固定资产资料投资计划管理制度.docx

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固定资产资料投资计划管理制度

固定资产投资计划管理办法

（初稿）

第一章总则

第一条目的

为强化×××有限公司（以下简称公司）固定资产投资计划管理，提高投资效益，结合公司实际，特制定本办法。

第二条范围

本办法适用于本企业基本建设项目、更新改造项目、零星固定资产购置、设备更新、小型技术措施项目、技术开发项目等凡是能形成固定资产的投资项目的计划管理。

第三条基本任务

贯彻本企业发展战略，按照客观要求，正确安排全公司固定资产投资总规模，合理安排各种建设项目的投资比例和投资使用方向，使各种资源要素得到合理配置。

统筹规划安排新建、扩建和更新改造以及科研开发、设备更新、零固购置等项目的投资，加强固定资产投资项目的质量、进度、费用三大控制，努力提高投资效果。

在科学预测的基础上，为公司的发展方向、发展规模、发展速度提供依据。

第四条归口管理

综合管理部归口管理全公司基本建设、更新改造项目、零星固定资产购置、设备更新、小型技术措施及技术开发等固定资产投资项目的计划编制与计划控制，做好公司固定资产投资的综合平衡和统筹安排。

负责固定资产投资项目的立项与计划下达，牵头组织或参与项目全过程的跟踪管理；控制固定资产投资总规模和建设项目工程内容与总概算；协调固定资产投资建设工作。

第五条计划的分工实施

公司重点的基本建设项目、更新改造项目由公司组建建设项目工程指挥部负责组织实施。

一般的基本建设项目、更新改造项目、小型技术措施项目、技术开发项目、设备更新项目、零星固定资产购置由建设管理部、设备管理部、总工办以及有关生产厂等部门或单位组织实施，综合管理部参与管理并总体控制。

第二章基本建设和更新改造项目投资计划的管理

第六条立项申报：

6.1根据企业中长期发展规划所提出的固定资产投资项目，在分析当前企业生产经营形势及急需发展的投资项目的基础上，由综合管理部负责提出总体方案，在下一年一季度内编制出下一年度公司固定资产投资项目前期准备工作计划，广泛听取意见，集思广益，提高决策的准确性与合理性，组织公司技术委员会进行技术经济论证，提交公司总经理办公会讨论通过后，上报公司董事会核准，综合管理部予以立项。

6.2各生产厂、部门根据生产经营实际状况，提交拟建基本建设和更新改造项目申请，需说明立项原因、技术方案、需要增加的设备、投资估算及经济评价。

于每年8月底前报综合管理部，由综合管理部报请公司技术委员会进行初步技术经济论证，对提出的投资项目在工艺成熟性、技术先进性、经济合理性、效益显著性方面进行审查。

综合管理部整理、汇总、编制年度公司固定资产投资计划，提交公司总经理办公会讨论通过后予以批准立项，即可列入下一年度公司固定资产投资计划。

第七条项目设计与实施：

7.1公司固定资产投资项目的相关工作（项目建议书、可行性研究报告、环保评价、初步设计或施工图设计等）由综合管理部下达总工办或项目建设工程指挥部牵头组织相关部门实施。

7.2项目建议书或可行性研究报告需由公司技术委员会充分论证审查，并经公司总经理办公会讨论通过后，方可进行初步设计或施工图设计。

7.3对基本建设和更新改造项目的项目建议书、可行性研究报告、环保评价、初步设计、施工图设计和概、预算，可根据项目具体实际情况，由综合管理部报请总经理批准，委托公司外部的设计单位或工程造价咨询事务所实施。

7.4固定资产投资项目施工图设计和项目概、预算编制完成后需报送总工办审查，经总工程师批准，由综合管理部向各项目实施部门下达投资项目计划施工准备任务书。

7.5各项目实施部门（项目建设工程指挥部、建设管理部、总工办、设备管理部以及相关生产厂等）在消化、分解公司下达的项目计划施工准备任务书后，立即编制所管项目详细的实施计划书（含项目总体进度安排、质量控制计划、费用使用计划、物资采购计划、服务采购计划），经部门主管领导审批后报送综合管理部。

7.6综合管理部对所报的投资项目实施计划书进行综合平衡，经总经理批准后，向各项目实施部门正式下达投资项目实施任务书（含项目进度目标、质量目标、费用目标等要素）。

7.7经批准的物资采购计划，由项目实施部门按照公司“物资采购管理办法”执行。

经批准的服务采购计划（外委工程），由项目实施部门按照公司“建设项目管理办法”执行。

第三章小型技术措施项目的计划管理

第八条立项申报：

8.1各生产厂、部门每年八月底前向综合管理部提交拟列入下一年度公司小型技术措施项目的申请报告。

综合管理部会同总工办、设计院、设备管理部等相关部门及项目所在单位，对提出的拟建项目进行“工艺是否成熟、技术是否先进、经济是否合理、效益是否提高”的立项审核。

审核通过的项目，由综合管理部将汇总的《小型技术措施项目申报表》及相关材料综合平衡后，报总经理审批立项。

8.2经批准立项的小型技术措施项目由综合管理部在下年一季度内编制出下一年度公司小型技术措施项目投资计划，并下达总工办、建设管理部、设备管理部、各相关生产厂等有关部门准备组织实施。

第九条项目设计与实施：

9.1总投资10万元以下的小型技术措施项目若不需做设计，项目实施部门必须向综合管理部提交详细的项目实施计划书（含项目总体进度安排、质量控制计划、费用使用计划、物资采购计划、服务采购计划），综合管理部进行综合平衡并按程序审批后，向各项目实施部门正式下达投资项目实施任务书。

9.2总投资10万元至50万元以内的小型技术措施项目，由综合管理部向设计单位下达设计任务书。

根据设计单位作出的施工图设计及概预算，项目实施部门提交详细的项目实施计划书（含项目总体进度安排、质量控制计划、费用使用计划、物资采购计划、服务采购计划）。

经审查后，综合管理部正式向项目实施部门下达质量、进度、费用计划实施任务书。

9.3小型技术措施项目中所批准的物资采购计划，由项目实施部门按照公司“物资采购管理办法”执行。

小型技术措施项目中的服务采购计划（外委工程），由项目实施部门按照公司“建设项目管理办法”执行。

第四章设备更新投资计划的管理

第十条立项申报：

10.1各生产厂、部门对本单位需要更新的设备于每年八月底前书面报告设备管理部，并抄送综合管理部。

由设备管理部牵头会同有关部门对原设备进行鉴定，同意报废后，由设备所在单位填报固定资产报废报告表，由主管副总经理审批同意，即可作为申请设备更新的依据。

10.2各申报单位于10月底前将批准的固定资产报废报告表提交综合管理部，综合管理部将汇总的设备更新报告表进行综合平衡，编制出下一年度公司设备更新项目投资计划，报总经理审定。

10.3年度公司设备更新项目投资计划下达后，一般不再审批新的设备更新项目。

特殊情况下，由申报单位报送专题报告，综合管理部核实后，按审批程序办理。

第十一条项目实施：

11.1按批准的公司年度设备更新投资计划，项目所在单位向综合管理部提出启动项目申请和项目实施计划书，经总经理批准后，综合管理部正式下达项目实施任务书。

11.2对于技术要求高的重要设备，项目实施前需由设备管理部会同总工办及相关部门进行技术会审，确定所更新设备的技术标准。

11.3项目实施部门按照公司“物资采购管理办法”和“建设项目管理办法”实施计划。

第五章零星固定资产购置的计划管理

第十二条立项申报：

12.1各生产厂、部门每年八月底前将需要购置的零星固定资产向综合管理部提交书面报告，生产部门的要抄送设备管理部。

12.2综合管理部会同设备管理部等部门进行调查核实。

根据公司经营状况综合管理部进行综合平衡，编制出下一年度公司零星固定资产购置计划，报总经理审定。

12.3年度公司零星固定资产购置计划下达后，一般不再审批新的零星固定资产购置项目。

特殊情况下，由申报单位报送专题报告，综合管理部核实后，按审批程序办理。

第十三条项目实施：

13.1按批准的公司年度零星固定资产购置计划，项目所在单位向综合管理部提出启动项目申请，经总经理批准后，综合管理部根据轻重缓急按月向供应公司下达零星固定资产购置任务书。

13.2供应公司按照公司“物资采购管理办法”实施计划。

第六章技术开发项目投资计划的管理

第十四条立项申报：

14.1凡承担技术开发项目的各生产厂、部门每年11月底前，向总工办提交拟列入下一年度公司技术开发项目的计划及立项建议书，并抄报综合管理部。

14.2总工办对报送的技术开发项目，组织有关单位专家或公司技术委员会进行审查，审查合格的项目由总工办汇总并报综合管理部，综合管理部进行综合平衡后，于下年一季度内编制出下一年度公司技术开发项目投资计划，经总工程师和总经理批准后，下达各有关单位准备组织实施。

第十五条项目实施：

15.1按批准的年度公司技术开发项目投资计划，项目所在单位将项目启动申请、详细的项目实施计划书（含项目总体进度安排、质量控制计划、费用使用计划、物资采购计划、服务采购计划）报送综合管理部审核，经总工程师和总经理批准后，综合管理部正式下达项目实施任务书。

15.2技术开发项目中经批准的物资采购计划，由项目实施部门按照公司“物资采购管理办法”执行。

经批准的服务采购计划（外委工程），由项目实施部门按照公司“建设项目管理办法”执行。

第七章计划实施各职能部门的职责

第十六条总工办、设计院负责投资项目绝大部分前期工作及设计文件的编制，对项目建设过程实施技术指导及技术监督，对采用的技术可靠性和设计质量负责，以保证项目建成后能达到预期的设计目标。

凡设计变更需增加工程内容的均应由设计院作出设计变更通知，并计列新增的投资费用，提交综合管理部按审批程序审定后，发送有关建设管理部门组织实施。

设计院应在每年4月底前根据公司下达的当年固定资产投资计划，编制当年的设计进度计划。

其内容应包括：

项目名称、设计阶段、设计专业、完成日期、负责人等，并报送综合管理部。

第十七条相关建设管理部门严格建设项目管理程序，做好工程项目的外委管理，对工程质量、安全、进度、资金进行控制，逐步实施和完善工程管理中的业主负责制、招投标制、工程监理制这三大制度，特别应增强项目招投标管理的透明度，力争做到项目建设工期短、质量优、进度快、投资省、效益好。

工程竣工后应尽快组织工程竣工验收，办理工程移交手续。

第十八条供应公司负责建设项目的物资供应。

供应公司（或工程指挥部供应部）应按批准的物资采购计划，负责组织物资的采购、运输、验收、保管、交付施工等工作。

严格比质比价，对所采购的物资质量负责。

对大宗物资采购严格实行招标采购，以保证工程的顺利实施。

第十九条综合管理部在认真做好投资项目综合平衡的同时，应加强项目计划的统计工作。

对计划执行情况进行检查，是加强固定资产投资管理的重要措施。

项目建设指挥部、建设管理部、设备管理部、财务部、供应公司、各相关生产厂等部门必须按固定资产投资统计的要求，及时准确地向综合管理部报送有关统计报表。

建设管理部、供应公司等部门所签订的经济合同必须报综合管理部和财务部备案，从而有效控制工程形象进度、工程质量和费用支出。

第二十条财务部是建设项目的财务主管部门，负责建设资金的筹集、使用管理。

财务部在公司固定资产投资计划下达后，积极筹集并按期安排建设资金的供应与拨付，并监督资金的使用。

工程竣工后，应做好工程建设成本的核算，并及时办理固定资产移交手续。

第八章项目管理

第二十一条公司重点基本建设项目和重点更新改造项目由公司组建的项目建设工程指挥部负责组织实施。

项目管理实行矩阵式组织结构，综合管理部派专人到项目现场建设工程指挥部实施计划管理，其项目管理办法按本办法或根据项目特点另行制订的项目管理办法实施管理。

第二十二条建立项目跟踪管理制度。

综合管理部须参与项目全过程的跟踪管理，充分利用上报的统计报表，会计报表，业务报表等资料，对项目实施过程中的质量、进度、费用实施监督和控制，保证工程进度、施工安全及施工质量，参与项目的竣工验收工作，监督检查项目的计划执行情况。

及时发现执行过程中的问题，采取解决问题的有效措施，以保证项目投资计划的顺利完成。

第二十三条项目实施过程中的质量、进度、费用、安全环保和文明施工等控制，参照《×××有限公司建设项目管理办法》执行。

第二十四条各生产（使用）单位的小型技措技改项目、设备更新项目、技术开发项目等，需外委的服务采购项目（土建、安装、防腐保温等）应尽量由各生产（使用）单位检修人员承担，或公司内部有施工能力的单位承担，以降低公司费用，节约投资。

若确因技术要求高、施工难度较大，内部不能实施的，经主管副总经理审查批准，由综合管理部报请总经理审批后，方能外委。

第九章合同管理与财务支付

第二十五条为了便于管理，全公司所有经济合同必须由综合管理部进行统一编码并备案。

第二十六条对招标项目或直接执行的项目，由归口主管管理部门代表公司与中标单位或乙方签订合同。

所签订的经济合同必须先由公司合同评审委员会审核，合同评审通过后，方可订立经济合同。

第二十七条采购付款和工程款支付前，需由项目实施部门持有效合同、物资入库检验报告、项目设备检验部检验证明、财务有效发票到综合管理部进行审核、统计备案，财务部按公司“内部会计控制制度”的规定予以承付。

第十章计划的变更和调整

第二十八条为维护计划的严肃性，批准的计划（含项目进度目标、质量目标、费用目标等要素）一经下达，必须严格执行，各归口管理部门和项目实施单位均不得随意修改。

第二十九条项目实施过程中,确因工程项目内容发生增减或设计变化，使原来制定的项目质量、进度、费用计划发生变化，应由项目实施部门现场签证或设计单位作出变更通知，计算出增减的费用。

第三十条设计变更、现场签证费用在合同总价5%~10%的，由总经理授权主管副总经理负责控制。

第三十一条设计变更、现场签证费用超出合同总价5%~10%以上（含10%）的，以及进度目标、质量目标需作调整的，由项目实施部门提出调整计划申请，报综合管理部按审批程序审定。

综合管理部按审定后的质量、进度、费用目标要素向项目实施部门下达调整施工任务书（或追补计划），项目实施部门重新签订工程合同或以补充合同的形式变更合同总价、进度目标、质量目标后，方可组织实施。

第三十二条追补计划未批准前，设计部门不得自行设计，建设主管部门不得自行组织施工，供应部门不得采购，财务部不得付款。

第三十三条加强反索赔工作，重视工程量的调减，结算时在总费用中扣除。

第十一章信息管理

第三十四条为及时了解和掌握计划执行情况，项目实施部门必须设专人对工程项目的形象进度、费用发生情况进行动态管理，并在次月3日前使用统一的报表、按规定填报的内容向综合管理部报送当月计划执行情况明细表（统计报表，业务报表，会计报表），并提交电子版的报表便于统计管理。

第三十五条综合管理部要建立工程项目目标计划管理卡以及目标计划实施方案，将项目实施过程中的计划、协调、检查、调整、考核等情况登记在案，逐步达到目标计划管理标准化。

第十二章项目竣工

第三十六条项目竣工后应及时办理竣工结算。

对项目的竣工验收、技术文件等管理参照《×××有限公司建设项目管理办法》执行，并及时办理固定资产的转移。

第三十七条建设项目完成后，组织专门评估机构，负责建设项目的后评估工作，进一步提高投资效益。

第十三章项目审计

第三十八条所有竣工结算项目都必须进行审计。

审计的内容包括费用、质量、安全、环保、进度等，并根据审计结论结清项目尾款。

第十四章责任

第三十九条招标责任：

违反本规定，徇私舞弊，对必须进行招标的项目而不招标的，或将必须进行招标的项目化整为零及以其他方式规避招标的，一经查实，将对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予相应的经济处罚和（或）行政处分。

第四十条项目建设管理责任：

对设计变更、现场签证致使工程造价调增的项目，经查实如属项目主管人员随意给予现场签证或设计人员擅自设计变更，将追究项目管理相关人员的责任。

对因项目管理人员工作作风差、工作素质低等原因影响项目正常实施的，将对相关责任人员进行调离岗位或其他相应的处罚（或处分）。

第十五章附则

第四十一条执行

本办法自发文之日起执行，此前与本办法规定相悖，以本办法规定为准。

第四十二条解释

本办法解释权属综合管理部。