会计电算化实训报告书.docx

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会计电算化实训报告书

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一、实训的性质与目的

强化实际训练和实际操作是高等职业教育的差不多要求。

«会计电算化»课程是会计电算化专业的专业技能课程，必须强化实训操作，通过实训操作，使学生更加全面、深刻地领会和把握使学生把握用友财务软件各要紧子系统的差不多原理及各子系统之间的关系，把握各子系统〔专门是总账和报表系统〕具体业务的操作技能，贴近实际，增强学生的实际操作能力，提高处理和解决现实生活中的实际问题的本领。

通过实训，培养学生的实际动手能力，以达到用友软件ERP能手级认证所要求的水平和能力。

二、实训场所及实训时刻

实训场所：

会计信息化实训室〔502室〕

实训时刻：

本学期第十周-第十四周

三、实训项目的设置与内容提要

序号

实训项目

学时

类型

实训内容及应把握技能

1

建账及财务分工

2

验证

1.增加操作员；2.建立账套；3.系统启用；4.操作员权限设置5.各模块参数设置。

2

基础档案设置

4

验证

1.部门档案；2.职员档案；3.客户分类；4.客户档案；5.供应商分类；6.供应商档案；7..会计科目；8.凭证类别；9.结算方式；

3

期初设置

2

验证

总账系统初始设置。

4

日常业务处理

8

验证

依照业务在总账系统进行开票、复核、审核、

制单、记账等操作。

5

期末处理

4

验证

总账系统期末处理。

6

报表制作

2

验证

1.资产负债表制作；2.利润表制作。

7

实训报告

2

依照所作的实训流程形成完整的实训报告。

参照教材附录第十章«综合实训»的实训一至三资料

四、实训步骤

〔一〕启动系统治理

具体操作步骤：

选择〝开始〞|〝所有程序〞|〝用友ERP-U8〞|〝系统服务〞|〝系统治理〞，可打开〝用友ERP-U8【系统治理】〞窗口。

〔1〕选择〝系统〞|〝注册〞，打开〝登录〞对话框，选择所登录的服务器，输入操作员名称登录密码，单击〝确定〞，即可登录系统〔如是第一次进入系统治理，操作员设为admin，admin是用友系统默认并固定的，密码为空，可修改〕，如下图：

（2）如用户要修改密码，选中〝改密码〞复选框，单击〝确定〞按钮，可打开〝设置操作员口令〞对话框。

输入新密码后，单击〝确定〞按钮，可用新密码登陆到〝用友ERP-U8【系统治理】〞窗口。

〔二〕建立账套

具体操作步骤：

（1）选择〝开始〞|〝程序〞|〝用友ERP-U8〞|〝系统服务〞|〝系统治理〞，那么可进入〝用友ERP-U8【系统治理】〞窗口。

（2）选择〝账套〞|〝建立〞，那么可进入〝创建账套——账套信息〞对话框，如下图：

（3）在〝账套号〞文本框中输入新建账套的编号，在〝账套名称〞文本框中输入账套号，〝账套路径〞指定了新建账套数据储存的文件夹。

启用会计期系统自动默认为当月，单击〝确定〞，回到〝创建账套——账套信息〞对话框，单击〝下一步〞，可进入〝创建账套——单位信息〞对话框，如下图：

（4）在〝单位名称〞的文本框内输入相关的信息，单击〝下一步〞，可进入〝创建账套——核算类型〞对话框，如下图：

（5）设置企业使用的本位币代码和名称，从下拉列表框中选择企业的类型以及行业的性质，那个地点选择账套主管，设置是否〝按行业性质预设科目〞预制会计科目。

单击〝下一步〞那么可打开〝创建账套——基础信息〞对话框，如下图：

（6）依照企业实际情形设置完毕后,单击〝完成〞，显现一个信息提示框，单击〝是〞，开始创建账套。

创建账套完毕后，可打开〝分类编码方案〞对话框，如下图：

（7）单击〝退出〞，可进入〝数据精度定义〞对话框，如下图。

系统默认为精确到小数点后两位。

〔8〕单击〝确认〞后，单击〝是〞。

如下图。

〔三〕角色和用户

具体操作步骤：

（1）以系统治理员的身份进入系统治理。

（2）选择〝权限〞|〝角色〞，可打开〝角色治理〞对话框，如下图。

（3）单击〝增加〞，打开〝增加角色〞对话框，如下图。

（4）角色增加完毕后，单击〝退出〞，回到〝角色治理〞对话框，可看到〝角色名称〞列表框中所增加的角色。

（5）单击〝退出〞，回到系统治理，选择〝权限〞|〝用户〞，可打开〝用户治理〞对话框。

（6）单击〝增加〞，可打开〝增加用户〞对话框，依照企业的需要设置用户的〝编号〞，〝姓名〞，〝所属角色〞等，如下图:

（7）同上操作，增加其他用户。

（8）增加完用户后，单击〝退出〞，回到增加用户后的〝用户治理〞对话框，如下图：

（9）设置好用户后，单击〝退出〞，回到系统治理，选择〝权限〞|〝权限〞，可打开〝操作员权限〞对话框，如下图：

（10）权限设置完毕后，单击〝退出〞，再次回到〝系统治理〞窗口。

系统初始化〔基础信息初始化设置〕

（一）进入企业门户

选择〝开始〞|〝所有程序〞|〝用友ERP-U8〞|〝企业门户〞，以账套主管身份进入企业门户。

（二）启用系统

具体操作步骤：

（1）在企业门户中，选择〝基础信息〞|〝差不多信息〞|〝系统启用〞，可打开〝系统启用〞对话框，选择要启用的系统后，可自动弹出〝日历〞对话框，用户可在其中对系统的启用日起进行选择。

如下图：

（2）单击〝确定〞，可弹出〝提示信息〞对话框，单击〝是〞，完成系统的启用，在〝系统启用〞对话框中会自动记录启用会计期间，启用自然日期和启用人。

（三）设立数量资金辅助账

1.存货分类

在企业门户中，选择〝基础档案〞|〝存货〞|〝存货分类〞，打开〝存货分类〞窗口，单击〝增加〞，输入〝类别编码〞，〝类别名称〞，如下图。

单击〝储存〞，再单击〝退出〞。

2.计量单位

具体操作步骤：

（1）在企业门户中，选择〝基础档案〞|〝存货〞|〝计量单位〞，打开〝计量单位〞窗口，如下图。

（2）单击〝分组〞，打开〝计量单位分组〞对话框，单击〝增加〞，在计量单位组编码栏中输入00003，在计量单位组名称栏中，选择相应的计量单位组类别，如下图。

〔3〕单击〝储存〞，再单击〝退出〞，该计量单位分组储存入系统。

3.存货档案

具体步骤如下：

（1）在企业门户中，选择〝基础档案〞|〝存货〞|〝存货档案〞，打开〝存货档案〞对话框，如下图。

（2）单击〝增加〞，打开〝增加存货档案〞对话框，输入〝存货编码〞、〝存货名称〞、〝计量单位组〞，〝主计量单位〞，选择〝存货属性〞，如下图。

（3）单击〝储存〞，重复第二步，可设置其他存货档案。

设置好存货档案后，单击〝退出〞，返回〝存货档案〞窗口。

（四）设置部门档案

具体操作步骤：

（1）在企业门户中，选择〝基础设置〞|〝机构设置〞|〝部门档案〞，进入〝部门档案〞窗口。

（2）单击〝增加〞按钮。

（3）输入数据。

如下图。

（4）单击〝储存〞按钮。

（5）同上操作，输入其他信息。

（五）设置职员档案

具体步骤如下：

〔1〕在企业门户中，选择〝基础设置〞|〝机构设置〞|〝职员档案〞，进入〝职员档案〞窗口。

〔2〕单击〝增加〞按钮。

〔3〕输入数据。

如下图。

〔4〕单击〝退出〞按钮。

（六）设置客户档案

具体操作步骤：

〔1〕在企业门户中，选择〝基础设置〞|〝往来客户〞|〝客户档案〞，进入〝客户档案〞窗口。

〔2〕单击选择〝无分类〞。

〔3〕单击〝增加〞按钮，进入〝客户档案卡片〞对话框。

〔4〕单击〝储存〞按钮，单击〝退出〞按钮。

（七）设置供应商档案

具体操作如下：

从操作角度来看，跟设置客户档案的操作步骤类似，所不同的是第一执行〝基础设置〞|〝往来单位〞|〝供应商单位〞，进入〝供应商单位〞。

如下图。

（八）设置外币及汇率

具体操作步骤如下：

（1）在企业门户中，选择〝基础设置〞|〝财务〞|〝外币种类〞，打开〝外币设置〞窗口。

（2）输入数据。

币符：

USD；币名：

美元。

（3）单击〝确认〞按钮。

（4）在〝记账汇率〞栏中输入7.3046敲回车键。

如下图：

（九）设置会计科目

1.增加会计科目

（1）选择〝基础设置〞|〝财务〞|〝会计科目〞，进入〝会计科目〞窗口。

（2）单击〝增加〞按钮，进入〝会计科目-新增〞窗口。

（3）输入科目相关内容。

如下图：

（4）单击〝确定〞按钮。

2.修改会计科目

单击〝修改〞，可打开〝会计科目-修改〞对话框，再单击〝修改〞，可对会计科目进行修改，如下图。

3.指定会计科目

〔1〕在〝会计科目〞窗口中，选择〝编辑〞|〝指定科目〞，进入〝指定科目〞

窗口。

〔2〕单击〝现金总账科目〞单项选择按钮。

〔3〕单击选中〝科目〞科目。

单击〝>〞按钮，将科目由待选科目选入已选科目。

如下图。

〔4〕同理设置其他科目。

（十）设置凭证类别

具体操作步骤：

（1）执行系统菜单〝设置〞|〝凭证类别〞，打开〝凭证类别预制〞对话框。

（2）单击〝收款凭证、付款凭证、转账凭证〞单项选择按钮。

（3）单击〝确定〞按钮，进入〝凭证类别〞窗口。

（4）单击收款凭证〝限制类型〞的下三角按钮，选择〝借方必有〞

（5）同理，设置付款凭证的限制类型为〝凭证必无〞。

（6）设置完之后，单击〝退出〞按钮。

（十一）输入期初余额

1.总账科目期初余额录入

关于没有设置辅助核算的科目，能够直截了当录入期初余额。

具体操作步骤：

〔1〕选择〝总账〞|〝设置〞|〝期初余额〞选项，进入〝期初余额录入〞窗口。

〔2〕输入科目的期初余额，敲回车键确认。

如下图。

2.辅助核算科目期初余额录入

具体操作步骤：

〔1〕选择〝总账〞|〝设置〞|〝期初余额〞选项，进入〝期初余额录入〞窗口。

〔2〕双击〝应收账款〞的期初余额栏，进入〝客户往来期初〞窗口。

〔3〕单击〝增加〞按钮。

〔4〕输入相应的辅助核算信息，如下图。

〔5〕单击〝退出〞按钮。

3.试算平稳

具体操作步骤：

〔1〕录入完所有科目余额后，在〝期初余额输入〞窗口，单击〝试算〞按钮，打开〝期初试算平稳表〞对话框。

〔2〕单击〝确认〞按钮。

假设期初余额不平稳，那么应返回查找缘故并做相应的修改，直到试算平稳为止。

日常账务处理

（一）填制凭证

1.增加一张一般凭证凭证

具体操作步骤：

选择系统菜单〝总账〞|〝凭证〞|〝填制凭证〞选项，进入〝填制凭证〞窗口。

（1）单击〝增加〞按钮，增加一张空白凭证。

（2）选择凭证类别〝付款凭证〞输入制单日期及张数。

输入凭证相关信息。

（3）单击〝储存〞按钮，弹出〝凭证已成功储存！

〞信息提示框。

（4）单击〝确定〞按钮。

2.增加一张有辅助核算信息的凭证

具体操作步骤如下：

（1）在填制凭证过程中，输完客户往来科目后，弹出〝辅助项〞对话框。

（2）选择输入客户，发生日期。

如下图。

（3）单击〝确认〞按钮。

〔二〕审核凭证

具体操作步骤如下：

（1）选择〝财务会计〞|〝总账〞|〝凭证〞|〝审核凭证〞，可打开选择凭证进行审核的〝凭证审核〞对话框。

〔2〕选择需要进行审核的凭证的条件，单击〝确认〞，可打开排列出凭证信息的〝凭证审核〞对话框。

〔3〕双击需要审核的凭证，可打开〝审核凭证〞对话框。

〔4〕单击〝审核〞，可自动对凭证进行审核。

〔三〕记账

〔1〕在企业门户中，选择〝总账〞|〝设置〞|〝凭证〞|〝记账〞，可打开〝选择本次记账范畴〞对话框，如下图。

〔2〕单击〝下一步〞，可打开〝记账报告〞对话框。

〔3〕单击〝下一步〞，可打开〝记账〞对话框。

〔四〕银行存款对账处理

〔1〕在总账系统中，选择〝出纳〞|〝银行对账〞|〝银行对账期初录入〞，可在〝银行科目选择〞对话框，如下图。

（2）选择银行科目后，单击〝确定〞，可打开〝银行对账期初〞对话框，如下图

（3）在启用日期处录入改银行账户的启用日期。

录入单位日记账及银行对账单的调整前余额。

单击〝对账单期初未达项〞，可打〝银行方期初〞对话框。

如下图。

〔五〕自定义转账

〔1〕在总账系统中，选择〝期末〞|〝转账定义〞|〝自定义结转〞，可打开〝自定义转账设置〞对话框。

〔2〕单击〝增加〞，可打开〝转账名目对话框〞。

〔3〕输入〝转账序号〞|〝转账说明〞、|〝凭证类别〞，单击〝确定〞，可打开显示摘要的〝自定义转账设置〞对话框。

（4）设置借方科目编码及金额公式，在设置金额公式时，在〝自定义转账设置〞对话框中双击〝金额公式〞栏，显现〝参照〞按钮，单击〝参照〞按钮，可打开〝公式向导〞对话框，按公式向导的提示完成取数公式设置。

（5）单击〝增行〞，设置贷方科目编码及金额公式。

完成自定义转账设置，如下图。

〔六〕对应结转

〔1〕选择〝期末〞|〝转账定义〞|〝对应结转〞，可打开〝对应结转设置〞对话框，输入转账凭证的编号、凭证类别、摘要、转出科目编码、转出科目名称和转出辅助项。

单击〝增行〞，输入转账科目编码、科目名称、转出辅助项目和结转系数，如下图。

〔2〕输入完成后，单击〝储存〞，储存这张凭证的设置。

〔七〕销售成本结转设置

〔1〕〝期末〞|〝转账定义〞|〝销售成本结转〞|〝可打开销售成本结转〞设置对话框，输入〝库存商品科目〞、〝商品销售收入科目〞、〝商品销售成本科目〞，如下图。

〔2〕单击确定，返回总账系统。

〔八〕汇兑损益

〔1〕选择〝期末〞|〝转账定义〞|〝汇兑损益〞，可打开〝汇兑损益结转设置〞对话框，如下图。

〔2〕在〝汇兑损益入账科目〞处输入科目编码，选中要运算汇兑损益的外币科目，用鼠标双击要运算汇兑损益的科目，设置完毕后，单击〝确定〞。

〔九〕期间损益

〔1〕选择〝期末〞|〝转账定义〞|〝期间损益〞，可打开〝期间损益结转设置〞对话框。

〔2〕选择〝凭证类别〞，在〝本年利润科目〞中输入本年利润的入账科目，如下图

〔3〕设置完成后，单击〝确定〞，完成期间损益结转设置。

〔十〕转账生成

〔1〕在总账系统中，选择〝期末〞|〝转账生成〞，可打开〝转账生成〞对话框。

〔2〕单击〝转账生成〞|〝自定义转账〞单项选择框。

双击〝是否结转〞栏，如下图:

（3）选择完毕后，单击〝确定〞，可打开自定义转账所生成的凭证。

如下图。

〔4〕在审核无误后，单击〝储存〞，在凭证上显现〝已生成字样〞。

在〝转账生成〞对话框中，单击〝期间损益结转〞可显现〝期间损益结转〞对话框，选择〝结转月份〞，单击〝全选〞|〝确定〞，那么可结转期间损益,如下图:

（十一）银行对账

〔1〕选择〝期末〞|〝对账〞，可打开〝对账〞对话框，如下图：

〔2〕依照实际情形选择要对账的会计期间和对账内容。

〔3〕选择完毕后，单击〝对账〞、系统开始自动对账，对账完毕后，会在对账日期，对账结果处显示对账结果。

〔4〕单击〝试算〞，可打开〝试算平稳表〞对话框，如下图：

〔十二〕结账

〔1〕选择〝期末〞|〝结账〞，可打开〝结账-开始结账〞对话框，如下图：

〔2〕选择结账月份即单击要结账月份后，单击〝下一步〞，可打开〝结账-核对账簿〞对话框，单击〝对账〞，系统对要结账的月份进行账账核对，可打开〝结账-对账完毕〞如下图：

〔十三〕UFO报表

（1）在企业门户中，双击〝财务会计〞|〝UFO报表〞，会弹出〝UFO报表〞对话框，单击〝文件〞，在〝文件〞菜单下选择新建，会显现新建报表，依照需要设置报表格式。

（2）报表设置完毕后，单击〝格式〞，将格式转换成数据格式，单击〝数据〞|〝关键字〞〝数据〞|〝录入〞，那么生成如下图的报表，单击〝试算〞，看其是否试算平稳。

资产负债表

货币资金表

五、实训结果

四周的实训在今天画上了圆满的句号。

实训让我们对平常学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学差不多理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。

通过用友软件建立一套系统治理，对总账系统、固定资产系统、工资治理系统以及其他子系统有了一个比较全面的认识。

之前的«会计电算化»课程差不多上跟着老师一步一个脚印地做，会与可不能连自己都评判不了，而这次实训那么截然不同。

六、实训心得体会

本次实训是我们大学期间的第一次上机实习，实训要紧通过运算机录入来进行处理，提高学生的动手能力，把用友软件的理论知识和实际操作结合起来，进一步提高学生的专业能力，为以后就业做好预备。

通过这次实训,我不仅熟悉了会计电算化制度及运用的整个流程,也能够更加了解用友财务软件,更好地进行实际操作，对整个企业的预算制度及预算过程也有了更加理性的认识。

做实训是为了让我们对平常学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学差不多理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。

会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、运算、分析、检查、推测、参与决策、实行监督，旨在提高经济效益的一种核算手段，它本身也是经济治理活动的重要组成部分。

会计专业作为应用性专门强的一门学科、一项重要的经济治理工作，是加强经济治理，提高经济效益的重要手段，经济治理离不开会计，经济更加展会计工作就显得越重要。

针关于此，通过对会计学等科目的学习，能够说对会计差不多是耳目能熟了，所有的有关会计的专业基础知识、差不多理论、差不多方法和结构体系，我都差不多把握了，但这些看起来只是纸上谈兵，倘假设将这些理论性极强的东西搬上实际上应用，那我想我确信会是无从下手，一窍不通。

自认为差不多把握了一定的会计理论知识在那个地点只能成为空谈。

因此在坚信〝实践是检验真理的唯独标准〞下，认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才能真正把握这门知识。

四周的实训是在我们充实、奋斗的过程中完成的，记得实训的开始是那样的忙碌和疲乏，甚至是不知所措，因为我们的自学能力和结合能力没有专门快的结合与适应，只能依靠老师的引导和关心，现在的我们能够称得上是一个差不多会计人员了。

学校实训的目的确实是要加强我们能力培养和职业道德意识的提高，实训确实是我们适应社会工作的垫脚石！

在实训的过程中，我深深感受到自身所学知识的有限。

有些题目书本上没有提及，因此我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己确实有点无知，虽所现在去看依旧能够解决问题，但依旧白费了许多时刻，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地点，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。

另外一点，也是在每次实训中必不可少的部分，确实是同学之间的互相关心。

所谓〝当局者迷，旁观者清〞。

一些东西感受自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候确实是有错误，让其同学帮忙看了一下，发觉事实上是个专门小的错误。

因此说相互关心是专门重要的一点。

这在以后的工作或生活中也专门关键的。

此次实训，我深深体会到了积存知识的重要性。

在这当中我们遇到了许多难题，然而通过我们大伙儿的讨论和老师细心的指导，问题得到了解决。

两周的实训终止了，收成颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我往常想的那么容易，最重要的依旧细致严谨。

社会是不要一个一无是处的人，因此我们要更多更快从一个学生向工作者转变，总的来说我对这次实习依旧比较中意的，它使我学到了专门多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的以后定会有属于我们自己的一片美好的天空！