北京市资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》复习题资料第七十九篇.docx
- 文档编号:26991060
- 上传时间:2023-06-24
- 格式:DOCX
- 页数:9
- 大小:19.57KB
北京市资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》复习题资料第七十九篇.docx
《北京市资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》复习题资料第七十九篇.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《北京市资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》复习题资料第七十九篇.docx(9页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
北京市资格从业考试《投资银行业务保荐代表人》复习题资料第七十九篇
2019-2020年北京市资格从业考试《投资银行业务(保荐代表人)》复习题资料[第七十九篇]
一、单选题-1/知识点:
章节测试
甲公司系乙公司的母公司,持有乙公司80%的股权,公司拟于2017年12月申请发行公司债券,相关指标如表4-3-1所示,则甲公司最多可发行公司债()亿元。
A.3
B.5
C.10
D.12
E.20
二、单选题-2/知识点:
章节测试
除证券公司、证券投资咨询机构以外,其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件包括()。
Ⅰ有3年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历,且最近3年每年财务顾问业务收入不低于100万元Ⅱ实缴注册资本和净资产不低于人民币300万元Ⅲ有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度,严格执行风险控制和内部隔离制度Ⅳ公司财务会计信息真实、准确、完整Ⅴ控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录Ⅵ有证券从业资格的人员不少于20人,其中,具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人,财务顾问主办人不少于5人Ⅶ董事、高级管理人员应当正直诚实,品行良好,熟悉证券法律、行政法规,具有从事证券市场工作2年以上或者金融工作3年以上的经验,具备履行职责所需的经营管理能力
A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅶ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ
E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ、Ⅵ、Ⅶ
三、单选题-3/知识点:
章节测试
上海证券交易所上市公司控股股东拟通过证券交易的形式增持上市公司股份,在下列时间窗口可以进行增持的有()。
Ⅰ上市公司半年报披露8日前Ⅱ权益变动报告公告2日后Ⅲ上市公司业绩预告披露7日前Ⅳ上市公司年报披露5日前Ⅴ知悉可能对上市公司股票交易价格产生重大影响的事件发生时
A.Ⅱ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅳ
四、单选题-4/知识点:
章节测试
某企业2012年3月1日发行2.4亿股,增资后总股本为3.6亿股,7月1日通过决议未来1年以5.5元/股回购8000万股,7~12月市场均价为5元。
当年度净利润4.8亿元,无其他事项,则以下关于基本每股收益和稀释后每股收益的说法正确的是()。
Ⅰ稀释每股收益1.48元/股Ⅱ稀释每股收益1.46元/股Ⅲ基本每股收益1.5元/股Ⅳ基本每股收益1.6元/股
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅳ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅰ
五、单选题-5/知识点:
章节测试
以下是创业板上市公司必须设置的有()。
Ⅰ审计委员会Ⅱ提名委员会Ⅲ独立董事Ⅳ董事会秘书
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
六、单选题-6/知识点:
章节测试
下列符合《企业所得税法》规定的有()。
Ⅰ未设立机构、场所的非居民企业应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税Ⅱ在中国境内设立机构、场所的非居民企业应当就其来源于中国境内、境外的所得交纳企业所得税Ⅲ居民企业应当就其来源于中国境外的所得缴纳企业所得税Ⅳ居民企业应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
七、单选题-7/知识点:
章节测试
收购人对上市公司进行收购,收购价款9亿元,以下表述正确的有()。
Ⅰ以现金支付,需要支付履约保证金9亿元Ⅱ以现金支付,需要支付履约保证金1.8亿元Ⅲ以在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的,需将用于支付的价值9亿元的证券交由证券登记结算机构保管Ⅳ以在证券交易所上市交易的证券支付收购价款的,需将用于支付的价值1.8亿元的证券交由证券登记结算机构保管
A.Ⅰ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
八、单选题-8/知识点:
章节测试
注册会计师在审计时,甲公司经审计的合并应收账款余额为2000万元,甲公司应收账款项目母公司计提了300万元坏账准备(不含对合并范围内主体的应收账款),持股80%的子公司计提了100万元坏账准备(不含对合并范围内主体的应收账款),资产评估机构对应收账款进行评估,则合并应收账款的评估值为()。
[2010、2011年真题]
A.2000万元
B.1700万元
C.1600万元
D.1620万元
九、单选题-9/知识点:
章节测试
如果上市公司董事会下设薪酬、审计、提名等委员会,独立董事在委员会成员中应占有()以上的比例。
A.1/4
B.1/3
C.2/5
D.1/2
一十、单选题-10/知识点:
章节测试
保荐机构与发行人存在的下列关联关系中,符合保荐机构应当联合一家无关联保荐机构共同履行保荐职责(?
?
)。
Ⅰ发行人持有保荐机构5%的股份Ⅱ保荐机构持有发行人3%的股份,是其第五大股东Ⅲ保荐机构的控股股东持有发行人8%的股份Ⅳ发行人的控股子公司持有保荐机构6%的股份,是其第十大股东V?
发行人持有保荐机构6%的股份,发行人的控股子公司持有保荐机构2%的股份
A.Ⅰ
B.Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅲ、Ⅴ
一十一、单选题-11/知识点:
章节测试
以下情形中,符合主板上市公司发行可转换公司债券条件的有()。
Ⅰ主板可转债的期限最短为1年,最长为6年Ⅱ最近1期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司可以不提供担保Ⅲ在上海证券交易所挂牌上市的乙能源股份有限公司为其此次公开发行可转换公司债券提供连带责任保证Ⅳ可转换公司债券的转股价格不低于募集说明书公告前20个交易日均价或前1个交易日的均价Ⅴ公开发行可转换公司债券,发行人可以根据实际情况与主承销商协商确定进行信用评级或跟踪评级
A.Ⅳ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十二、单选题-12/知识点:
章节测试
根据《优先股试点管理办法》,以下符合公开发行优先股条件的有()。
Ⅰ甲上市公司,其普通股为上证50指数成份股Ⅱ乙上市公司,拟以公开发行优先股作为支付手段收购非上市公司股权Ⅲ丙上市公司,拟以公开发行优先股作为支付手段吸收合并另一上市公司Ⅳ丁上市公司,拟以公开发行优先股作为支付手段回购普通股予以注销Ⅴ?
戊上市公司,以减少注册资本为目的回购普通股,回购方案已实施完毕,拟公开发行超过回购减资总额的优先股
A.Ⅱ、Ⅴ
B.Ⅰ、Ⅲ
C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十三、单选题-13/知识点:
章节测试
乙公司欠甲公司一笔贷款200万元,2011年7月31日货款到期日,因乙公司财务出现困难无法支付,经双方协议于10月10日进行债务重组。
债务重组协议规定,甲公司同意减免乙公司50万元债务,余款用现金立即清偿,乙公司于当日通过银行转账支付了剩余款项150万元,甲公司也已收到该款项。
甲公司已为该项债权计提了60万元的坏账准备。
则以下说法正确的是()。
Ⅰ甲公司确认营业外支出50万元Ⅱ乙公司确认营业外收入50万元Ⅲ甲公司冲减资产减值损失60万元Ⅳ甲公司冲减资产减值损失10万元
A.I
B.Ⅲ
C.Ⅱ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
一十四、单选题-14/知识点:
章节测试
以协议方式进行上市公司收购,收购过渡期内,以下哪种说法正确?
()Ⅰ上市公司中来自收购人的董事为1/4Ⅱ经被收购公司股东大会同意后,被收购公司可以公开发行股票Ⅲ被收购公司陷入财务困难,收购人为了挽救可以对其进行关联交易Ⅳ收购人不得提议改选被收购公司董事会
A.Ⅰ
B.Ⅰ、Ⅱ
C.Ⅰ、Ⅲ
D.Ⅱ、Ⅲ
E.Ⅱ、Ⅳ
一十五、单选题-15/知识点:
章节测试
上市公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况,并对()等事项进行专项说明。
Ⅰ是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求Ⅱ独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用Ⅲ相关的决策程序和机制是否完备Ⅳ中小股东是否履职尽责并发挥了应有的作用Ⅴ分红标准和比例是否明确和清晰
A.Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十六、单选题-16/知识点:
章节测试
公司债券受托管理人应当持续关注发行人的资信状况,以下属于监测的重大事项的有()。
Ⅰ债券信用评级发生变化Ⅱ发行人发生未能清偿到期债务的违约情况Ⅲ发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的10%Ⅳ发行人放弃债权或财产,超过上年末净资产的10%V?
发行人发生超过上年末净资产10%的重大损失
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十七、单选题-17/知识点:
章节测试
乙公司是投资性主体,丙、丁是其两个子公司,其中丙公司为乙公司的投资活动提供管理服务,丁公司为做市转让的新三板挂牌公司,不为乙公司的投资活动提供管理服务,甲公司为乙公司的母公司,属于非投资性主体,不考虑其他因素,下列说法正确的有()。
Ⅰ乙公司应将丁公司纳入其合并报表范围Ⅱ甲公司应将丁公司纳入其合并报表范围Ⅲ乙公司应将丙公司纳入其合并报表范围Ⅳ乙公司对丁公司的投资按交易性金融资产核算Ⅴ甲公司应将乙、丙、丁公司全部纳入其合并报表范围
A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ
一十八、单选题-18/知识点:
章节测试
根据《上市公司章程指引》,下列属于上市公司股东大会职权范围内应予审议的事项有()。
Ⅰ选举和更换公司董事、监事,包括职工代表出任的董事、监事Ⅱ决定有关董事、监事的报酬事项Ⅲ聘用公司经理Ⅳ1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计净资产的30%的事项Ⅴ公司控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近1期经审计净资产的50%以后提供的任何担保
A.Ⅰ、Ⅳ
B.Ⅱ、Ⅴ
C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ
D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
E.Ⅲ、Ⅳ
一十九、单选题-19/知识点:
章节测试
上交所对上市公司股票交易实行其他风险警示的情形不包括()。
A.主要银行账号被冻结
B.董事会会议无法正常召开并形成决议
C.公司被控股股东及其关联方非经营性占用资金或违反规定决策程序对外提供担保,情形严重的
D.公司生产经营活动受到严重影响且预计在2个月内不能恢复正常
二十、单选题-20/知识点:
章节测试
关于资产负债表的列报,下列说法正确的有()。
[2014年6月真题]Ⅰ造船企业制造的用于出售的大型船只,该船只制造期限已超过1年,应在流动资产中列示Ⅱ在资产负债表日之前因违反了长期借款协议,导致银行可随时要求清偿的负债,应当归类为流动负债Ⅲ交易性金融资产只能在流动资产中列示Ⅳ在资产负债表日起1年内到期的负债,虽然企业不能自主的将清偿义务展期,但在资产负债表日后财务报告批准报出日前签订了展期1年的协议,该负债应在非流动负债中列示
A.Ⅰ、Ⅱ
B.Ⅱ、Ⅲ
C.Ⅲ、Ⅳ
D.Ⅰ、Ⅳ
E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 投资银行业务保荐代表人 北京市 资格 从业 考试 投资银行 业务 保荐 代表人 复习题 资料 第七 十九