摩登大道度财务分析报告.docx
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摩登大道度财务分析报告
摩登大道[002656]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
摩登大道时尚集团股份有限公司
公司英文名称
ModernAvenueGroupCo.,Ltd.
公司简称
摩登大道
股票代码
002656
成立时间
None
上市时间
2012-02-28
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省广州市黄埔区科学城光谱中路23号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
摩登大道2019年资产总额为1,872,109,687.27元,其中流动资产为1,497,539,978.51元,占总资产比例为79.99%;非流动资产为374,569,708.76元,占总资产比例为20.01%;
2019年摩登大道总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
187,210
100.00%
333,901
100.00%
338,141
100.00%
流动资产合计
149,753
79.99%
137,444
41.16%
154,807
45.78%
非流动资产合计
37,456
20.01%
196,456
58.84%
183,334
54.22%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,摩登大道2019年的流动资产主要包括持有待售资产、货币资金以及存货,各项分别占比为52.49%,16.25%和11.24%。
2019年摩登大道流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
149,753
100.00%
137,444
100.00%
154,807
100.00%
货币资金
24,329
16.25%
30,321
22.06%
63,563
41.06%
交易性金融资产
0
0.00%
4,434
3.23%
2
0.00%
应收票据及应收账款
15,317
10.23%
36,815
26.79%
20,716
13.38%
应收票据
0
0.00%
1,370
1.00%
785
0.51%
应收账款
15,317
10.23%
35,445
25.79%
19,931
12.87%
预付款项
2,983
1.99%
13,155
9.57%
7,980
5.16%
其他应收款
9,559
6.38%
5,411
3.94%
5,808
3.75%
其中:
应收利息
28
0.02%
0
0.00%
4
0.00%
存货
16,825
11.24%
44,735
32.55%
38,334
24.76%
持有待售资产
78,604
52.49%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动资产
2,133
1.42%
2,571
1.87%
18,402
11.89%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,摩登大道2019年的非流动资产主要包括商誉、递延所得税资产以及投资性房地产,各项分别占比为31.50%,24.29%和16.77%。
2019年摩登大道非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
37,456
100.00%
196,456
100.00%
183,334
100.00%
长期应收款
300
0.80%
7,300
3.72%
300
0.16%
其他权益工具投资
1,000
2.67%
3,720
1.89%
3,720
2.03%
投资性房地产
6,282
16.77%
46,238
23.54%
2,876
1.57%
固定资产
1,509
4.03%
33,417
17.01%
50,390
27.49%
在建工程
1,286
3.43%
5,559
2.83%
27,121
14.79%
无形资产
2,583
6.90%
41,654
21.20%
44,403
24.22%
商誉
11,800
31.50%
40,907
20.82%
44,711
24.39%
长期待摊费用
3,498
9.34%
7,181
3.66%
7,878
4.30%
递延所得税资产
9,096
24.29%
2,497
1.27%
1,931
1.05%
其他非流动资产
100
0.27%
7,981
4.06%
0
0.00%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
摩登大道2019年年总负债金额为1,115,667,297.18元,所有者权益总额为756,442,390.09元,其中资本金为712,519,844.0元,资产负债率为59.59%,在负债中,流动负债为672,223,773.15元;占负债和所有者权益总额的35.91%,非流动负债为443,443,524.03元,占负债和所有者权益总额的23.69%。
2019年摩登大道负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
187,210
100.00%
333,901
100.00%
338,141
100.00%
流动负债合计
67,222
35.91%
59,913
17.94%
57,747
17.08%
非流动负债合计
44,344
23.69%
26,739
8.01%
33,718
9.97%
所有者权益(或股东权益)合计
75,644
40.41%
247,249
74.05%
246,675
72.95%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,摩登大道2019年的流动负债主要包括其他应付款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为42.47%,19.12%和19.12%。
2019年摩登大道流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
67,222
100.00%
59,913
100.00%
57,747
100.00%
短期借款
0
0.00%
23,000
38.39%
28,674
49.65%
应付票据及应付账款
12,851
19.12%
0
0.00%
5,759
9.97%
应付账款
12,851
19.12%
0
0.00%
5,759
9.97%
预收款项
10,752
16.00%
4,208
7.02%
3,938
6.82%
应付职工薪酬
3,096
4.61%
2,331
3.89%
1,497
2.59%
应交税费
2,904
4.32%
1,344
2.24%
1,583
2.74%
其他应付款
28,548
42.47%
24,091
40.21%
13,375
23.16%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
110
0.19%
一年内到期的非流动负债
9,068
13.49%
4,924
8.22%
2,918
5.05%
其他流动负债
0
0.00%
13
0.02%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,摩登大道2019年的非流动负债主要包括预计负债、其他非流动负债以及长期借款,各项分别占比为56.07%,56.07%和42.85%。
2019年摩登大道非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
44,344
100.00%
26,739
100.00%
33,718
100.00%
长期借款
19,000
42.85%
24,462
91.48%
31,378
93.06%
预计负债
24,862
56.07%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
481
1.09%
2,277
8.52%
2,340
6.94%
其他非流动负债
24,862
56.07%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年摩登大道的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及盈余公积,各项分别占比为173.28%,94.19%和8.67%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
75,644
100.00%
247,249
100.00%
246,675
100.00%
实收资本(或股本)
71,251
94.19%
71,251
28.82%
44,532
18.05%
资本公积
131,079
173.28%
136,304
55.13%
163,023
66.09%
其他综合收益
-1,678
-2.22%
-1,899
-0.77%
-1,588
-0.64%
盈余公积
6,555
8.67%
6,555
2.65%
5,805
2.35%
未分配利润
-131,155
-173.39%
25,921
10.48%
24,553
9.95%
少数股东权益
-408
-0.54%
9,116
3.69%
10,348
4.20%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年摩登大道的净利润为-1,492,504,364.92元,与2018年的7,895,584.38元相比下降了19003.03%。
2015-2019年摩登大道净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-822
2016
-33,340
3953.21%
2017
11,529
-134.58%
2018
789
-93.15%
2019
-149,250
-19003.03%
2.3.2营业利润分析
2019年摩登大道的营业利润为-1,211,283,207.63元,与2018年的10,704,464.87元相比下降了11415.68%。
2015-2019年摩登大道营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-438
2016
-35,636
8023.16%
2017
12,588
-135.33%
2018
1,070
-91.50%
2019
-121,128
-11415.68%
2.3.3利润总额分析
2019年摩登大道的利润总额为-1,572,745,061.96元,与2018年的14,949,587.26元相比下降了10620.32%。
2015-2019年摩登大道利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
-173
2016
-34,904
20009.70%
2017
12,830
-136.76%
2018
1,494
-88.35%
2019
-157,274
-10620.32%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年摩登大道的成本费用总额为1,419,427,761.6599998元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为53.37%,31.52%和8.52%。
2019年摩登大道成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-141,942
100.00%
-147,177
100.00%
-87,068
100.00%
营业成本
-75,760
53.37%
-91,446
62.13%
-41,782
47.99%
税金及附加
-1,202
0.85%
-1,038
0.71%
-764
0.88%
销售费用
-44,733
31.52%
-36,881
25.06%
-32,750
37.61%
管理费用
-12,098
8.52%
-11,317
7.69%
-10,042
11.53%
研发费用
-5,599
3.95%
-5,080
3.45%
0
-0.00%
财务费用
-2,548
1.80%
-1,414
0.96%
-1,729
1.99%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年摩登大道的经营现金流量净额为38,245,877.17元,与2018年的-87,272,191.55元相比下降了143.82%;投资活动现金流净额为156,166,609.65元;筹资活动现金流净额为-314,255,956.69元。
2015-2019年摩登大道经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
4,341
-60,955
45,748
2016
-12,490
-23,566
47,132
2017
28,437
-33,136
21,090
2018
-8,727
-16,487
-9,750
2019
3,824
15,616
-31,425
2.4.2现金流入结构分析
2019年摩登大道现金流入总金额为1,867,546,192.84元,其中经营活动现金流入为1,509,592,274.12元,占现金流入总额的80.83%;投资活动现金流入为277,803,918.72元,占现金流入总额的14.88%;筹资活动现金流入为80,150,000.0元,占现金流入总额的4.29%。
2019年摩登大道现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
186,754
100.00%
255,786
100.00%
201,802
100.00%
经营活动现金流入小计
150,959
80.83%
172,329
67.37%
125,664
62.27%
投资活动现金流入小计
27,780
14.88%
44,835
17.53%
27,554
13.65%
筹资活动现金流入小计
8,015
4.29%
38,621
15.10%
48,583
24.07%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,334,235,570.78元,占经营活动现金流入小计的88.38%;收到其他与经营活动有关的现金为175,356,703.34元,占经营活动现金流入小计的11.62%。
2019年摩登大道经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
150,959
100.00%
172,329
100.00%
125,664
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
133,423
88.38%
145,459
84.41%
94,884
75.51%
收到的税费返还
0
0.00%
213
0.12%
60
0.05%
收到其他与经营活动有关的现金
17,535
11.62%
26,657
15.47%
30,720
24.45%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为130,904,404.09元,占投资活动现金流入小计的47.12%;取得投资收益收到的现金为1,676,968.36元,占投资活动现金流入小计的0.6%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为100,222,546.27元,占投资活动现金流入小计的36.08%;收到其他与投资活动有关的现金为45,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的16.2%。
2019年摩登大道投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
27,780
100.00%
44,835
100.00%
27,554
100.00%
收回投资收到的现金
13,090
47.12%
44,557
99.38%
17,330
62.90%
取得投资收益收到的现金
167
0.60%
179
0.40%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
10,022
36.08%
20
0.04%
1
0.01%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
0
0.00%
10,222
37.10%
收到其他与投资活动有关的现金
4,500
16.20%
78
0.18%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为150,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.19%;取得借款收到的现金为80,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.81%。
2019年摩登大道筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
8,015
100.00%
38,621
100.00%
48,583
100.00%
吸收投资收到的现金
15
0.19%
621
1.61%
21,749
44.77%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
621
1.61%
0
0.00%
取得借款收到的现金
8,000
99.81%
38,000
98.39%
26,000
53.52%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
833
1.72%
2.4.3现金流出结构分析
2019年摩登大道现金流出总额为1,987,389,662.71元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,471,346,396.95元,占现金流出总额的74.03%;投资活动现金流出小计为121,637,309.07元,占现金流出总额的6.12%;筹资活动现金流出小计为394,405,956.69元,占现金流出总额的19.85%。
2019年摩登大道现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-198,738
100.00%
-290,751
100.00%
-185,409
100.00%
经营活动现金流出小计
-147,134
74.03%
-181,056
62.27%
-97,227
52.44%
投资活动现金流出小计
-12,163
6.12%
-61,322
21.09%
-60,690
32.73%
筹资活动现金流出小计
-39,440
19.85%
-48,372
16.64%
-27,492
14.83%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为651,710,967.52元,占经营活动现金流出小计的44.29%;支付给职工以及为职工支付的现金为194,275,709.9元,占经营活动现金流出小计的13.2%;支付的各项税费为50,299,938.48元,占经营活动现金流出小计的3.42%;支付其他与经营活动有关的现金为575,059,781.05元,占经营活动现金流出小计的39.08%。
2019年摩登大道经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-147,134
100.00%
-181,056
100.00%
-97,227
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-65,171
44.29%
-104,849
57.91%
-52,664
54.17%
支付给职工以及为职工支付的现金
-19
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
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