兴蓉环境度财务分析报告.docx
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兴蓉环境度财务分析报告
兴蓉环境[000598]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
成都市兴蓉环境股份有限公司
公司英文名称
ChengduXingrongEnvironmentalCo.,Ltd.
公司简称
兴蓉环境
股票代码
000598
成立时间
None
上市时间
1996-05-29
交易所
深圳证券交易所
注册地址
四川省成都市青羊区苏坡乡万家湾村
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
兴蓉环境2019年资产总额为25,337,499,212.91元,其中流动资产为5,226,881,327.09元,占总资产比例为20.63%;非流动资产为20,110,617,885.82元,占总资产比例为79.37%;
2019年兴蓉环境总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
2,533,749
100.00%
2,092,173
100.00%
1,875,465
100.00%
流动资产合计
522,688
20.63%
388,735
18.58%
376,581
20.08%
非流动资产合计
2,011,061
79.37%
1,703,438
81.42%
1,498,884
79.92%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,兴蓉环境2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为56.42%,20.95%和20.95%。
2019年兴蓉环境流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
522,688
100.00%
388,735
100.00%
376,581
100.00%
货币资金
294,911
56.42%
228,923
58.89%
240,296
63.81%
应收票据及应收账款
109,493
20.95%
81,700
21.02%
74,212
19.71%
应收票据
0
0.00%
297
0.08%
400
0.11%
应收账款
109,493
20.95%
81,402
20.94%
73,812
19.60%
预付款项
2,447
0.47%
3,881
1.00%
1,902
0.51%
其他应收款
11,442
2.19%
13,411
3.45%
9,322
2.48%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
2,354
0.63%
存货
80,933
15.48%
50,778
13.06%
36,135
9.60%
一年内到期的非流动资产
6,827
1.31%
2,922
0.75%
7,424
1.97%
其他流动资产
16,631
3.18%
7,118
1.83%
7,288
1.94%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,兴蓉环境2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及在建工程,各项分别占比为43.57%,30.61%和16.24%。
2019年兴蓉环境非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
2,011,061
100.00%
1,703,438
100.00%
1,498,884
100.00%
长期应收款
157,783
7.85%
111,557
6.55%
114,909
7.67%
长期股权投资
0
0.00%
0
0.00%
30
0.00%
固定资产
876,236
43.57%
801,606
47.06%
733,979
48.97%
在建工程
326,684
16.24%
340,785
20.01%
243,480
16.24%
无形资产
615,667
30.61%
415,618
24.40%
393,121
26.23%
商誉
186
0.01%
186
0.01%
186
0.01%
长期待摊费用
255
0.01%
444
0.03%
474
0.03%
递延所得税资产
10,443
0.52%
8,763
0.51%
7,687
0.51%
其他非流动资产
23,804
1.18%
24,476
1.44%
5,014
0.33%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
兴蓉环境2019年年总负债金额为13,342,610,918.46元,所有者权益总额为11,994,888,294.45元,其中资本金为2,986,218,602.0元,资产负债率为52.66%,在负债中,流动负债为6,170,159,640.82元;占负债和所有者权益总额的24.35%,非流动负债为7,172,451,277.64元,占负债和所有者权益总额的28.31%。
2019年兴蓉环境负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
2,533,749
100.00%
2,092,173
100.00%
1,875,465
100.00%
流动负债合计
617,015
24.35%
584,954
27.96%
440,044
23.46%
非流动负债合计
717,245
28.31%
391,929
18.73%
417,002
22.23%
所有者权益(或股东权益)合计
1,199,488
47.34%
1,115,289
53.31%
1,018,419
54.30%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,兴蓉环境2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为56.83%,56.83%和13.88%。
2019年兴蓉环境流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
617,015
100.00%
584,954
100.00%
440,044
100.00%
短期借款
85,614
13.88%
318,608
54.47%
108,620
24.68%
应付票据及应付账款
350,665
56.83%
0
0.00%
206,231
46.87%
应付账款
350,665
56.83%
0
0.00%
206,231
46.87%
预收款项
66,698
10.81%
62,533
10.69%
40,206
9.14%
应付职工薪酬
13,307
2.16%
8,689
1.49%
7,035
1.60%
应交税费
10,755
1.74%
15,719
2.69%
14,176
3.22%
其他应付款
51,004
8.27%
54,068
9.24%
55,307
12.57%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
3,791
0.86%
应付股利
0
0.00%
0
0.00%
41
0.01%
一年内到期的非流动负债
24,363
3.95%
117,906
20.16%
5,305
1.21%
其他流动负债
14,605
2.37%
7,427
1.27%
3,160
0.72%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,兴蓉环境2019年的非流动负债主要包括应付债券、长期借款以及长期应付款,各项分别占比为51.20%,33.05%和11.20%。
2019年兴蓉环境非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
717,245
100.00%
391,929
100.00%
417,002
100.00%
长期借款
237,038
33.05%
117,303
29.93%
96,201
23.07%
应付债券
367,203
51.20%
189,396
48.32%
249,304
59.78%
长期应付款
80,351
11.20%
63,275
16.14%
50,563
12.13%
预计负债
22,553
3.14%
12,456
3.18%
11,238
2.70%
递延收益
10,098
1.41%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
22,553
3.14%
21,954
5.60%
20,932
5.02%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年兴蓉环境的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积,各项分别占比为51.18%,24.90%和14.84%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
1,199,488
100.00%
1,115,289
100.00%
1,018,419
100.00%
实收资本(或股本)
298,621
24.90%
298,621
26.78%
298,621
29.32%
资本公积
177,996
14.84%
177,996
15.96%
177,996
17.48%
库存股
-7,814
-0.65%
0
0.00%
0
0.00%
专项储备
1,520
0.13%
1,950
0.17%
1,419
0.14%
盈余公积
40,422
3.37%
34,262
3.07%
28,180
2.77%
未分配利润
613,909
51.18%
531,611
47.67%
462,182
45.38%
少数股东权益
74,832
6.24%
70,847
6.35%
50,017
4.91%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年兴蓉环境的净利润为1,100,532,139.32元,与2018年的1,008,714,983.66元相比上升了9.10%。
2016-2019年兴蓉环境净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
87,175
2017
91,613
5.09%
2017
91,613
0.00%
2018
100,871
10.11%
2019
110,053
9.10%
2.3.2营业利润分析
2019年兴蓉环境的营业利润为1,303,228,756.49元,与2018年的1,191,500,391.68元相比上升了9.38%。
2016-2019年兴蓉环境营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
86,088
2017
109,321
26.99%
2017
109,321
0.00%
2018
119,150
8.99%
2019
130,322
9.38%
2.3.3利润总额分析
2019年兴蓉环境的利润总额为1,310,571,787.11元,与2018年的1,201,564,638.12元相比上升了9.07%。
2016-2019年兴蓉环境利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2016
104,118
2017
108,823
4.52%
2017
108,823
0.00%
2018
120,156
10.41%
2019
131,057
9.07%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年兴蓉环境的成本费用总额为3,551,036,876.2499995元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为83.20%,9.01%和3.36%。
2019年兴蓉环境成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-355,103
100.00%
-301,068
100.00%
-268,051
100.00%
营业成本
-295,463
83.20%
-246,274
81.80%
-219,445
81.87%
税金及附加
-5,296
1.49%
-5,953
1.98%
-4,886
1.82%
销售费用
-11,914
3.36%
-10,982
3.65%
-10,503
3.92%
管理费用
-31,984
9.01%
-28,540
9.48%
-26,196
9.77%
研发费用
-369
0.10%
-760
0.25%
0
-0.00%
财务费用
-10,075
2.84%
-8,556
2.84%
-7,019
2.62%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年兴蓉环境的经营现金流量净额为1,881,443,807.79元,与2018年的1,910,920,157.74元相比下降了1.54%;投资活动现金流净额为-3,011,258,092.95元;筹资活动现金流净额为1,786,101,095.58元。
2016-2019年兴蓉环境经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2016
141,992
-280,140
59,970
2017
165,727
-103,946
7,789
2018
191,092
-215,116
13,779
2019
188,144
-301,125
178,610
2.4.2现金流入结构分析
2019年兴蓉环境现金流入总金额为10,158,099,924.51元,其中经营活动现金流入为5,860,481,732.75元,占现金流入总额的57.69%;投资活动现金流入为195,576,509.37元,占现金流入总额的1.93%;筹资活动现金流入为4,102,041,682.39元,占现金流入总额的40.38%。
2019年兴蓉环境现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
1,015,809
100.00%
746,632
100.00%
689,484
100.00%
经营活动现金流入小计
586,048
57.69%
556,055
74.48%
486,903
70.62%
投资活动现金流入小计
19,557
1.93%
15,836
2.12%
41,370
6.00%
筹资活动现金流入小计
410,204
40.38%
174,740
23.40%
161,209
23.38%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为4,663,450,531.09元,占经营活动现金流入小计的79.57%;收到的税费返还为71,502,784.57元,占经营活动现金流入小计的1.22%;收到其他与经营活动有关的现金为1,125,528,417.09元,占经营活动现金流入小计的19.21%。
2019年兴蓉环境经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
586,048
100.00%
556,055
100.00%
486,903
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
466,345
79.57%
456,047
82.01%
387,620
79.61%
收到的税费返还
7,150
1.22%
9,207
1.66%
7,972
1.64%
收到其他与经营活动有关的现金
112,552
19.21%
90,800
16.33%
91,310
18.75%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为30,546,431.65元,占投资活动现金流入小计的15.62%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,667,012.87元,占投资活动现金流入小计的1.36%;收到其他与投资活动有关的现金为162,363,064.85元,占投资活动现金流入小计的83.02%。
2019年兴蓉环境投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
19,557
100.00%
15,836
100.00%
41,370
100.00%
收回投资收到的现金
3,054
15.62%
3,226
20.37%
1,486
3.59%
取得投资收益收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
526
1.27%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
266
1.36%
0
0.00%
31
0.08%
收到其他与投资活动有关的现金
16,236
83.02%
12,609
79.62%
39,327
95.06%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为2,750,001.0元,占筹资活动现金流入小计的0.07%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为2,750,001.0元,占筹资活动现金流入小计的0.07%;取得借款收到的现金为4,054,211,681.39元,占筹资活动现金流入小计的98.83%;收到其他与筹资活动有关的现金为45,080,000.0元,占筹资活动现金流入小计的1.1%。
2019年兴蓉环境筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
410,204
100.00%
174,740
100.00%
161,209
100.00%
吸收投资收到的现金
275
0.07%
12,250
7.01%
2,409
1.49%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
275
0.07%
12,250
7.01%
0
0.00%
取得借款收到的现金
405,421
98.83%
159,060
91.03%
158,800
98.51%
收到其他与筹资活动有关的现金
4,508
1.10%
3,430
1.96%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年兴蓉环境现金流出总额为9,501,813,114.09元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,979,037,924.96元,占现金流出总额的41.88%;投资活动现金流出小计为3,206,834,602.32元,占现金流出总额的33.75%;筹资活动现金流出小计为2,315,940,586.81元,占现金流出总额的24.37%。
2019年兴蓉环境现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-950,181
100.00%
-756,877
100.00%
-619,914
100.00%
经营活动现金流出小计
-397,903
41.88%
-364,963
48.22%
-321,176
51.81%
投资活动现金流出小计
-320,683
33.75%
-230,952
30.51%
-145,317
23.44%
筹资活动现金流出小计
-231,594
24.37%
-160,960
21.27%
-153,420
24.75%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,494,327,691.14元,占经营活动现金流出小计的37.55%;支付给职工以及为职工支付的现金为765,558,483.33元,占经营活动现金流出小计的19.24%;支付的各项税费为618,388,591.8元,占经营活动现金流出小计的15.54%;支付其他与经营活
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