汇款教学课程.docx
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汇款教学课程
汇款当事人
汇款人(Remitter)
是拥有款项并申请汇出者。
在国际贸易中,汇款人通常是债务人或进口商,其责任是填具汇款申请书、提供所要汇出的金额并承担有关费用。
收款人(Payee)又称受益人(Beneficiary)
是汇款金额的最终接受者。
收款人通常是出口方或债权人,也可以是汇款人本人,其权利是凭证取款。
汇出行(RemittingBank)
是受汇款人委托而汇出款项的银行。
汇出行通常是汇款人所在地或进口地银行。
其职责是按汇款人的要求将款项通过一定途径汇给收款人。
汇入行(PayingBank)
即解付行,它是接受汇出行委托协助办理汇款业务的银行。
汇入行通常是收款人所在地或出口方银行,它必须是汇出行的联行或代理行。
其职
责是证实汇出行委托付款的真实性,通知收款人取款并付款。
汇出行与解付行的关系,是委托代理关系。
银行收妥本币,卖出外汇后,按照客户的要求采用电汇、信汇和票汇方式通知债权人或收款人所在
国的分支行或其代理行,按当天汇率将其外币存款账户上的一定金额的外汇支付给收款人。
这样,该外汇银行在自己账户上增加了客户支付的
本国货币,而在国外的外币账户存款却减少了相应的外币额。
汇款的种类
电汇(T/T)
电汇(TelegraphicTransfer,T/T)是汇款人委托银行以电报cable、电传telex、环球银行间金融电讯网络SWIFT方式,指示出口地某一银行作
为汇入行,解付一定金额给收款人的汇款方式。
电汇方式有以下特点:
(1)汇款迅速。
电汇是汇款中最快捷的一种方式,在银行业务中,电汇的优先级最高。
汇款行当天发出委托付款指示,汇入行在当天或第二天就
能收到,汇入行在收到款项后立即通知收款人,这样,整个汇款业务的完成一般只需要2~3天时问,资金在途占用时间很短,有利于提高资金
利用的效率。
(2)安全可靠。
电汇大多是银行之间的直接通讯,减少了中间环节,这样产生差错的可能性大大减少了。
(3)费用较高。
电汇使用的是现代化的通讯工具——电报和电传。
电报按字收费,电传按时计价,因此其直接成本较高。
对银行而言,采用电汇
方式,资金在途的时间很短,汇出行基本上不能占用资金,因此银行的收费较其他方式高。
信汇(M/T)
信汇(MailTransfer,M/T)是汇出行应汇款人申请,将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行,授权其解付一定金额给收款人的一种汇款方式
。
信汇是一种传统的汇款方式。
与电汇相比,信汇方式有这样的特点:
(1)费用最省。
用信函通知汇款比用电报或电传通知汇款所发生的直接成本要低得多,而且在用信汇时,资金在途时间长,汇出行可以占用一个
邮程的资金,因此,银行收取的手续费较低。
(2)汇款所需时间较长。
信汇的优先级别较低,银行在办理信汇时不会像电汇那样迅速。
信汇速度较慢的关键在于委托指示的传递需要较长时间
,汇人行只有在接到航空信函、收妥资金后才会解付给收款人。
另外,信函传递过程中还会出现信函积压甚至丢失的情况,这样汇款的程序就
会受到影响。
票汇(D/D)
票汇(RemittancebyBanker'sDemandDraft,D/D)是汇出行应汇款人申请,代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票,由汇
款人自行携带出国或寄送给收款人凭票取款的一种汇款方式。
票汇有以下特点:
(1)具有很大的灵活性。
只要抬头许可,汇款人可以将汇票带到国外亲自取款,也可以将汇票寄给国外债权人由他去取,该债权人还可以背书转
让。
票汇可以由汇票持有人向汇入行取款,也可以将汇票卖给任何一家汇出行的联行或代理行,后者只要能核对汇票上的真伪,就会买入汇票
。
此外,汇出行也可以不通知汇入行,汇入行不必通知收款人。
而在做信汇和电汇时,往往会发生汇入行通知了收款人,收款人即由于工作忙
等原因迟迟不去取款的情形,或者因为路线曲折,收款人迟迟才收到款项。
因此,现在大多数银行倾向于用票汇汇款。
(2)结算时间可长可短。
时间长短主要取决于持票人的意愿,因此,票汇结算在时间上也有很大的灵活性。
在票汇业务中,还存在中心汇票业务。
中心汇票是指以汇票所用货币清算银行为付款人的即期银行汇票。
如:
以纽约某银行为美元汇票付款人
的汇票,以东京某银行为日元汇票付款人的汇票,以伦敦某银行为英镑汇票付款人的汇票等。
中心汇票是一种比较理想的汇款方式,中心汇票的付款人总是出票银行在某货币清算中心的账户行。
对出票行来说,在开立汇票时已经向汇款
人收了款,直到付款行付款时才从账上付出,可以较长时间占用资金,并且出票行不必调拨资金,手续简便。
对买入行而言,可以通过中心汇
票早收款。
银行一般只愿意购买中心汇票,买入中心汇票后,买入行只要将它寄到汇票所用货币的清算中心即可收回票款,手续简单,还可以
获得一定的利息收入。
汇出凭证
1)电汇
电汇凭证一式三联
第一联(回单),是汇出行给汇款人的回单
第二联(支款凭证),为汇出银行办理转账付款的支款凭证
第三联(发电依据),是汇出行向汇入行拍发电报的凭据。
电汇凭证留底联:
汇款部门将汇款申请书第一联作为发电依据与电文共同保存。
2)信汇
采用信汇的,汇款单位出纳员应填制一式四联“信汇凭证”。
第一联(回单),是汇出行受理信汇凭证后给汇款人的回单;
第二联(支款凭证),是汇款人委托开户银行办理情汇时转账付款的支付凭证
第三联(收款凭证),是汇入行将款项收入收款人账户后的收款凭证
第四联(收账通知或取款收据),是在直接记入收款人账户后通知收款人的收款通知,或不直接记入收款人账户时收款人凭以领取款项的取款收据
。
3)票汇
第一联:
汇票正本。
经有权签字人员签字后交汇款人凭以向付款行取款,同时请汇款人在第五联上签收确认。
第二联:
汇票通知书(ADVICE OF DRAWING)。
经有权签字人员签字后寄送解付行,通知付款行汇票已签发。
第三、四联:
同信汇二、三联。
第五联:
汇票留底。
凭此以加押电传或SWIFT199通知有关账户行汇票号码、出票日期、汇票金额、付款行及收款人名称等。
按上述操作程序办理完汇出汇款业务,汇出行应将汇款申请书、汇款有效凭证、发电电文/卡片账留底及有关文件留底存档,留待核对借记报
单。
销账时,汇出行收到总行或国外账户行的借记报单后,应抽出付汇电传(卡片账)进行核对,办理汇出汇款的销账手续。
汇出行在付汇电传留底联(卡片账)上签字并注明核对日期。
同时在《汇出汇款登记簿》备注栏内作“已核对”标注。
汇款方式
顺汇(favorableexchange)
是一种汇款方式,是指汇款人委托银行以某种信用工具(如汇票),通过其国外分行或代理行将款项付给收款人的一种支付方式。
其过程是银行在国内收进本币,在国外付出外汇。
因其汇兑方向与资金流向一致,称为顺汇。
在顺汇方式下,客户用本国货币向外汇银行购买
汇票,等于该银行卖出外汇。
逆汇(adverseexchange)
即托收方式、出票法,是指由收款人(债权人)出票,通过银行委托其国外分支行或代理行向付款人收取汇票上所列款项的一种支付方式。
由于
这种方式的资金流向与信用工具的传递方向相反,就称之为“逆汇”。
逆汇是国际贸易支付中广泛使用的一种方式。
在国际贸易中,买卖双方签订合同后,由出口商发出商品、开立汇票、向进口商收取货款。
对外汇银行来说,在逆汇方式下,客户向银行卖出汇票,等于银行付出本币,买进外汇。
外汇银行接受收款人的托收委托后,就应通知其国外
分支行或代理行,按照当日汇率向付款人收取一定金额的外币并归入其开在国外银行的外汇账产上。
其结果,该银行国内本币存款账户余额减
少了,而在其外币存款账户上却增加了相应的外币金额。
汇款的解付与偿付
1、汇款的解付
是汇入行向收款人付款的行为。
为了保证付款的正确,解付行往往都很慎重,特别是当汇出行的汇出汇款还未到达汇入行的帐户,此时解付行就是垫付了货款,因而更加慎重
。
为了正确验定每笔汇款的真实性,解付行根据每种汇款的特点,采取不同的查验方法。
2、汇款的偿付
俗称拨头寸。
是指汇出行在办理汇出汇款业务时,应及时将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行的行为。
汇款在国际贸易中的运用
一、运用方式
1、预付货款。
预付货款是进口商(付款人)在出口商(收款人)将货物或货运单据交付以前将货款的全部或者一部分通过银行付给出口商,出口商收到货款
后,再根据约定发运货物。
2、货到付款。
货到付款与预付货款相反,它是进口商在收到货物以后,立即或一定时期以后再付款给出口商的一种结算方式。
也被称为延期付款,或赊销。
包括售定和寄售两种。
售定是进出口商达成协议,规定出口商先发货,再由进口商按合同规定的货物售价和付款时间进行汇款的一种结算方式,即”先出后结”。
寄售是指出口方将货物运往国外,委托国外商人按照事先商定的条件在当地市场上代为销售,待货物售出以后,国外商人将扣除佣金和有关费
用的货款再汇给出口商的结算方法。
3、凭单付汇。
凭单付汇是进口商通过银行将款项汇给出口商所在地银行(汇入行),并指示该行凭出口商提供的某些商业单据或某种装运证明即可付款给出
口商。
因为汇款是可以撤销的,在汇款尚未被支取之前,汇款人随时可以通知汇款行将汇款退回,所以出口商在收到银行的汇款通知后,应尽快发货
,尽快交单,尽快收汇。
二、运用特点
1、风险大。
预付贷款或货到付款依据的都是商业信用。
对于预付货款的买方及货到付款的卖方来说,一旦付了款或发了货就失去了制约对方的手段,他们
能否收货或收款,完全依赖对方的信用,如果对方信用不好,很可能银货两空。
因而汇款只在国际贸易结算的一些特殊场合和情况下使用。
2、资金负担不平衡。
对于预付货款的买方及货到付款的卖方来说,资金负担较重,整个交易过程中需要的资金,几乎全部由他们来提供。
对于出口商来说,货到付
款弄不好还会出现钱货两空的情况。
3、手续简便,费用少。
汇款支付方式的手续是最简单的,就像一笔没有相对给付的非贸易业务,银行的手续费也最少,只有一笔数额很少的汇款手续费。
因此在交易
双方相互信任的情况下,或者在跨国公司的不同子公司之间,用汇款支付方式是最理想的。
因此,汇款方式尽管有不足之处,但在国际贸易结
算中还时有运用。
国际结算汇款业务
汇出汇款业务
汇出汇款业务是银行根据汇款人的委托,使用不同的汇款方式,将款项付给指定收款人的业务。
汇款业务当事人一般包括汇款人、收款人、汇
出行及汇入行。
汇款方式分电汇(TELEGRAPHIC TRANSFER简称T/T)、信汇(MAIL TRANSFER简称M/T)和票汇(DEMAND DRAFT简称D/D)。
汇出汇款业务包括:
汇款申请审核、落实汇出资金、款项汇出、汇出汇款销账、汇出汇款查询、修改及撤销和归档六个主要环节。
第一节 汇款申请审核
汇款申请的审核分《汇款申请书》的审核和汇款有效凭证的审核。
一、《汇款申请书》的审核
《汇款申请书》是银行办理汇出汇款业务的基本依据,也是汇款人和银行的责任契约。
汇款人委托我行办理汇出汇款业务时,须填制一式四联
《汇款申请书》,式样见附件一。
《汇款申请书》必须内容完整、印鉴齐全、字迹清楚。
经办人员必须详细审核以下内容:
(一)汇款方式;
(二)汇款币别及金额(货币符号及大小写);
(三)汇款人的详细名称、地址及电话;
(四)收款人名称及详细地址;
(五)收款人开户银行名称及详细地址、收款人账号;
(六)汇款申请人签章;
(七)汇款费用情况;
(八)汇款附言。
二、汇款有效凭证的审核
汇款有效凭证的审核指汇出行对办理汇出汇款业务必须提交的有关凭证表面真实性及合法、合规性的审核。
汇款人委托我行办理汇出汇款业务
时,除填写《汇款申请书》外,还应提交总行及外汇管理部门规定的其他有效凭证。
上述有效凭证经审查无误后,方可为汇款申请人办理汇款手续。
对于辖属分支行委托办理的汇出汇款业务,由委托行按上述规定负责审核《汇款申请书》及汇款有效凭证。
第二节 落实汇出资金
一、汇款申请人汇出资金的落实
我行遵照“先扣款,后汇出”的原则办理汇出汇款业务。
汇款人委托我行办理汇出汇款业务,经办行应按以下各项审核汇款申请人的汇款资金情况:
(一)使用汇款申请人在汇出行的现汇存款办理汇款
汇款人在汇出行开有外汇现汇账户的,在《汇款申请书》及相关有效凭证审核完毕后,由会计人员核对《汇款申请书》上汇款人的预留印鉴是
否准确无误,并查验其账户是否有足够的现汇存款余额。
会计人员在《汇款申请书》第一联上加盖银行转讫章及经办、复核人员名章后交汇款
部门办理汇款手续,第二、三联凭以处理有关汇出汇款会计科目,第四联加盖转讫章及经办、复核人员名章后退申请人。
(二)汇款人以人民币购汇办理汇款
汇款人需以人民币购汇办理汇款的,汇出行应根据外汇管理部门及总行的有关规定和授权,对符合售汇条件的汇款人办理售汇后,按上述第一
条的程序为其办理汇款手续。
个人以人民币购汇及办理汇出汇款业务,按照总行农银发〔1996〕141号《关于下发〈境内居民因私兑换外汇办法〉和〈境内居民外汇存款汇出
境外的规定〉的通知》及总行和外汇管理部门的有关规定办理。
(三)汇款人交存外币现钞办理汇款
汇款人交存外币现钞办理汇款时,汇出行应按我行当日挂牌汇率办理钞转汇后汇出。
(四)汇款人汇出货币与外汇存款币别不同
汇款人要求汇出货币币别与其外汇存款币别不同时,汇出行应按我行当日挂牌汇率套算出所需的客户存款币别金额后,从汇款人存款账户中扣
减所需款项,并在《汇款申请书》内注明相应的付账货币金额及套汇牌价,然后按汇款人的要求汇出。
二、账户行资金头寸的落实
汇款经办部门在为汇款人办理汇款手续后,应及时通知有关资金、清算部门,以落实汇出行在总行或境外账户行清算账户的资金头寸。
第三节 款项汇出
款项汇出分为汇出汇款的编号登记、缮制汇出凭证和资金清算三个步骤。
一、汇出汇款的编号登记
我行汇出汇款业务实行统一编号。
各行在办理汇出汇款业务时,按下列方法编制汇出汇款业务参考号:
XXX PA 97 00001 -XXX
分行代码
业务代码
年份
业务流水号 支行代码
汇出汇款业务参考号编制完后,经办人员应将汇出汇款业务参考号填写在《汇款申请书》的右上角“汇款行编号”栏内,并在《汇出汇款登记
簿》上登记业务参考号、汇出日期、汇款币别及金额、汇入行、收款人、销账日期和备注等主要内容。
二、缮制汇出凭证
(一)电汇
电汇即以电报、电传或SWIFT方式委托境外代理行解付款项的一种汇款方式。
处理程序如下:
1.发电
我行办理电汇业务使用加押电传或SWIFT MT100两种形式。
有关加押电传和SWIFT MT100的使用按总行清算中心有关规定办理。
2.电汇凭证留底联的处理
汇款部门将汇款申请书第一联作为发电依据与电文共同保存。
(二)信汇
信汇即汇款行将信汇委托书以邮寄的方式委托境外代理行解付款项的一种汇款方式。
处理程序如下:
1.缮打信汇委托书
汇出行应严格根据《汇款申请书》的内容缮打信汇委托书,其审核要点同《汇款申请书》。
2.信汇委托书的处理
第一联:
信汇委托书。
经有权签字人签字或盖章后,寄付款行凭以付款。
第二联:
汇出汇款转账贷方传票。
第三联:
汇出汇款转账借方传票。
第四联:
汇出汇款卡片账。
汇出汇款部门留存。
与《汇款申请书》第三联一起凭以销账。
(三)票汇
票汇即汇出行开出以代理行为付款人、以收款人为抬头人的银行汇票交由汇款人,由汇款人自寄收款人或凭票到付款行领取款项的一种汇款方
式。
1.缮打银行汇票
汇出行应严格根据《汇款申请书》的内容缮打银行汇票。
开出的汇票要干净、整洁,不能涂改。
汇出行须将缮打好的银行汇票同《汇款申请书
》核对,同时还应审核以下内容:
(1)出票行名称。
(2)签字。
有权签字人的签字权限。
(3)出票日期。
应与汇款申请人申请汇款日期一致。
(4)汇票有效期。
我行出具的银行汇票自出票之日起有效期为一年。
(5)付款行。
应尽量选择我行账户行。
(6)汇票币别及金额大小写。
(7)收款人。
2.汇票的处理
第一联:
汇票正本。
经有权签字人员签字后交汇款人凭以向付款行取款,同时请汇款人在第五联上签收确认。
第二联:
汇票通知书(ADVICE OF DRAWING)。
经有权签字人员签字后寄送解付行,通知付款行汇票已签发。
第三、四联:
同信汇二、三联。
第五联:
汇票留底。
凭此以加押电传或SWIFT199通知有关账户行汇票号码、出票日期、汇票金额、付款行及收款人名称等。
3.电报证实
汇票金额超过规定金额,出票行应以加押电传或SWIFT向付款行加以证实。
三、头寸偿付
汇出行应在上述汇款电文或信汇委托书上清楚指示汇款头寸的划拨方法和汇款资金的清算路线。
(一)偿付方法
根据账户行协议,汇出汇款头寸的调拨分以下两种:
1.解付前拨交头寸
付款行在解付款项之前已收到汇出行的汇款头寸。
2.解付后拨交头寸
付款行在解付款项之后始收到汇出行的汇款头寸。
(二)清算路线
1.汇出行与汇入行之间互开清算账户的
汇出行在委托汇入行解付款项时主动贷记汇入行账户,或汇入行收到汇出行汇款电文或信汇委托书时,主动借记汇出行账户。
2.汇出行与汇入行在同一账户行开有清算账户的
由汇出行在汇款电文中指示该账户行将款项拨入汇入行账户,也可授权该账户行当汇入行要求解付汇款、向该账户行提出款项索偿时,将款项
从汇出行账户拨入汇入行账户。
3.汇出行与汇入行不在同一账户行开立清算账户的
汇出行选择一家与汇出行账户行和汇入行账户行都有账户关系的第三家银行委托偿付。
(三)注意事项
汇出行使用自己在境外账户行的账户时,可按上述方法调拨头寸。
汇出行使用在总行清算中心的账户时,按总行清算中心有关规定办理。
按上述操作程序办理完汇出汇款业务,汇出行应将汇款申请书、汇款有效凭证、发电电文/卡片账留底及有关文件留底存档,留待核对借记报
单。
凡当地外汇管理部门要求报送付汇日报的,汇出行按当地外汇管理部门有关规定办理。
第四节 汇出汇款销账
汇出行收到总行或国外账户行的借记报单后,应抽出付汇电传(卡片账)进行核对,办理汇出汇款的销账手续。
须认真核对下述内容:
1.发电日期;
2.汇款参考号;
3.汇入行名称、地址、SWIFT行号;
4.收款人名称、地址或账号;
5.汇款币别与金额、起息日;
6.汇款人名称、地址;
7.偿付路线。
确认无误后,汇出行在付汇电传留底联(卡片账)上签字并注明核对日期。
同时在《汇出汇款登记簿》备注栏内作“已核对”标注。
第五节 汇出汇款查询、修改与撤销
一、汇出汇款的查询
汇出行办理了款项汇出后,要根据不同的原因,及时进行查询。
各行应设立专门的查询、查复登记簿,注明查询或查复日期、汇款编号、汇款币别和金额、查询行、查询结果等。
(一)汇出行发现某笔汇出款长期没有解付,不能及时销账,应主动向解付行查询,询问原因及时处理。
(二)如汇款人前来查询,称收款人较长时间未收妥款项时,汇出行:
1.如已收到解付通知并已销账,应请汇款人提请收款人向解付行查询或由汇出行直接向解付行查询;
2.如尚未收到解付通知,且未销账,应根据汇款人的要求向解付行查询。
如非汇出行责任造成查询的,汇出行应向汇款人收取相应的邮电费。
(三)因汇出行差错造成重汇、多汇或错汇的,应立即向解付行发出止付通知。
如解付行已解付,除请解付行协助追回款项外,还应及时与汇款人联系,请求协助追回。
(四)如解付行主动向汇出行查询,称所收到的汇款电文或信汇委托书内容不清、无法解付的,汇出行应立即查复,以保证解付行及时解付款
项。
需重发汇款指示的,必须在重发的汇款指示上注明“PLEASE AVOID DUPLICATION”。
二、汇出汇款的修改
汇出行按《汇款申请书》的要求办理完汇出汇款后,汇款申请人又提出对汇款内容进行修改时,按以下程序处理:
(一)汇款申请人提出书面汇款修改申请,注明修改内容;
(二)向汇款申请人收取费用后,汇出行向汇入行发电/函,要求汇入行按修改后的汇款指示办理;
(三)通知汇款申请人汇款修改的结果。
对于已解付给收款人或因其他原因已无法修改原汇款指示的汇出汇款,汇出行概不负责任。
三、汇出汇款的撤销
(一)电/信汇款的撤销
1.由汇款人出具书面汇款撤销申请,申明撤汇的理由,并交回办理汇出汇款时的汇款回单。
2.汇出行凭汇款撤销申请向汇入行发撤汇电/函。
3.收到汇入行同意退汇的通知和实际退回的款项后,扣收退汇手续费和邮电费后,将余款退汇款人。
已经收取的汇款手续费不再退回。
(二)票汇的撤销
1.主动撤销
(1)持票人提出书面撤汇申请,交回原汇票,并在汇票上背书。
(2)汇出行经核对汇票上无其他背书或解付印章,且汇款人的背书与原汇款申请书上的印鉴相符后,在汇票正面加盖“注销”戳记。
(3)向汇入行发电/函要求注销并退回汇票通知书。
汇出行收到汇入行退回的汇票通知书和头寸并扣收有关费用后,将余款退汇款人。
2.汇票的挂失
(1)原汇款人提出书面挂失申请,并提交所在单位保函;
(2)汇出行收到汇款人提出的书面申请后,应尽快通知汇入行挂失止付该汇票,同时在汇票卡片底账上批注“已挂失”字样;
(3)若付款行为我行账户行而款项尚未解付,在收到付款行确认挂失止付的通知后,即可将款项扣除有关费用,余款退汇款人;若付款行非我
行账户行,且头寸已拨至付款行,在收到付款行确认挂失止付并退回款项后,扣除有关费用,将余款退汇款人。
3.汇票的失效
对已开出一年期以上的汇票、但我行仍未收到汇票已解付通知而无法及时销账的,汇出行应通知汇入行该汇票已失效,并要求退回汇票通知书
。
收到付款行退回的汇票通知书后,凭原汇款人的保函退回款项。
对上述汇出汇款修改或撤销引起的外汇资金回流,凡是在原汇款时办理售汇手续的,应重新办理结汇手续。
第六节 归 档
一笔汇出汇款业务结束后,经办行应按以下顺序将有关档案整理归档,并装入汇款业务档案夹,同时作好批注。
1.汇款申请书留底;
2.有关汇款业务审批及核准件;
3.外汇管理部门要求的有关文件;
4.发电电文留底;
5.业务往来函电。
汇款业务较多的经办行也可采取定期装订成册的归档方式。
汇出汇款业务档案的保存期为一年,期满后移至档案管理部门保管。
汇入汇款业务
汇入汇款业务是指境外代理行受当地汇款委托人的委托,将资金划拨到汇入行,委托汇入行将款项解付给指定收款人的业务。
汇入汇款方式分电汇(简称T/T)、信汇(简称M/T)和票汇(简称D/D)三种形式。
汇入汇款的业务处理包括汇入汇款的审核、汇入汇款的解付、汇入汇款的修改与退汇、汇入汇款的查询和业务归档五个主要环节。
第一节 汇入汇款的审核
汇入行收到汇入款项后,应做好汇入汇款登记和汇款内容的审核两项工作。
一、汇入汇款登记
(一)电/函的登记
汇入行电/函管理部门收到境外代理行的汇入汇款电/函后,在《来电/函登记簿》上登记。
(二)业务登记
我行汇入汇款业务实行统一编号。
各行在收到汇入汇款时,应按下列方法编制汇入汇款参考号:
XXX RE 97 00001 -XXX
分行代码
业务代码
年份
业务流水号 支行代码
汇入汇款业务参考号编制好后,应在《汇入汇款登记簿》上登记,并在汇款来电/函
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