ERP固定资产实验报告.docx

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ERP固定资产实验报告

实验报告

课程名称ERP软件Ⅰ

实验课所在班09审计1班

班级与班级代码09审计1班092502041

专业审计学

指导教师：

向晓书

学号：

09250204104

姓名：

陈佳乐

提交日期：

2011-12-12

广东商学院教务处制

姓名陈佳乐实验报告成绩

评语：

指导教师（签名）

年月日

说明：

指导教师评分后，交经济与管理实验教学中心办公室保存。

用友软件固定资产系统实验报告

ERP财务管理系统实验课程，通过《用友ERP财务管理系统实验教程》课程主要以ERP-U8（V8.72）为实验平台，以一个单位的业务贯穿始终，深入浅出地讲解了用友财务软件的总账系统功能、UFO报表系统、固定资产管理系统、薪资管理系统、应收款与应付款管理系统，一共六个子系统的使用，通过掌握其功能特点及应用方式，提高我们在信息化环境下的业务处理能力。

固定资产系统是ERP财务管理系统中相对独立的一个子系统，在实际工作中运用较为广泛，其部分功能与总账联系较为紧密。

本实验报告将选取固定资产系统作为对象，针对综合实验中的固定资产系统作为试验项目重点，介绍固定资产系统从建立固定资产子帐套、基础设置、录入原始卡片、修改固定资产卡片、增加固定资产、计提本月折旧并制单、生成增加固定资产的记账凭证、对账与结账、账表管理、固定资产减少、固定资产变动、批量制单等内容及其功能。

一、实验目的

系统学习固定资产系统初始化；掌握固定资产卡片的输入方法；掌握固定资产系统日常业务处理的主要内容和操作方法；掌握固定资产增加、减少、变动的操作方法和要求；掌握固定资产折旧的处理过程及操作方法；了解固定资产账套内容及作用，熟悉固定资产月末转账、对账及月末的操作方法。

二、实验内容

1．200账套固定资产系统的参数

固定资产账套的启用月份为“2006年1月”，固定资产采用“平均年限法

（一）”计提折旧，折旧汇总分配周期为一个月；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时将剩余折旧全部提足。

固定资产编码方式为“2-1-1-2”；固定资产编码方式采用手动输入方法，编码方式为“类别编码+序号”；序号长度为“5”。

要求固定资产系统与总账进行对账；固定资产对账科目为“1501固定资产”；累计折旧对账科目为“1502累计折旧”；对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账。

2．固定资产选项设置

设置与财务系统的接口：

固定资产缺省入账科目：

1501；

累计折旧缺省入账科目：

1502。

3．部门对应折旧科目（如下表所示）

部门对应折旧科目

部门名称

贷方科目

人事处

管理费用—折旧费（550205）

财务部

管理费用—折旧费（550205）

采购部

营业费用（5501）

销售部

营业费用（5501）

生产车间

制造费用（4105）

4．固定资产类别（如下表所示）

固定资产类别

类别编码

类别名称

使用年限

（年）

净残值率

（％）

计提属性

折旧方法

卡片样式

01

房屋及建筑物

平均年限法

（一）

通用样式

011

行政楼

30

2

正常计提

平均年限法

（一）

通用样式

012

厂房

30

2

正常计提

平均年限法

（一）

通用样式

02

机器设备

平均年限法

（一）

通用样式

021

办公设备

5

3

正常计提

平均年限法

（一）

通用样式

5．固定资产增减方式（如下表所示）

固定资产增减方式

增加方式

对应入账科目

减少方式

对应入账科目

直接购入

银行存款—－建行存款（100201）

出售

固定资产清理（1701）

投资者投入

实收资本（3101）

投资转出

长期股权投资—－其他股权投资（140102）

捐赠

资本公积—－接受捐赠非现金资产准备（311102）

捐赠转出

固定资产清理（1701）

盘盈

待处理财产损益—－待处理固定资产损益（191102）

盈亏

待处理财产损益—－待处理固定资产损益（191102）

在建工程转入

在建工程（1603）

报废

固定资产清理（1701）

6．固定资产原始卡片（如下表所示）

固定资产原始卡片

卡片编号

00001

00002

00003

固定资产编号

01100001

01200001

02100001

固定资产名称

8号楼

12号楼

电脑

类别编号

011

012

021

类别名称

行政楼

厂房

办公设备

部门名称

人事部

生产车间

财务部

增加方式

在建工程

转入

在建工程

转入

直接购入

使用状况

在用

在用

在用

使用年限

30年

30年

5年

折旧方法

平均年限法

（一）

平均年限法

（一）

平均年限法

（一）

开始使用日期

2005-01-08

2005-03-10

2005-06-01

币种

人民币

人民币

人民币

原值

500000

350000

19000

净残值率％

2

2

3

净残值

8000

9000

4500

累计折旧

40000

30515

2000

对应折旧科目

管理费用—折旧费

制造费用

管理费用—折旧费

7．修改固定资产卡片

将卡片编号为“00003”的固定资产（电脑）的折旧方式由“平均年限法

（一）”修改为“年数总和法”。

8．新增固定资产

2006年1月15日，直接购入并交付销售一科部使用一台电脑，预计使用年限为5年，原值为21000元，净残值为3%，采用“双倍余额递减法”计提折旧，并生成增加固定资产的记账凭证。

9．计提本月折旧并制单

三、实验步骤与成果

（一）固定资产系统初始化

1．建立固定资产账套

（1）在企业应用平台中，选择“财务会计”中的“固定资产”命令，系统弹出“这是第一次打开此帐套，还未进行过初始化，是否进行初始化？

”对话框，单击“是”；

（2）在“固定资产初始化向导--约定及说明”对话框中，选中“我同意”；

（3）打开“固定资产初始化向导--启用月份”，单击“下一步”；

（4）打开“固定资产初始化向导--折旧信息”，选择主要折旧方法为“平均年限法

（一）”；

（5）单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导--编码方式”对话框，选择固定资产编码方式为“手工输入”，序号长度为“5”；

（6）单击“下一步”，打开“固定资产初始化向导—财务接口”对话框，在“固定资产对账科目”栏录入“1501”，在“累计折旧对账科目”栏录入“1502”，选中“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”，单击“下一步”；

（7）单击“完成”，固定资产建账完成。

2．设置选项

（1）执行“设置”|“选项”命令，打开“选项”对话框。

（2）单击“编辑”按钮，单击“与财务系统接口”选项卡，设置固定资产默认入账科目为1501；累计折旧默认入账科目为1502，单击“确定”按钮。

如图所示。

3.设置部门对应折旧科目

（1）执行“设置”|“部门对应折旧科目”命令，进入“部门编码表—列表视图”窗口。

（2）选择“人事部”所在行，单击“修改”按钮，打开“部门编码表—单张视图”窗口，在“折旧科目”栏目录入“550204”，如图所示。

（3）单击“保存”按钮。

以此方法录入其他部门对应的折旧科目。

4.设置固定资产类别

（1）执行“设置”|“资产类别”命令，打开“类别编码—列表视图”窗口。

（2）单击“增加”按钮，打开“类别编码—单张视图”窗口。

（3）在“类别名称”栏录入“房屋及建筑物”，在“折旧方法”栏选择“平均年限法

（一）”，在“卡片样式”栏选择“通用样式”。

如图所示。

（4）单击“保存”按钮，录入02号资产。

（5）选中“固定资产分类编码表”中的“01房屋及建筑物”分类，再单击“增加”按钮，录入011号资产。

单击“保存”按钮。

（6）以此方法录入其他固定资产分类。

5.设置固定资产的增减方式

（1）执行“设置”|“增减方式”命令，打开“增减方式—列表视图”窗口。

（2）单击选中“直接购入”所在行，再单击“修改”按钮，打开“增减方式—单张视图”窗口，在“对应入账科目”栏录入“100201”，单击“保存”按钮。

如图所示。

（3）以此方法继续设置其他的增减方式对应的入账科目。

6.录入固定资产原始卡片

（1）执行“卡片”|“录入原始卡片”命令，打开“资产类别参照”。

（2）双击固定资产分类编码表中的“011行政楼”，进入“固定资产卡片”窗口。

（3）在“固定资产名称”栏录入“8号楼”。

（4）单击部门名称栏，再单击“使用部门”按钮，打开“本资产部门使用方式”。

单击“确定”按钮，打开“部门参照”，选择“人事部”，单击“确定”按钮。

（5）单击“增加方式”栏，再单击“增加方式”，打开“增减方式参照”，选中“在建工程转入”，单击“确定”按钮。

（6）单击“使用状况”栏，再单击“使用状况”按钮，打开“使用状况参照”，选择“在用”，单击“确定”按钮。

（7）在“开始使用日期”栏录入“2005-01-08”。

（8）在“原值”栏录入“500000”。

（9）在“累计折旧”栏录入“40000”。

（10）单击“保存”按钮。

如图所示。

7.修改固定资产卡片

（1）执行“卡片”|“卡片管理”命令，进入“卡片管理”窗口。

（2）单击选中“00003”所在行，再单击“修改”按钮，进入“固定资产卡片”窗口。

（3）单击“折旧方法”栏，再单击“折旧方法”按钮，打开“折旧方法参照”，选中“年数总和法”，单击“确定”按钮，单击“保存”按钮。

如图所示。

8.增加固定资产

（1）执行“卡片”|“资产增加”命令，打开“资产类别参照”。

双击“021办公设备”，进入“固定资产卡片”窗口。

（2）在“固定资产名称”栏录入“电脑”。

（3）单击部门名称栏，再单击“使用部门”按钮，打开“本资产部门使用方式”。

单击“确定”按钮，打开“部门参照”，选择“销售一科”。

（4）单击“增加方式”栏，再单击“增加方式”，打开“增减方式参照”，选中“直接购入”，单击“确定”按钮。

（4）单击“使用状况”栏，再单击“使用状况”按钮，打开“使用状况参照”，选择“在用”，单击“确定”按钮。

（5）单击“使用年限”栏，录入“60”。

（6）单击“折旧方法”栏，再单击“折旧方法”按钮，打开“折旧方法参照”，选中“双倍余额递减法”，单击“确定”按钮。

（7）在“原值”栏录入“21000”，单击“保存”按钮。

如图所示。

9.生成增加固定资产的记账凭证

（1）执行“处理”|“批量制单”命令，打开“批量制单—制单选择”。

（2）双击“选择”栏，选中要制单的业务。

（3）单击“制单设置”选项卡，在“科目”栏的第一行录入“1501”。

（4）单击“制单”按钮，修改凭证类别为“付款凭证”，分别在第一行和第二行的摘要栏录入“购入电脑”。

（5）单击“保存”按钮。

如图所示。

10.计提固定资产折旧

（1）执行“处理”|“计提本月折旧”命令，系统弹出“是否查看折旧清单？

”提示框。

（2）单击“是”按钮。

系统提示“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？

”。

（3）单击“是”按钮，打开“折旧清单”窗口，单击“退出”按钮，打开“折旧分配表”窗口。

如图所示。

（4）单击“凭证”按钮，生成一张记账凭证。

（5）修改凭证类别为“转账凭证”

（6）单击“科目名称”栏第四行，录入“1502”。

（7）单击“保存”按钮。

如图所示。

四、收获与体会

发现问题：

将本月计提折旧的转账凭证保存并记账，才发现固定资产的原值录入错误，将“500000”录成了“50000”。

解决问题：

（1）通过“查询凭证”功能找到此转账凭证，将其进行冲销。

（2）把刚才冲销的凭证进行记账。

（3）进入“固定资产”系统，通过“变动单|原值增加”功能录入增加金额，把原值从“50000”改成“500000”，在“变动原因”栏录入“业务员录入错误”，并将此变动单保存。

（4）通过“处理|计提折旧”功能，重新计提本月折旧。

（5）将新的计提折旧转账凭证进行审核记账。

收获和体会：

题目（自定）

正文

实验报告内容要求：

第一部分：

实验内容概述：

本课程内容介绍、所学软件系统简介、本实验报告可针对某一个或几个实验项目重点介绍实验内容及其完成情况、完成效果综合评价等；概述部分300-500字。

第二部分：

实验目的、实验内容、实验步骤、实验成果，2000-2500字。

实验过程与实验结果可以用文字说明和图片相结合的方法阐述。

单据图片与信息化截图均需精心挑选，能够证明本人完成实验的过程或者实验结果，同时图片必须显示个人提交实验账套与真实姓名信息，禁止用他人账套截图。

截图不宜过多，控制在10-15幅图片。

第三部分：

发现问题、解决问题、收获和体会，800字以上；

实验报告全文字数控制在3000-5000字（含图片、空格）。

实验报告格式与排版要求：

1.实验报告标题

根据实验报告主题内容，自拟题目，在正文第一页首行居中列示，宋体加粗四号字。

2.正文字体字号与行距

小四宋体（一级标题加粗）;行距1.25（或者固定值22磅）；

一级标题：

一、二、三……（一级标题加粗）

二级标题：

（一）

（二）与（三）……

三级标题：

1、2、3……

所有标题单独一行；所有段落首行空两个汉字位置。

3.实验报告排版打印统一用A4（21X29.7cm）格式。

4.页面上边距2.54cm，下边距2.54cm，左边距3cm，右边距2.2mm；

5.实验报告页码从正文页面起计算。

页码字号，选用5号宋体并居中。