管是主体账,还是辅助账,累计借方栏和累计贷方栏都是直接输入。
③主体账的期初余额栏直接输入,辅助账的期初余额栏双击后输入。
④凭证记账后,期初余额不能再修改。
(3)调整余额方向
例:
坏账准备、累计折旧:
([方向])
(4)试算平衡
[试算]、[对账]。
注意:
期初余额试算不平衡,不能记账,但可以填制凭证。
7、设置结算方式
示例3.7:
结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算、银行汇票结算、电汇结算及其他结算,并对除现金结算之外的其他结算方式进行票据管理。
设置∣结算方式
十、可研究与探索的问题:
假设你是一个企业的会计主管,2009年10月初启用总账子系统,那么期初余额需要输入哪些部分?
输入时需注意哪些问题?
十一、实验报告要求:
实验要求,按照会计账务处理的过程在各个阶段提交阶段性文档。
阶段性文档不能在实验结束后补写,必须遵照实验进度分阶段提交,贯彻文档指导实践、实践修正文档的软件工程思想。
文档提交可以书面形
- 配套讲稿:
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