吉首交通运输局部门整体支出.docx

吉首交通运输局部门整体支出.docx

《吉首交通运输局部门整体支出.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《吉首交通运输局部门整体支出.docx（9页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。

吉首交通运输局部门整体支出

吉首市交通运输局部门整体支出

绩效评价报告

评价单位：

吉首市交通运输局

报告时间：

2018年 7月

评价小组

组长：

杨洪波

成员：

张进

杨成

吴永红

目录

1.引言

1.1部门职责概述

1.2部门支出描述

1.3部门项目实施情况

2.绩效评价概述

2.1绩效评价目的

2.2绩效评价实施过程

2.3绩效评价的局限性

3.部门整体支出绩效评价分析

3.1投入（各指标得分情况和绩效分析）

3.2过程（各指标得分情况和绩效分析）

3.3产出及效率（各指标得分情况和绩效分析）

4.需要说明事项

5.绩效评价结论

5.1绩效评价得分

5.2存在绩效问题

6.经验教训与建议

6.1经验教训

6.2建议

1引言

 根据吉首市财政局《吉首市财政局关于开展2017年度市本级财政资金绩效自评工作的通知》〈吉财绩〔2018〕88号〉、财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》〈财预〔2011〕285号〉、《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》〈湘政发〔2012〕33号〉、及中央、省、州相关政策规定和财务会计制度，按照客观、公正、科学的原则，根据公认的绩效评价方法，我们对2017年度市交通运输局部门整体支出进行了绩效评价，现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

1.1部门职责概述

　吉首市交通运输局负责拟定、监管及建设全市综合交通运输体系，推动全市交通发展工作，为市人民政府工作部门。

《吉首市人民政府办公室关于印发吉首市交通运输局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（吉政办发〔2015〕57号）明确了交通部门以下主要职能。

1、贯彻执行国家和省、州有关交通运输工作的方针、政策和法规，拟订全市交通运输行业管理规范性文件；

2、承担全市综合运输体系的规划协调工作，参与拟订全市物流业发展战略和规划；

3、组织编制全市公路、水路发展规划和年度计划并监督实施；

4、指导全市城乡客货运输、出租汽车、汽车维修市场、汽车驾驶学校和驾驶员培训等行业管理工作；

5、组织实施市域公路、水路工程建设，负责公路、水路交通建设工程造价控制和工程质量、招投标、安全生产的监督管理；

6、负责全市公路、水路运输市场监管，引导交通运输业优化结构、协调发展；

7、协调参与交通建设资金的筹集，负责提出全市公路、水路固定资产投资规模、方向和市级财政性资金安排建议意见；

8、负责全市危货运输管理工作；组织协调全市交通战备工作，

9、指导全市公路路政工作，依法维护路产路权；指导监督全市交通运输行政执法和交通运输信息化建设等。

2017年，市交通运输局设有7个内设机构，分别是：

办公室（人事股）、财务审计股、交通计划与工程建设股、运输管理股、安全监督股、政策法规股（行政审批服务股）、路政港航管理股。

市交通运输局机关行政编制为8名，其中局长1名，副局长3名，纪检组长1名，总工程师1名，经费由市财政列支。

归口管理市道路运输管理所、市地方海事处、市交通质量安全监督管理所、市公路管理局。

（市公路管理站2016年4月并入市公路管理局）

1.2部门支出描述

2017年吉首市交通运输局部门支出决算数为23824925元，其中基本支出18284925元，项目支出5540000元。

1.3部门项目实施情况

吉首市交通运输局主要项目有：

农村公路建设620000元，国省道、县乡道及农村公路养护4280000元，水上交通安全、民船民渡专项资金360000元，交通行业安全监管、客运办专项经费280000元，合计5540000元。

各专项资金使用均严格按项目资金申报计划执行，并按时完成项目建设内容。

已完工的项目均已及时按规定办理财务结算，未出现套取项目资金，公款私存的情况。

2绩效评价概述

2.1绩效评价目的

通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算资金管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。

2.2绩效评价实施过程

我们按照市财政局绩效评价规程要求，第一阶段为前期准备：

由我局计财股牵头，组织有关业务股室及各二级机构开动员会，下达绩效评价文件精神，明确股室和各二级机构责任，确定评价细则；第二阶段为股室和各二级机构自评，根据上一阶段任务布置，统一将评价资料交计财股；第三阶段为定性终评，并出具评价报告：

计财股在各股室和各二级机构报送资料的基础上，查阅相关文件和财务凭证，对收集资料进行定量定性分析，综合评议后形成评价结论，出具绩效评价报告。

2.3绩效评价的局限性

按《部门整体支出绩效评价指标表》量化指标预算控制率、完成率及公用经费控制率存在局限性，没有根据单位实际情况设置上下浮动。

3部门整体支出绩效评价分析

3.1投入（各指标得分情况和绩效分析）

（1）在职人员控制率：

5分

吉首市交通运输局及下属四个全额事业单位2017年度由市机构编制委员会办公室核定批复的单位编制数为220名，实际在职人员198名。

在职人员控制率=（198/220）*100%=90%，根据在职人员控制率小于或等于100%的得满分，每超过一个百分点扣0.5分的评分标准该项指标计5分。

（2）“三公经费”变动率：

8分

上年度公务接待经费预算数为320000元，本年度公务接待经费预算数为320000元；上年度公务用车运行维护费预算数为220000元，本年度公务用车运行维护费预算数为220000元。

因公出国（境）经费无。

“三公经费”变动率=[（540000-540000）/540000]=0%

根据评价标准该项得7分。

3.2过程（各指标得分情况和绩效分析）

从预算执行到预算管理具体分析如下：

（1）预算完成率：

5分

上年结转=0元

年初预算=23824925元

本年追加预算=0元

年末结余=0元

预算完成率=（0+23824925+0-0）/（0+23824925+0）*100%=100%

根据评价标准该项得5分

（2）预算控制率：

5分

年初预算=23824925元

本年追加预算=0元

预算控制率=0/23824925*100%=0。

根据评价标准该项得5分

（3）新建楼堂馆所面积控制率：

5分

吉首市交通运输局无新建楼堂馆所，故此项得分为5分。

（4）新建楼堂馆所投资概算控制率：

5分

吉首市交通运输局无新建楼堂馆所，故此项得分为5分。

（5）公用经费控制率：

8分

实际支出公用经费总额=2377600元

预算安排公用经费总额=2377600元

公用经费控制率=（2377600/2377600）*100%=100%

根据评价标准该项得8分

（6）“三公经费”控制率：

8分

公务接待经费预算数=320000元

公务用车经费预算数=220000元

公务接待经费实际数=311600元

公务用车经费实际数=213900元

“三公经费”控制率=（311600+213900）/（320000+220000）×100%=97.31%

根据评价标准该项得7分

（7）政府采购执行率：

6分

实际政府采购金额=7917600元

政府采购预算数=7917600元

政府采购执行率=（7917600/7917600）*100%=100%

根据评价标准该项得6分

（8）管理制度健全性：

6分

吉首市交通运输局制定了《吉首市交通运输局财务管理制度》，计2分，相关管理制度制定得合法、合规、完整，计2分，相关管理制度得到了有效地执行，计2分，我局未制定厉行节约制度故这项不得分，共计6分。

（9）资金使用合规性：

6分

各项支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批过程和手续；项目的支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（10）预决算信息公开性：

5分

吉首市交通运输局按照政府对预决算规定的信息内容、时限实行公开；基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。

3.3产出及效率（各指标得分情况和绩效分析）

（1）重点工作实际完成率：

7分

2017年我局重点工作得市人民政府表彰奖励，该项得分7分。

（2）经济效益和社会效益：

6分

交通部门服务于千家万户，既服务于城市也服务于广大农村，保障了城市交通环境优化和城市道路的畅通，同时通过修建农村通乡、通村、通组公路，极大地方便村民出行和农副产品的运输，促进了农村特别是边远地区的经济发展，增强了农民的收入。

评价为优，得6分

（3）行政效能：

6分

吉首市交通运输局改善行政管理，以效能为基本目标，以实现优质高效为目的，不断改进文风会风，加强经费及资产管理、推动网上办事，加强财务管理、提高行政效率和降低行政成本效果较好，故本项目得分为6分。

（4）社会公众或服务对象满意度：

4分。

通过向服务对象、社会公众及部门内部员工发放问卷调查，经统计对吉首市交通运输局的履职效果、厉行节约、信息公开等情况满意度为：

服务对象满意度×50%+社会公众满意度×40%+部门内部员工满意度×100%=（2550/30）*50%+（2620/30）*40%+（2660/30）*10%=86.29分，对吉首市交通运输局工作开展情况、社会效益等关注程度较高，满意度较好，结果在80%-90%之间，根据评分标准，吉首市交通运输局该项指标得分4分。

4需要说明事项

无

5绩效评价结论

5.1绩效评价得分

绩效评价得分：

我局绩效评价领导小组，根据对我局部门整体支出的核查，比对部门整体支出绩效评价指标表分析打分，我局部门整体支出评价分值为93分，绩效评价等级为优。

5.2存在绩效问题

（1）本级预算经费不足。

交通部门争取的上级专项资金基本上没有项目管理费，造成项目实施困难。

（2）部分固定资产使用效益不高。

（3）没有制定本部门厉行节约制度。

（4）内部管理制度有待完善。

交通系统在制度建设方面有待进一步完善，目前新执行的行政单位会计制度、“三公经费”管理办法等多以财政印发的制度遵照执行，个别单位的“三公经费”管理办法及厉行节约制度有待制订，部分下属单位完整、规范的内部管理制度有待进一步完善。

（5）经费保障水平偏低。

综合近几年交通系统批复预算看，剃除人员经费增长因素外为零增长，预算执行基本围绕保人员经费、保正常运转进行。

从决算情况看，基本支出执行占比较大。

6经验教训与建议

6.1经验教训

通过对2017年度部门整体支出绩效自评，我们有以下经验，主要为：

一是要科学合理地编制部门预算，预算要结合交通部门的事业发展计划、职责和任务进行测算，要确保部门预算编制真实、准确、完整，切合单位实际。

二是要强化绩效管理考核，围绕绩效考核目标任务，层层分解落实，强化责任意识，使考核目标中涉及到的每一项任务都落到了实处，同时建立并执行考核目标执行情况跟踪检查制度，责任追究制度，使单位在合理使用资金，有效控制支出的情况下，确保了各项绩效考核指标保质保量完成。

6.2建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算 

　　加强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。

（二）规范账务处理，提高财务信息质量 

　　严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

　　（三）完善管理制度，进一步加强资产管理 

　　进一步贯彻落实中央“八项规定”，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行。

　　严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终前对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

　　（四）加强新行政单位会计制度和新预算法学习培训 

　　加强新《预算法》、《行政单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。

二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

　　二O一八年七月二十七日