会计核算软件基本操作金蝶.docx

会计核算软件基本操作金蝶.docx

《会计核算软件基本操作金蝶.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《会计核算软件基本操作金蝶.docx（33页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

会计核算软件基本操作金蝶

会计核算软件基本操作——金蝶

（一）

主讲老师：

李斌

计量单位分组，如果需要分组，至少有

（1）个分组

输入单据中，收款单据不包括的是（B）。

A．应收 

B．采购发票 

C．预收 

D．其他费用

增加固定资产的操作调用是（）。

A．-“卡片”-“资产增加” 

1．会计电算化核算基本流程

2．账务处理基本操作

3．应收应付核算基本操作

4．工资核算基本操作

5．固定资产管理基本操作

第一节  会计电算化核算基本流程

编制凭证—审核凭证—记账—结账及生成报表，实质上体现为账务处理的基本流程。

一、编制记账凭证

三种编制方法：

手工输入凭证、自动结转凭证、模块处理过程生成凭证。

   各种方式编制的凭证总结

记账凭证

设置条件

编制方式

一般凭证

无

总账模块手工输入

自动结转凭证

设置结转规则

总账模块自动生成

应收/应付凭证

启用应收/应付模块，且应收/应付科目受控

应收/应付模块相关处理过程自动生成，传递到总账模块

未启用应收/应付系统，或启用但应收/应付科目不受控

总账模块手工输入

固定资产相关凭证

启用固定资产模块

固定资产模块相关处理生成，传递到总账模块

或总账模块手工输入

未启用固定资产模块

总账模块手工输入

工资相关凭证

启用工资模块

工资模块相关处理生成，传递到总账模块

或总账模块手工输入

未启用工资模块

总账模块手工输入

二、凭证审核

三种凭证都要经过审核，才能记账。

三、记账

计算机自动完成，将已审核、未记账的凭证数据登录账本。

四、结账和编制会计报表

结账过程，计算机自动完成，封闭本月账目，余额转入下月。

编制会计报表：

包括设置报表和制作报表。

设置过程复杂，但只需一次性设置；制作报表计算机自动完成。

第二节  系统管理、初始化

内容记忆导图

一、系统基本结构概述

两个平台：

系统管理、企业应用平台

五个模块：

账务处理、应收、应付、工资、固定资产

账务处理又分为总账和报表。

各类操作主要内容：

操作

主要内容

账务处理

系统管理

建账、用户管理、备份、日记、维护

企业应用平台

总账

基础设置、日常会计操作

报表

设计报表、制作报表

其他业务处理

企业应用平台

基础设置、日常业务操作

二、系统管理

1．用户设置

（1）三种类型操作员：

操作员

权限

系统管理

企业应用平台

系统管理员

设置用户权限，管理套账，维护系统

不能操作

套账主管

修改套账用户权限，修改套账基础信息，管理年度账

所有操作

一般用户

不能操作

指定权限的操作

（2）增加、修改、删除用户：

理解：

由系统管理员，在系统管理界面操作。

用户密码可由用户在登录企业管理平台时修改。

操作：

系统管理-权限-用户“新建”/“修改”/“删除”

（3）设置权限：

理解：

某用户或角色对某套账的功能操作权限。

可设置“套账主管”。

如果是系统管理员，可设置所有套账的用户权限；

如果是套账主管，只能设本套张。

操作：

系统管理-权限-权限，选套账，选用户，“修改”

（4）设置角色：

理解：

角色是一种特殊的权限，是若干权限的集合。

步骤：

定义角色、指定用户、设置权限。

操作：

系统管理-权限-角色，“增加”

2．建立套账

由系统管理员，在系统管理界面操作。

自动的过程，建账过程参数大都可以修改，只是注意本位币不要设错。

操作：

系统管理员身份，系统管理-套账-新建，按系统向导进行。

3．修改套账设置

套账主管登录系统管理平台，修改建账过程输入的信息。

操作：

套账管理员身份，系统管理-套账-修改

三、基础信息设置

1．会计期间设置

套账主管登录系统管理平台，套账-修改，“启用会计期”处单击“会计期间设置”。

可定义非自然月份的会计期间，年度的首月、最后一个月不能改。

2．设置记账本位币

只有在建立套账时正确设置。

如果错了，需重新建账。

3．设置外币币种及汇率

（1）设置外币核算：

在建账时，选择“有外币核算”，或建账后通过“系统管理平台-套账-修改”设置。

（2）设置币种及汇率

企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-外币设置，“增加”具体的外币及汇率。

4．设置凭证类别

输入凭证前必需设置凭证类别。

“记账凭证”外的其它类别，应设规则。

企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-凭证类别

5．设置会计科目（重点设置）

三个层次：

选定会计制度体系；设置科目编码方案；设置具体科目。

选体系：

创建套账时选，或“系统管理平台-套账-修改”中改变。

设置编码方案：

创建套账时设置，或“系统管理平台-套账-修改”中改变，或“企业应用平台-基础设置-基本信息-编码方案”中修改。

设置具体会计科目：

“企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-会计科目”。

6．设置辅助核算项目

辅助核算理解：

以会计科目以外的项目为依据的核算。

如部门、客户、供应商、商品等。

科目辅助设置：

“企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-会计科目”，选辅助核算项目。

输入辅助核算档案：

在“企业应用平台-基础设置-基础档案-”下输入部门、人员、供应商、客户、商品等具体档案。

辅助核算分类档案：

如果辅助项目需要分类，第一要在建账时指定相关项目分类，第二应确定分类级别编码方案，第三输入类别档案。

项目核算：

如果科目辅助设置选专门的“项目核算”，还应在“企业应用平台-基础设置-基础档案-财务-项目目录”中设置项目。

四、输入科目初始数据

“业务工作”-“财务会计”-“总账”-“设置”-“期初余额”

有辅助核算的余额，应打开界面输入详细分录。

注意最终借贷平衡。

系统管理及初始化操作记忆导图

会计核算软件基本操作——金蝶

（二）

第三节   日常账务处理

内容记忆导图

一、输入记账凭证

理解：

这里专指通过屏幕界面手工输入记账凭证。

是整个会计电算化中工作量最大、最易出错的环节。

目标是：

保证信息正确全面、提高输入效率。

1．凭证输入控制设置

理解：

为保证输入完整准确而进行的控制。

操作：

企业应用平台，“业务工作”-“财务会计”-“总账”-“设置”-“选项”-“凭证”，选择方式。

包括凭证编号控制、现金流量科目控制、受控科目控制等。

2．凭证输入界面及操作

调用：

企业应用平台-业务工作-财务会计-总账-凭证-填制凭证-增加

基本操作：

操作

方式

输入字、号

单击“字”按钮，左边选字，右边输入编号

系统自动编制

输入制单日期

默认为登录操作日期，可直接修改或按右侧按钮选日历

输入附件数

直接输入

输入分录摘要

直接输入或按右下角按钮选常用摘要

常用摘要可通过“基础设置”-“基础档案”-“其它”-“常用摘要”增加

一条分录输入完回车，会自动复制摘要

输入会计科目

“科目名称”右下角单击按钮选择

也可直接输入科目编码

输入辅助核算项

输完科目后弹出选项界面，选择项目类，调出界面选项目值

或双击“备注”区具体类项目调出界面选择

输入借贷金额

对准格式直接输入

调用计算器

选菜单“工具”-“计算器”调用

在金额区调用计算器，计算后按“确定”会自动填结果数据

增加、删除分录

单击“插分”、“删分”图标，或选菜单“制单”中选项

指定现金流量项目

选现金流量科目分录，单击工具条“流量”图标后选择

保存

输入完成后，一定要按工具条“保存”图标或选菜单“制单”-“保存”项保存数据

退出

单击工具条“退出”图标或选菜单“文件”-“退出”，系统会自动按校验，如有未输入项目，按提示输入完善

3．修改、删除凭证

以填制凭证同样的方式进入已输入的凭证，即进入凭证修改状态。

选“作废/恢复”可删除凭证或恢复已删除凭证。

或“企业应用平台-业务工作-财务会计-总账-查询凭证-双击-修改”。

操作：

业务工作-财务会计-总账-凭证-填制凭证；导航器到需要的凭证；修改内容；作废、恢复、整理凭证（彻底删除作废凭证）

二、审核凭证

理解：

所有凭证，包括手工输入的凭证、系统自动生成的凭证、或其它模块传递过来的凭证，都必须经过审核确认才能记账。

必需的审核：

审核凭证。

自定义审核：

出纳签字、主管会计签字。

1．凭证审核权限设置

理解：

对凭证审核的权限及审核方式的控制，例如设定设是否需要出纳签字、是否需要会计主管审核、审核人是否可修改或删除凭证等。

操作：

总账-设置-选项-权限

2．审核凭证

调用：

总账-凭证-审核凭证。

主要操作：

标错、审核、取消审核（弃审）。

三、记账

理解：

将一个会计期内，手工输入或计算机自动产生的并经过审核确认的凭证，自动登录到会计账目。

记账过程是一个自动的过程。

操作：

总账-凭证-记账，按向导自动完成。

四、结转损益及其他转账处理

理解：

对一些账目的结转处理，定制结转规则，自动生成相关的记账凭证。

例如期末损益结转、汇兑损益结转等。

步骤：

定义转账-记账-转账生成凭证-审核凭证-记账。

1．转账定义

理解：

按转账规则，定义相关凭证制作方法。

操作：

总账-期末-转账定义，选需要的类，定义细节。

2．转账生成

理解：

按定义好的转账规则，在相关账目记账完成后，执行操作生成转账凭证。

操作：

总账-期末-转账生成，选需要的类，生成凭证。

五、日常查询

理解：

按查询条件，查询任何输入数据及记账数据。

查询范围很广，包括凭证、明细账、日记账、余额表、报表等。

定义查询条件：

各种类型的查询，都可按条件定义查询范围，以准确定位查找。

查询输出：

一般为屏幕输出，可定义输出格式。

也可将输出结果打印、输出为其他文件。

六、月末结账

理解：

将本月账目封存，不再进行影响会计数据的操作；将各科目账余额转入下个月，为下个会计期的会计处理做好准备。

结账条件：

（1）上个月已结账，如果是套账启用的期初月，期初数据已输入并平衡。

（2）本月没有未复核或未记账的凭证。

（3）所有期间损益都已结转。

（4）如果启用了账务处理之外的其它模块，其它各模块本月都已月末结账。

操作：

总账-期末-结账，按向导自动完成

日常账务处理基本操作记忆导图

会计核算软件基本操作——金蝶（三）

第四节  编制会计报表

内容记忆导图

一、报表操作概述

1．操作平台：

企业应用平台——报表模块

2．操作流程：

3．报表基本要素

UFO872报表类似于Excel报表。

存储文件：

报表文件.rep。

操作页面：

表页：

每个报表文件最多9999个表页。

表页两种状态：

数据、格式；

行：

每页最多9999行，行标号1-9999；

列：

每页最多255列，列标号A-IU；

单元格：

列标号+行标号。

二、自定义报表

1．操作：

财务会计—UFO报表，文件—新建

2．报表定义界面常用操作

操作

执行及说明

设置表尺寸

选菜单“格式”-“表尺寸”，输入行数、列数

注意行数应加标题行

调整行宽、列高

单击行或列分界线拖动

设置组合单元格

选取组合区域，选菜单“格式”-“组合单元”，选组合类型

设置单元属性

选取单元格，选菜单“格式”-“单元属性”，选类型、字体样式、对其方式

输入文字

直接在单元格或区域输入，可结合单元属性定义字体及对其方式

设置关键字

选取单元格，选菜单“数据”-“关键字”-“设置”，选“单位”或“年”或“月”或“日”，或自定义关键字

可反复选，形成组合关键字，例如“xxxx年xx月”

选“数据”-“关键字”-“取消”可取消单元格关键字

调整关键字位置

选取关键字单元格，选菜单“数据”-“关键字”-“偏移”，调整数据，负数为左移，正数为右移

定义单元公式

选取单元格，单击工具条“fx”，写公式或用“函数向导”

尽量用函数向导，并选用“参照”

切换格式/数据

界面右下角单击“格式”/“数据”切换，“格式”为定义表格界面，“数据”为制表数据界面

录入关键字校验结果

切换到“数据”界面，选菜单“数据”-“关键字”-“录入”，输入关键字项，即可生成报表数据

保存报表

选菜单“文件”-“保存”，或单击工具条“保存”图标，保存报表为“.rep”格式文件

自定义报表完成后，一定要保存

3．一般定义步骤：

（1）定义表尺寸；

（2）定义表头；

（3）定义关键字；

（4）表体画线；；

（5）定义文字列；

（6）定义数据公式；

（7）数据验算；

（8）保存报表文件。

三、按模板生成报表

理解：

利用系统预置的一些基本报表的模板定义报表。

操作步骤：

选模板生成报表——调整报表——验算数据——保存报表。

选模板操作：

在“新建”状态下，选“格式”——“报表模板”。

四、制表

理解：

打开定义好的报表文件，生成报表数据。

新的“关键字”项目报表要在新表页生成。

操作步骤：

打开报表文件——（新增加表页）输入关键字——输出报表。

操作：

打开报表文件-切换为“数据”模式，选“数据”——“关键字”——“录入”。

增加表页操作：

“编辑”——“追加”（“插入”）——“表页”。

日常账务处理基本操作记忆导图

会计核算软件基本操作——金蝶（四）

第五节  应收应付管理基本设置及初始化

内容记忆导图

一、应收、应付管理概述

理解：

应收管理：

应收账款—客户—销售

      业务处理：

应收单证、收款单证、核销、转账、银行票据、坏账处理。

      应付管理：

应付账款—供应商—采购

      业务处理：

应付单证、付款单证、核销、转账、银行票据。

二、模块的启用及权限设置

启用日期：

需要与总账模块配合，同一启用期或晚于总账启用期。

操作：

“基础设置”-“基本信息”-“系统启用”，选“应收款管理”和“应付款管理”。

权限设计：

启用模块后，需进入系统管理平台，设置用户的操作权限。

三、基本控制设置

1．科目受控及辅助核算项目设置

理解：

启用了应收、应付管理模块后，应收账款、应付账款相关的账目数据，就应在相应的系统产生，通过生成记账凭证传递到账务处理模块。

因而，应收、应付的主科目，应在应收、应付系统中控制，而账务处理模块禁止使用。

另外，应收、应付对应于客户、供应商的往来，应设置相应的辅助核算项目。

主受控科目：

应收账款、预收账款、应付账款、预付账款。

设置方式：

通过“会计科目”设置实现。

操作：

应收设置：

应收账款、预收账款设置“客户往来”，选受控系统为“应收系统”。

应付设置：

应付账款、预付账款设置“供应商往来”，选受控系统为“应付系统”。

2．设置记账科目

理解：

为了在应收、应付处理时正确生成相关的记账凭证，通过设置指定业务相关账目的科目。

主要相关科目：

应收模块：

应收科目、预收科目、销售收入科目、税金科目（销项）。

应付模块：

应付科目、预付科目、采购科目、税金科目（进项）。

如果票据管理业务较多，还需指定相应的票据科目。

操作：

“应收（应付）款管理”-“设置”-“初始设置”，在“基本科目设置”页或“控制科目设置”页，总账中应收应付科目如果没有“客户”、“供应商”明细级，用“控制科目设置”。

四、基本信息输入

1．输入客户、供应商档案

分类控制：

创建套账时设置；套账主管进入系统管理平台修改。

分类编码方案：

套账主管进入系统管理平台修改，或在企业应用平台“基础设置”-“编码方案”设置或修改。

输入档案操作：

客户：

企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“客商信息”-“客户档案”

供应商：

企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“客商信息”-“供应商档案”

如果有分类，需先输入分类档案。

2．输入存货计量单位

计量单位分组：

必须至少有一个分组。

如果不需要分组，可设一个“无分类”组。

分组及计量单位档案操作：

分组：

企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“存货”-“计量单位”，单击“分组”设置分组档案。

如果有“换算率”，本组应至少两个计量单位，还应指定“主计量单位”，其他计量单位设置与主计量单位的换算关系。

计量单位：

在某分类下单击“单位”输入具体的计量单位。

3．输入存货档案

存货分类控制：

创建套账时设置；套账主管进入系统管理平台修改。

存货档案输入操作：

企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“存货”-“存货档案”

控制项：

如果进行采购、销售等业务，应定义存货属性、增值税率。

4．设置结算方式

理解：

收款、付款单据必须项目，需在基础档案中输入结算方式，并在应收、应付系统中指定对应的记账科目。

设置结算方式的操作：

企业应用平台“基础设置”-“基础档案”-“收付结算”-“结算方式”

票据管理控制：

选“是否票据管理”，选“对应票据类型”。

指定结算方式对应科目：

应收、应付中，“设置”- “初始设置”，在“结算方式科目设置”页设置。

五、输入初始化数据

要求：

输入应收、应付的基本科目的期初数据。

应收模块：

各客户的应收账款、预收账款期初数。

应付模块：

各供应商的应付账款、预付账款期初数。

最终要求，可科目期初数与总账平衡。

如果是同时启动模块，应先输入应收、应付初始化数据，总账初始数据直接“引入”。

应收应付初始设置操作记忆导图

会计核算软件基本操作——金蝶（五）

第六节  应收应付业务处理基本操作

内容记忆导图

一、应收、应付日常业务处理概述

1．理解：

单据输入、审核、记账、期末结账。

记账是指生成记账凭证传递到账务处理。

外加核销、转账、票据管理。

2．主要业务处理总结

二、输入单证

1．各类业务单证总结

2．输入单据操作

（1）应收系统：

应收单据：

“应收款管理”——“应收单据处理”——“应收单据录入”；选“销售发票”或“应收单”，销售发票又可选“专用发票”或“普通发票”；可选“负向”输入红票。

收款单据：

“应收款管理”——“收款单据处理”——“收款单据录入”；界面内单击“切换”键变为红票；输入收款单明细项时，需选择“款项类型”，分为“应收款”、“预收款”和“其他费用”。

（2）应付系统：

应付单据：

“应收款管理”——“应收单据处理”——“应收单据录入”。

选“采购发票”或“应付单”，采购发票又分为“专用发票”和“普通发票”。

选“负向”为红票。

付款单据：

“应付款管理”——“付款单据处理”——“付款单据录入”。

界面内单击“切换”键变为红票。

输入付款单明细项时，需选择“款项类型”，分为“应付款”、“预付款”和“其他费用”。

3．审核单据

（1）理解：

同记账凭证一样，输入的应收、应付单据，必须经过审核才能进一步处理。

不同的是，如果权限设置允许，制单人可以审核自己输入的单据。

审核完成后，可以直接生产记账凭证。

是否直接生产凭证可在“设置”——“选项”中设置。

（2）审核操作：

应付单据：

“业务工作”——“财务管理”——“应收款管理”——“应收单据处理”——“应收单据审核”。

收款单据：

“业务工作”——“财务管理”——“应收款管理”——“收款单据处理”——“收款单据审核”。

应付单据：

“业务工作”——“财务管理”——“应收款管理”——“应收单据处理”——“应收单据审核”。

付款单据：

“业务工作”——“财务管理”——“应付款管理”——“付款单据处理”——“付款单据审核”。

输入过滤条件后，调出待审核单据列表，可在列表界面选择单据，或双击打开，按“审核”键。

按设置可生产记账凭证。

可调出已审核的单据，执行“弃审”，如果已经产生凭证，将提示同步删除凭证。

三、核销

1．核销的理解

应收模块的核销：

指形成应收的销售发票、应收单据与实际收款单进行对勾。

应付模块的核销：

是指形成应付的采购发票、应付单据与实际付款单进行对勾。

核销目的：

核算与客户、供应商的实际欠款情况。

2．核销规则设置

理解：

对核销的方式、控制规则等，可通过系统的选项进行设置。

核销方式可选按单据或产品，核销规则除客户、供应商外，还可加部门、业务员、订单等项目。

操作：

（1）“应收款管理”——“设置”——“选项”——“核销设置”；

（2）“应付款管理”——“设置”——“选项”——“核销设置”。

3．核销操作

核销前提：

单据必须经过审核。

核销处理后的单据，不能再“弃审”。

核销方式：

自动核销、手工核销。

一般采取手工核销。

调用：

“应收（应付）款管理”——“核销处理”——“手工核销”。

操作要点：

条件过滤界面内必须选择客户、供应商；调出核销界面内，上、下两部分填入“本次结算”，完成后按保存按钮；结算金额合计必须相等。

取消核销：

“应收（应付）款管理”——“其他处理”——“取消操作”。

四、转账

1．转账的理解及类型

理解：

不同科目或相同科目不同客户、供应商之间收、付款项的对冲。

应收转账：

应收冲应收（不同客户冲账）、预收冲应收、应收冲应付、红票对冲。

应付转账：

应付冲应付（不同供应商冲账）、预付冲应付、应付冲应收、红票对冲。

2．转账操作

调用：

“应收（付）款管理”——“转账”——转账类型。

操作要点：

无论何种转账方式，一般都需选择客户或供应商，调出对冲的两个方向的单据或账目，输入对冲的金额，按“确认”或保存，实现转账，并生成记账凭证。

五、其他操作概述

1．票据管理

（1）理解：

对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理，记录票据详细信息，记录票据处理情况。

主要处理：

输入、贴现、背书、退票、计息、转出、结算。

（2）控制设置：

基础档案中“收付结算方式”指定票据管理并指定票据类型；科目表中相关主要科目受控；应收、应付初始设置中指定票据相关科目。

（3）操作：

输入、处理：

“应收（付）款管理”——“票据管理”列表界面内按“增加”输入票据，或选择票据，执行贴现、背书、退票、计息、转出、结算等处理。

审核：

输入的票据，视为“收款单”或“付款单”，审核仍在“收款单审核”、“付款单审核”中进行，审核后可生成记账凭证。

票据处理完成后也会自动生成记账凭证。

2．应收账款坏账处理

（1）理解：

对应收账款坏账进行处理。

包括坏账计提、坏账发生处理、坏账收回处理。

（2）前期准备：

设置坏账处理方式：

通过“应收款管理”模块的“设置”——“选项”中的“坏账处理方式”选择。

默认的“直接转销法”不能计提坏账。

期初设置：

通过“设置”——“初始设置”——“坏账准备设置”输入期初余额、提取比例、记账科目。

坏账处理：

计提坏账、坏账发生、坏账收回处理基本相同，选菜单调用，选输入金额，按“确认”键确认，生成记账凭证。

计提坏账每年只能进行一次。

3．汇兑损益

（1）理解：

对应收、应付的外币款项，月末或结清外币时进行汇兑损益处理。

（2）前期准备：

设置汇兑损益结算方式：

“应收（应付）款管理”——“设置”——“选项”——“汇兑损益方式”（月末处理或外币结清）；

设置记账科目：

“应收（应付）款管理”——“设置”——“初始设置”——“基本科目设置”——“汇兑损益科目”。

（3）操作：

“应收（应付）款管理”——“汇兑损益”，按系统向导操作，最后生成记账凭证。

六、月末结账

（1）理解：

结束本月的数据处理，余额转入下个月，为下个会计期处理做准备。

（2）前提：

本月的各项业务处理都已完成；相关处理单据都经过审核确认；相关记账凭证都已生成并保存。

（3）与账务管理模块配合：

月末结账应在总账模块结账之前。

（4）操作：

“应收（应付）款管理”——“期末处理”——“月末结账”，按系统向导自动完成。

七、反向处理

流程：

删除记账凭证——取消操作——弃审单据——删除单据。

取消操作调用：

应收（应付）管理——其他处理——取消操作。

注意，弃审时调用“单据审核”过滤条件中一定要点“已审核”。

应