凤竹纺织6004932季度财务分析报告原点参数.docx
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凤竹纺织6004932季度财务分析报告原点参数
凤竹纺织[600493]年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
福建凤竹纺织科技股份有限公司
公司英文名称
fujianfynextextilesciencetechnologyco.,ltd.
公司简称
凤竹纺织
股票代码
600493
成立时间
1991-04-11
上市时间
2004-04-21
交易所
上海证券交易所
注册地址
福建省晋江市青阳凤竹工业区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
福建凤竹纺织科技股份有限公司是一家主要从事纺织品生产和销售业务的中国公司。
该公司主营业务包括织造、漂染、纺纱和染纱。
其产品包括纯棉面料、涤纶面料、混纺面料、磨毛面料、摇粒绒面料、功能性面料和纱线等。
该公司于国内市场及海外市场销售其产品。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
凤竹纺织2019年2季度末资产总额为1,432,275,321.95元,其中流动资产为729,796,268.26元,占总资产比例为50.95%;非流动资产为702,479,053.69元,占总资产比例为49.05%;
2019年2季度凤竹纺织总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
143,227
100.00%
116,881
100.00%
95,114
100.00%
流动资产合计
72,979
50.95%
58,034
49.65%
43,146
45.36%
非流动资产合计
70,247
49.05%
58,846
50.35%
51,967
54.64%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,凤竹纺织2019年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款,各项分别占比为40.14%,33.10%和18.82%。
2019年2季度凤竹纺织流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
72,979
100.00%
58,034
100.00%
43,146
100.00%
货币资金
29,295
40.14%
11,974
20.63%
10,569
24.50%
应收票据及应收账款
13,731
18.82%
10,441
17.99%
7,941
18.41%
应收票据
4,168
5.71%
1,973
3.40%
1,364
3.16%
应收账款
9,562
13.10%
8,467
14.59%
6,577
15.25%
预付款项
3,034
4.16%
8,561
14.75%
5,429
12.58%
其他应收款
1,650
2.26%
1,313
2.26%
754
1.75%
存货
24,158
33.10%
24,074
41.48%
17,791
41.24%
其他流动资产
1,108
1.52%
1,669
2.88%
659
1.53%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,凤竹纺织2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为36.12%,28.06%和20.45%。
2019年2季度凤竹纺织非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
70,247
100.00%
58,846
100.00%
51,967
100.00%
其他权益工具投资
0
0.00%
4,014
6.82%
4,119
7.93%
其他非流动金融资产
3,646
5.19%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
25,371
36.12%
27,707
47.08%
28,746
55.32%
在建工程
14,366
20.45%
2,703
4.59%
364
0.70%
无形资产
19,713
28.06%
8,004
13.60%
2,192
4.22%
递延所得税资产
1,717
2.45%
1,532
2.60%
1,619
3.12%
其他非流动资产
5,432
7.73%
14,884
25.29%
14,926
28.72%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
凤竹纺织2019年年总负债金额为706,361,605.54元,所有者权益总额为725,913,716.41元,其中资本金为272,000,000.0元,资产负债率为49.32%,在负债中,流动负债为569,867,696.51元;占负债和所有者权益总额的39.79%,非流动负债为136,493,909.03元,占负债和所有者权益总额的9.53%。
2019年2季度凤竹纺织负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
143,227
100.00%
116,881
100.00%
95,114
100.00%
流动负债合计
56,986
39.79%
41,504
35.51%
26,341
27.69%
非流动负债合计
13,649
9.53%
4,082
3.49%
603
0.63%
所有者权益(或股东权益)合计
72,591
50.68%
71,293
61.00%
68,170
71.67%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,凤竹纺织2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为74.58%,14.52%和14.52%。
2019年2季度凤竹纺织流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
56,986
100.00%
41,504
100.00%
26,341
100.00%
短期借款
42,503
74.58%
25,666
61.84%
17,622
66.90%
应付票据及应付账款
8,272
14.52%
6,961
16.77%
4,980
18.91%
应付账款
8,272
14.52%
6,961
16.77%
4,980
18.91%
预收款项
695
1.22%
1,597
3.85%
1,414
5.37%
应付职工薪酬
1,729
3.04%
1,712
4.13%
1,379
5.24%
应交税费
175
0.31%
503
1.21%
506
1.92%
其他应付款
2,332
4.09%
3,698
8.91%
438
1.67%
其中:
应付利息
0
0.00%
22
0.06%
21
0.08%
应付股利
0
0.00%
816
1.97%
0
0.00%
一年内到期的非流动负债
1,277
2.24%
1,364
3.29%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,凤竹纺织2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延所得税负债,各项分别占比为56.61%,32.21%和7.78%。
2019年2季度凤竹纺织非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
13,649
100.00%
4,082
100.00%
603
100.00%
长期借款
7,726
56.61%
0
0.00%
0
0.00%
长期应付款
4,396
32.21%
3,140
76.93%
0
0.00%
递延所得税负债
1,062
7.78%
426
10.45%
0
0.00%
其他非流动负债
463
3.40%
515
12.62%
603
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年2季度凤竹纺织的所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、资本公积以及未分配利润,各项分别占比为37.47%,26.30%和24.16%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2017年2季度
年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
72,591
100.00%
71,293
100.00%
68,170
100.00%
实收资本(或股本)
27,200
37.47%
27,200
38.15%
27,200
39.90%
资本公积
19,092
26.30%
19,092
26.78%
19,092
28.01%
盈余公积
8,764
12.07%
8,612
12.08%
8,549
12.54%
未分配利润
17,534
24.16%
16,388
22.99%
13,327
19.55%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度凤竹纺织的净利润为17,683,958.79元,与2018年的24,429,458.76元相比下降了27.61%。
2015-2019年2季度凤竹纺织净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
278
2016
506
81.65%
2017
986
94.67%
2018
2,442
147.71%
2019
1,768
-27.61%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度凤竹纺织的营业利润为23,636,835.98元,与2018年的32,140,780.86元相比下降了26.46%。
2015-2019年2季度凤竹纺织营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
406
2016
520
28.13%
2017
1,311
151.78%
2018
3,214
145.10%
2019
2,363
-26.46%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度凤竹纺织的利润总额为22,312,330.63元,与2018年的31,130,481.04元相比下降了28.33%。
2015-2019年2季度凤竹纺织利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
520
2016
661
27.01%
2017
1,384
109.35%
2018
3,113
124.88%
2019
2,231
-28.33%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年2季度凤竹纺织的成本费用总额为493,521,279.83000004元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为90.06%,3.54%和2.56%。
2019年2季度凤竹纺织成本费用构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-49,352
100.00%
-40,951
100.00%
-34,047
100.00%
营业成本
-44,447
90.06%
-37,173
90.77%
-30,794
90.45%
税金及附加
-319
0.65%
-292
0.72%
-414
1.22%
销售费用
-1,265
2.56%
-813
1.99%
-676
1.99%
管理费用
-1,747
3.54%
-2,325
5.68%
-1,789
5.26%
研发费用
-825
1.67%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-747
1.51%
-345
0.84%
-372
1.09%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度凤竹纺织的经营现金流量净额为103,687,409.36元,与2018年的-20,170,484.24元相比上升了614.06%;投资活动现金流净额为-120,356,317.7元;筹资活动现金流净额为20,813,308.49元。
2015-2019年2季度凤竹纺织经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
2,783
-986
-2,311
2016
8,155
-263
-7,856
2017
550
-1,573
-2,249
2018
-2,017
-2,841
2,005
2019
10,368
-12,035
2,081
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度凤竹纺织现金流入总金额为674,333,904.8元,其中经营活动现金流入为617,735,451.71元,占现金流入总额的91.61%;投资活动现金流入为4,855,621.67元,占现金流入总额的0.72%;筹资活动现金流入为51,742,831.42元,占现金流入总额的7.67%。
2019年2季度凤竹纺织现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
67,433
100.00%
54,694
100.00%
46,477
100.00%
经营活动现金流入小计
61,773
91.61%
44,983
82.24%
40,975
88.16%
投资活动现金流入小计
485
0.72%
211
0.39%
502
1.08%
筹资活动现金流入小计
5,174
7.67%
9,500
17.37%
5,000
10.76%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为587,244,927.82元,占经营活动现金流入小计的95.06%;收到的税费返还为25,353,771.83元,占经营活动现金流入小计的4.1%;收到其他与经营活动有关的现金为5,136,752.06元,占经营活动现金流入小计的0.83%。
2019年2季度凤竹纺织经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
61,773
100.00%
44,983
100.00%
40,975
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
58,724
95.06%
40,882
90.88%
39,186
95.63%
收到的税费返还
2,535
4.10%
1,447
3.22%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
513
0.83%
2,653
5.90%
1,788
4.37%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为3,485,931.41元,占投资活动现金流入小计的71.79%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,369,690.26元,占投资活动现金流入小计的28.21%。
2019年2季度凤竹纺织投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
485
100.00%
211
100.00%
502
100.00%
收回投资收到的现金
348
71.79%
0
0.00%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
136
28.21%
211
100.00%
502
100.00%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为51,742,831.42元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度凤竹纺织筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
5,174
100.00%
9,500
100.00%
5,000
100.00%
取得借款收到的现金
5,174
100.00%
9,500
100.00%
5,000
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度凤竹纺织现金流出总额为670,189,504.65元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为514,048,042.35元,占现金流出总额的76.7%;投资活动现金流出小计为125,211,939.37元,占现金流出总额的18.68%;筹资活动现金流出小计为30,929,522.93元,占现金流出总额的4.62%。
2019年2季度凤竹纺织现金流出构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-67,018
100.00%
-57,548
100.00%
-49,750
100.00%
经营活动现金流出小计
-51,404
76.70%
-47,000
81.67%
-40,425
81.26%
投资活动现金流出小计
-12,521
18.68%
-3,053
5.31%
-2,075
4.17%
筹资活动现金流出小计
-3,092
4.62%
-7,494
13.02%
-7,249
14.57%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为426,313,152.66元,占经营活动现金流出小计的82.93%;支付给职工以及为职工支付的现金为62,114,378.37元,占经营活动现金流出小计的12.08%;支付的各项税费为7,921,186.85元,占经营活动现金流出小计的1.54%;支付其他与经营活动有关的现金为17,699,324.47元,占经营活动现金流出小计的3.44%。
2019年2季度凤竹纺织经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-51,404
100.00%
-47,000
100.00%
-40,425
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-42,631
82.93%
-39,031
83.05%
-32,835
81.22%
支付给职工以及为职工支付的现金
-6,211
12.08%
-5,381
11.45%
-5,426
13.42%
支付的各项税费
-792
1.54%
-850
1.81%
-1,111
2.75%
支付其他与经营活动有关的现金
-1,769
3.44%
-1,736
3.70%
-1,052
2.60%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为83,800,828.37元,占投资活动现金流出小计的66.93%;投资支付的现金为1,111,111.0元,占投资活动现金流出小计的0.89%;支付其他与投资活动有关的现金为40,300,000.0元,占投资活动现金流出小计的32.19%。
2019年2季度凤竹纺织投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2017年
年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-12,521
100.00%
-3,053
100.00%
-2,075
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-8,380
66.93%
-3,053
100.00%
-1,275
61.46%
投资支付的现金
-111
0.89%
0
-0.00%
-800
38.54%
支付其他与投资活动有关的现金
-4,030
32.19%
0
-0.00%
0
-0.00%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为14,500,000.0元,占筹资活动现金流出小计的46.88%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为16,429,522.93元,占筹资活动现金流出小计的53.12%。
2019年2
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