用友U8+V121财务及供应链操作手册.docx

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用友U8+V121财务及供应链操作手册

用友U8＋V12.1财务及供应链

（总账报表固定资产应收/应付款管理采购销售库存存货核算）

操作手册

2016年5月28日星期六

一、总账日常业务处理

日常业务流程

1.1进入用友企业应用平台

双击桌面上的

在登录界面

如设置有密码，输入密码。

没有密码就直接确定。

1.2填制凭证

进入系统之后打开业务导航——经典树形——财务会计——总账菜单下面的填制凭证。

如下图

直接双击填制凭证，然后在弹出凭证框里点增加。

制单日期可以根据业务情况直接修改，输入附单据数数（可以不输），凭证摘要（在后面的

可以选择常用摘要），选择科目直接选择（不知道可以选按F2或点击后面的

），如果科目为往来科目则要输入往来单位名称，可以直接选择

或在《供应商》《客户》处输入往来单位名称的任意一个名称然后再点

将自动模糊过滤。

如果往来单位为新增加的单位则在选择的框中点“编辑”

选中往来单位的分类然后点增加

输入往来单位的编号和简称，然后点保存。

增加好之后退出返回单位列表。

确定往来单位后确定或双击单位名称。

输入借贷方金额，凭证完后如需继续作按增加自动保存，按保存也可，再按增加。

1.3修改凭证

没有审核的凭证直接在填制凭证上面直接修改，改完之后按保存。

（审核、记帐了凭证不可以修改，如需修改必须先取消记帐、取消审核）。

1.4作废删除凭证

只有没有审核、记帐的凭证才可以删除。

在“填制凭证”界面有一个“作废”，

先作废，然后再到“整理”，这样这张凭证才被彻底删除。

1.5审核凭证

双击凭证里的审核凭证菜单，需用具有审核权限而且不是制单人进入审核凭证才能审核（制单人不能审核自己做的凭证）

选择月份，确定。

再确定。

直接点击“审核”或在“审核”菜单下的“成批审核”

1.6取消审核

如上所述，在“弃审”下面有一个“成批取消审核”，只有没有记帐的凭证才可以取消审核。

1.7主管签字

同审核凭证操作一样只是在选择凭证菜单的时候为主管签字

1.8凭证记账

所有审核过的凭证才可以记帐，未审核的凭证不能记账，在“总帐——凭证——记账”

然后按照提示一步一步往下按，最后提示记帐完成。

1.9取消记帐

在“实施导航”—“实施工具”—“总账数据修正”

选“月初状态”，按确定，有密码则输入密码，再确定。

1.10月末结转收支

当本月所有的业务凭证全部做完，并且记账后，我们就要进行当月的收支结余结转。

点击：

期末--转账生成并选择期间损益结转

选择要结转的月份，然后单击“全选”。

点击确定后，会自动做出一张结转收支的凭证，这个凭证一定要保存。

就会有“已生成“字样，反之是没有保存。

对结转损益生成的凭证进行审核，记账。

1.11结帐

所有凭证记帐完成后，就可以结帐；在总帐——期末——月末结帐。

然后按提示一步一步往下按。

最后按“结帐”就完成了。

1.12取消结帐

如果发现上月有错误需要取消结转，在月末结帐状态下按“Ctrl+Shift+F6”，输入密码，再确定即可取消。

1.13账薄查询

1.13.1总账查询

1.13.2明细账查询

1.13.3往来账查询

应收往来明细查询

应付往来查询

1.13.4多栏账查询

1.13.5余额表查询

1.13.6科目汇总表查询

1.13.7凭证查询

1.14财务报表

进入财务会计——UFO报表，在“文件”——“打开”选中所需作的报表。

在右下角

为数据的情况下，打开“编辑”——“追加”——“表页”1页，按确定。

选中新追加的表页，在“数据”——“关键字”——“录入”

要出几月份的报表就输入几月份的日期,输入后点确定，会提示你：

是否表页重算，选是。

确定后报表将自动计算，报表打印后保存，然后再打开其他的报表，照上面的操作。

二、固定资产管理

2.1系统概述

2.1.1功能概述

用友ERP-U8管理软件固定资产管理系统主要完成企业固定资产日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变化及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成折旧分配凭证，同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿。

2.1.2固定资产管理系统与其他系统的主要关系

固定资产管理系统中资产的增加、减少以及原值和累计折旧的调整、折旧计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到总账管理系统，同时通过对账保持固定资产账目与总账的平衡，并可以修改、删除以及查询凭证。

固定资产管理系统为成本核算系统提供计提折旧有关费用的数据。

UFO报表系统也可以通过相应的取数函数从固定资产管理系统中提取分析数据。

2.1.3固定资产管理系统的业务处理流程

固定资产管理系统的业务处理流程如下图所示：

固定资产管理系统的业务处理流程

2.2固定资产管理系统日常业务处理

2.2.1初始设置

固定资产管理系统初始设置是根据用户单位的具体情况，建立一个适合的固定资产子账套的过程。

初始设置包括设置控制参数、设置基础数据、输入期初固定资产卡片。

1、设置控制参数

控制参数包括约定与说明、启用月份、折旧信息、编码方式，以及财务接口等。

这些参数在初次启动固定资产管理系统时设置，其他参数可以在“选项”中补充。

2、设置基础数据

（1）资产类别设置

固定资产的种类繁多，规格不一，要强化固定资产管理，及时准确做好固定资产核算，必须科学地设置固定资产的分类，为核算和统计管理提供依据。

（2）部门设置

在部门设置中，可对单位的各部门进行设置，以便确定资产的归属。

在企业应用平台的基础设置中的部门设置是共享的。

（3）部门对应折旧科目设置

对应折旧科目是指折旧费用的入账科目。

资产计提折旧后必须把折旧归入成本或费用，根据不同企业的具体情况，有按部门归集的，也有按类别归集的。

部门对应折旧科目的设置就是给每个部门选择一个折旧科目，这样在输入卡片时，该科目自动添入卡片中，不必一个一个输入。

如果对某一上级部门设置了对应的折旧科目，下级部门继承上级部门的设置。

（4）增减方式设置

增减方式包括增加方式和减少方式两类。

系统内置的增加方式有直接购买、投资者投入、捐赠、盘盈、在建工程转入、融资租入5种。

系统内置的减少方式有出售、盘亏、投资转出、捐赠转出、报废、毁损、融资租出7种。

用友软件系统固定资产的增减方式可以设置两级，也可以根据需要自行增加。

（5）折旧方法设置

折旧方法设置是系统自动计算折旧的基础。

系统提供了常用的5种折旧方法：

不提折旧、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法、平均年限法

（一）和

（二），并列出了它们的折旧计算公式。

这几种方法是系统默认的折旧方法，只能选用，不能删除和修改。

另外可能由于各种原因，这几种方法不能满足需要，系统提供了折旧方法的自定义功能。

3、输入期初固定资产卡片

固定资产卡片是固定资产核算和管理的基础依据，为保持历史资料的连续性，必须将建账日期以前的数据输入到系统中。

原始卡片的输入不限制必须在第一个期间结账前，任何时候都可以输入原始卡片。

2.2.2日常处理

日常处理主要包括资产增减、资产变动，资产评估、生成凭证和账簿管理。

1、资产增减

资产增加是指购进或通过其他方式增加企业资产。

资产增加需要输入一张新的固定资产卡片，与固定资产期初输入相对应。

资产减少是指资产在使用过程中，会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，此时要做资产减少处理。

资产减少需输入资产减少卡片并说明减少原因。

只有当账套开始计提折旧后才可以使用资产减少功能，否则减少资产只有通过删除卡片来完成。

对于误减少的资产，可以使用系统提供的纠错功能来恢复。

只有当月减少的资产才可以恢复。

如果资产减少操作己制作凭证，必须删除凭证后才能恢复。

只要卡片未被删除，就可以通过卡片管理中“已减少资产”来查看减少的资产。

2、资产变动

资产的变动包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整、变动单管理。

其他项目的修改，例如，名称、编号、自定义项目等的变动等可直接在卡片上进行。

资产变动要求输入相应的“变动单”来记录资产调整结果。

（1）原值变动

资产在使用过程中，其原值增减有5种情况：

根据国家规定对固定资产重新估价，增加补充设备或改良设备，将固定资产的一部分拆除，根据实际价值调整原来的暂估价值，发现原记录固定资产价值有误的。

原值变动包括原值增加和原值减少两部分。

（2）部门转移

资产在使用过程中，因内部调配而发生的部门变动应及时处理，否则将影响部门的折旧计算。

（3）资产使用状况的调整

资产使用状况分为在用、未使用、不需用、停用、封存5种。

资产在使用过程中，可能会因为某种原因，使得资产的使用状况发生变化，这种变化会影响到设备折旧的计算，因此应及时调整。

（4）资产使用年限的调整

资产在使用过程中，资产的使用年限可能会由于资产的重估、大修等原因调整资产的使用年限。

进行使用年限调整的资产在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。

（5）资产折旧方法的调整

一般来说，资产折旧方法一年之内很少改变，但如有特殊情况需调整改变的可以调整。

（5）变动单管理

变动单管理可以对系统制作的变动单进行查询、修改、制单、删除等处理。

注意：

★用友ERP-U8软件固定资产管理系统中，本月录入的卡片和本月增加的资产不允许进行变动处理，只能在下月进行。

3、资产评估

用友ERP-U8管理系统提供对固定资产评估作业的管理，主要包括如下：

（1）将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。

（2）根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。

（3）对评估单的管理。

本系统资产评估功能提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率。

4、资产盘点

用友ERP-U8管理系统提供对固定资产盘点的管理，主要包括如下：

（1）在卡片管理中打印输出固定资产盘点单。

（2）在资产盘点中选择按部门或按类别等对固定资产进行盘点，录入盘点数据，与账面上记录的盘点单进行核对，查核资产的完整性。

（3）对盘点单的管理。

5、生成凭证

固定资产管理系统和总账管理系统之间存在着数据的自动传输，这种传输是由固定资产管理系统通过记账凭证向总账管理系统传递有关数据。

例如，资产增加、减少、累计折旧调整以及折旧分配等记账凭证。

制作记账凭证可以采取“立即制单”或“批量制单”的方法实现。

6、账簿管理

可以通过系统提供的账表管理功能，及时掌握资产的统计、汇总和其他各方面的信息。

账表包括账簿、折旧表、统计表、分析表4类。

另外如果所提供的报表种类不能满足需要，系统还提供了自定义报表功能，可以根据实际要求进行设置。

（1）账簿

系统自动生成的账簿有（单个）固定资产明细账、（部门、类别）明细账、固定资产登记簿、固定资产总账。

这些账簿以不同方式，序时地反映了资产变化情况，在查询过程中可联查某时期（部门、类别）明细及相应原始凭证，从而获得所需财务信息。

（2）折旧表

系统提供了4种折旧表：

（部门）折旧计提汇总表、固定资产折旧计算明细表、固定资产及累计折旧表

（一）和

（二）。

通过该类表可以了解并掌握本企业所有资产本期、本年乃至某部门计提折旧及其明细情况。

（3）统计表

统计表是出于管理资产的需要，按管理目的统计的数据。

系统提供了7种统计表：

固定资产原值一览表、固定资产统计表、评估汇总表、评估变动表、盘盈盘亏报告表、逾龄资产统计表、役龄资产统计表。

（4）分析表

分析表主要通过对固定资产的综合分析，为管理者提供管理和决策依据。

系统提供了4种分析表：

价值结构分析表：

固定资产使用状况分析表、部门构成分析表、类别构成分析表。

管理者可以通过这些表了解本企业资产计提折旧的程度和剩余价值的大小。

（5）自定义报表

当系统提供的报表不能满足企业要求时，用户也可以自己定义报表。

2.2.3期末处理

固定资产管理系统的期末处理工作主要包括计提减值准备、计提折旧、对账、月末结账等内容。

1、计提减值准备

企业应当在期末或至少在每年年度终止，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧等原因导致其可回收金额低于账面价值的，应当将可回收金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，固定资产减值准备必须按单项资产计提。

如已计提的固定资产价值又得以恢复，应在原计提的减值准备范围内转回。

2、计提折旧

自动计提折旧是固定资产管理系统的主要功能之一。

可以根据录入系统的资料，利用系统提供的“折旧计提”功能，对各项资产每期计提一次折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。

当开始计提折旧时，系统将自动计提所有资产当期折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目中。

计提工作完成后，需要进行折旧分配，形成折旧费用，系统除了自动生成折旧清单外，同时还生成折旧分配表。

从而完成本期折旧费用登账工作。

系统提供的折旧清单显示了所有应计提折旧资产所计提的折旧数据额。

折旧分配表是制作记账凭证，把计提折旧额分配到有关成本和费用的依据，折旧分配表有两种类型：

类别折旧分配表和部门折旧分配表。

生成折旧分配表由“折旧汇总分配周期”决定，因此，制作记账凭证要在生成折旧分配表后进行。

计提折旧遵循以下原则。

（1）在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧上，不会重复累计。

（2）若上次计提折旧已制单并传递到总账管理系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。

（3）计提折旧后，又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。

（4）若自定义的折旧方法月折旧率或月折旧额出现负数，系统自动中止计提。

（5）资产的使用部门和资产折旧要汇总的部门可能不同，为了加强资产管理，使用部门必须是明细部门，而折旧分配部门不一定要分配到明细部门，不同的单位处理可能不同，因此要在计提折旧后，分配折旧费用时做出选择。

3、对账

当初次启动固定资产的参数设置，或选项中的参数设置选择了“与账务系统对账”参数，才可使用本系统的对账功能。

为保证固定资产管理系统的资产价值与总账管理系统中固定资产科目的数值相等，可随时使用对账功能对两个系统进行审查。

系统在执行月末结账时自动对账一次，并给出对账结果。

4、月末结账

当固定资产管理系统完成了本月全部制单业务后，可以进行月末结账，月末结账每月进行一次，结账后当期数据不能修改。

如有错必须修改，可通过系统提供的的“恢复月末结账前状态”功能反结账，再进行相应修改。

由于成本系统每月从本系统提取折旧费数据，因此一旦成本系统提取了某期的数据，则该期不能反结账。

本期不结账，将不能处理下期的数据：

结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。

三、应收/应付管理

3.1设置

3.1.1基本科目设置

基本科目是您在核算应收款项时经常用到的科目，您可以在此处设置常用科目。

系统将依据制单规则在生成凭证时自动带入。

【操作步骤】

用鼠标点击【设置】菜单条上的【初始设置】。

在左边的属性结构列表中点击“设置科目”下的“基本科目设置”。

输入有关的科目信息。

3.1.2期初余额录入

通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应收业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性；又保证了数据的完整性。

当您初次使用本系统时，要将上期未处理完全的单据都录入到本系统，以便于以后的处理。

当您进入第二年度处理时，系统自动将上年度未处理完全的单据转成为下一年度的期初余额。

在下一年度的第一个会计期间里，您可以进行期初余额的调整。

在期初余额主界面，列出的是所有客户、所有科目、所有合同结算单的期初余额，您可以通过过滤功能，查看某个客户、某份合同或者某个科目的期初余额。

【操作流程】

录入期初余额，包括未结算完的发票和应收单、预收款单据、未结算完的应收票据以及未结算完毕的合同金额。

这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。

期初余额录入后，可与总账系统对账。

在日常业务中，可对期初发票、应收单、预收款、票据进行后续的核销、转账处理。

在应收业务账表中查询期初数据。

3.1.3账套参数设置

在运行本系统前，您应在此设置运行所需要的账套参数。

以便系统根据您所设定的选项进行相应的处理。

【操作步骤】

用鼠标单击菜单条上的【设置】项下的【选项】。

点击〖编辑〗按钮，进行选项的设置，您应分别单击每个选项后边的下拉框以选择您所需要的账套参数的设置。

选择完各个账套参数后，单击〖确认〗按钮，系统即保存您所选的操作，单击〖取消〗按钮，系统即取消您所作的选择。

3.2应收单据处理

3.2.1应收单据录入

单据录入是本系统处理的起点，在与销售系统合成交乏时，则销售发票及代垫费用产生的应收单据不在应收系统中录入，由销售系统传递。

除此之外的与销售产品无直接关系的应收单在此录入。

【操作流程】

点击【应收单据录入】，点击〖确定〗按钮，如需做冲红单据，圈红处选择“红单”。

【操作流程】

点击【应收单据录入】，点击〖增加〗按钮，则可新增应收单据。

依照栏目说明，输入各个项目，输入后，点击〖保存〗按钮将其保存。

用户可点击〖审核〗按钮，对当前单据进行审核。

若录入的单据错误，则点击〖弃审〗按钮进行弃审，并点击〖修改〗按钮进行修改，也可点击〖删除〗按钮进行删除。

审核完成后，系统提示您是否制单，您可选择立即制单，也可选择在制单处理中统一进行制单。

选择立即制单，则系统弹出凭证卡片，您可进行修改并保存。

【应收单据录入】中上下翻页查找的单据为本系统录入的应收单、发票，包括已审核、未审核单据。

已作过后续处理如核销、转账、汇兑损益、坏账处理的单据则需要到【单据查询】中进行查询。

3.2.2应收单据的审核

本节点主要提供用户批量审核。

系统提供用户手工审核、自动批审核的功能。

在【应收单据审核】界面中显示的单据可包括所有已审核、未审核的应收单据，包括从销售管理系统传入的单据。

作过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在【应收单据审核】中不能显示。

对这些单据的查询，您可在【单据查询】中进行。

在应收单据审核列表界面，用户也可在此进行应收单的增加、修改、删除等操作。

3.3收款单处理

收款单录入与核销：

录入收款单，完毕进行“审核”，生成收款凭证；

出现提示“是否制单“，（可以点击是，即对本票业务生成凭证，选择否，可以在后面的“生成凭证”成批制单）

点击“核销”后，进入以下界面选择核销条件后，点击“确定”：

进入如下界面后先选择“分摊”，如果有折扣发生在本次折扣出录入金额，点击“保存”按钮。

选择“核销”制单处理

选择凭证类别（转帐凭证），选择单据、制单，生成核销凭证

收款单的审核：

主要完成收付款单的自动审核、批量审核功能。

在【收款单据审核】界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的收款单据。

作余额=0的单据在【收款单据审核】中不能显示。

对这些单据的查询，您可在【单据查询】中进行。

在收款单据审核列表界面，用户也可在此进行收款单、付款单的增加、修改、删除等操作。

3.4核销处理

做收款单核销时已经进行核销处理。

3.5转账处理

指将一家客户的应收款转到另一家客户中。

通过应收冲应收功能将应收账款在客商之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客商间入错户或合并户问题。

【操作步骤】

单击【转账】菜单项下的【应收冲应收】。

在货款、其他应收款、预收款和合同结算单复选框中选择您需要处理的单据。

输入转出户、转入户、币种等过滤条件，单击〖过滤〗按钮，系统会将该转出户所有满足条件的单据全部列出。

可手工输入并账金额，金额大于0，小于等于余额，双击本行系统将余额自动填充为并账金额。

输入完有关信息后，按〖确认〗按钮，系统会自动地进行转出、转入处理。

按〖取消〗按钮，系统将会取消上述操作。

【注意】

每一笔应收款的转账金额不能大于其金额。

每次只能选择一个转入单位。

【应用技巧】

使用〖全选〗按钮将当前满足条件的所有单据的金额全部写入并账金额一栏。

使用〖全消〗按钮将并账金额一栏清空。

3.6汇兑损益

您可以在此计算外币单据的汇兑损益并对其进行相应的处理。

在使用本功能之前，您应首先在系统选项中选择汇兑损益方式。

系统为您提供两种汇兑损益的处理方法，您可以根据自己的需要作出选择。

系统为您提供两种汇兑损益的方式，即外币余额结清时计算和月末处理两种方式。

外币余额结清时计算：

即仅当某种外币余额结清时才计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中仅显示外币余额为0且本币余额不为0的外币单据。

月末计算：

即每个月末计算汇兑损益，在计算汇兑损益时，界面中显示所有外币余额不为0或者本币余额不为0的外币单据。

 提示：

 在账套使用过程中您可以修改该参数。

【操作流程】

如果企业有外币往来，则首先在系统选项中选择汇兑损益的方式，月末计算或单据结清时计算。

发生一笔外币往来，可以根据用户自己的选择来完成汇兑损益的处理，如可以完成根据科目、币种分别进行汇兑损益处理，而且不管根据哪种方式进行损益处理，均可以按币种、客户、单据查询相应的汇兑损益信息。

进行汇兑损益处理后，若需要恢复处理前状态，用户可以在取消操作中可以按单据取消其汇兑损益处理。

用户可以通过〖过滤〗按钮，查询需要进行汇兑损益处理的单据或客户。

3.7制单处理

制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。

系统在各个业务处理的过程中都提供了实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，您可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。

以下将介绍其详细内容。

【操作步骤】

用鼠标选择【日常处理】菜单项下的【制单处理】项，进入制单查询界面。

用鼠标单击左边选择“制单类型”

输入完查询条件，单击，制单类型包括发票制单、出口发票制单、应收单制单、合同结算单制单、收付款单制单、核销制单、票据处理制单、并账制单、现结制单、坏账处理制单、转账制单、汇兑损益制单。

您可根据自己的实际需要选取需要制单的类型。

〖确认〗。

系统会将符合条件的所有未制单已经记账的单据全部列出。

输入制单日期，并在“凭证类别”栏目处，用下拉框为每一个制单类型设置一个默认的凭证类别。

可以在凭证中修改该类别。

您可以在选中一条记录，然后点击〖单据〗按钮，即可显示该条记录所对应的单据卡片形式。

若该条记录所对应的单据有多条，则先显示这些单据记录的列表形式，然后可以双击打开成卡片形式。

选择〖显示隐藏记录〗选项，即只显示处于隐藏状态的纪录；选择〖显示未隐藏记录〗选项，则只显示处于未隐藏状态的纪录

若您希望在生成凭证的过程中系统自动形成凭证的摘要内容，您可以点击〖摘要〗按钮，详细请看凭证摘要设置。

为了快速地、成批地、有效的生成凭证的摘要内容，您可以使用制单功能运用凭证摘要设置功能来达到这个目的。

【操作步骤】

在【制单】功能的制单列表界面中点击〖摘要〗按钮。

您可以选择需要设置的制单类型，分别进行摘要内容的设置。

双击需要显示在摘要中的栏目名称，打上选择标志。

您可以通过点击〖全选〗、〖全消〗按钮达到统一选择和取消选择的目的。

您若对显示栏目的顺序不满意，可以通过点击〖上移〗、〖下移〗按钮达到目的。