武进不锈603878二季度财务分析报告原点参数.docx
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武进不锈603878二季度财务分析报告原点参数
武进不锈[603878]2020年2季度财务分析报告
(word可编辑版)
一.公司简介
公司名称
江苏武进不锈股份有限公司
公司英文名称
JiangsuWujinStainlessSteelPipeGroupCO.,LTD.
公司简称
武进不锈
股票代码
603878
成立时间
2001-03-30
上市时间
2016-12-19
交易所
上海证券交易所
注册地址
江苏省常州市天宁区郑陆镇武澄西路1号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
江苏武进不锈股份有限公司是一家主要从事工业用不锈钢管及管件的研发、生产与销售的中国公司。
该公司产品主要包括工业用不锈钢无缝管、工业用不锈钢焊接管、钢制管件和法兰等。
其产品主要应用于石油化工、天然气、电力设备制造以及机械设备制造等行业。
该公司在国内外开展其业务。
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
武进不锈2020年2季度末资产总额为3,180,968,858.24元,其中流动资产为2,404,728,837.78元,占总资产比例为75.60%;非流动资产为776,240,020.46元,占总资产比例为24.40%;
2020年二季度武进不锈总资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
318,096
100.00%
299,945
100.00%
267,434
100.00%
流动资产合计
240,472
75.60%
230,316
76.79%
207,865
77.73%
非流动资产合计
77,624
24.40%
69,629
23.21%
59,569
22.27%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,武进不锈2020年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款,各项分别占比为33.89%,28.43%和26.15%。
2020年二季度武进不锈流动资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
240,472
100.00%
230,316
100.00%
207,865
100.00%
货币资金
39,065
16.25%
47,297
20.54%
31,439
15.13%
交易性金融资产
26,374
10.97%
21,000
9.12%
0
0.00%
应收票据及应收账款
68,373
28.43%
68,928
29.93%
54,748
26.34%
应收票据
5,497
2.29%
19,444
8.44%
11,323
5.45%
应收账款
62,875
26.15%
49,484
21.49%
43,424
20.89%
应收款项融资
21,795
9.06%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
2,112
0.88%
3,421
1.49%
4,524
2.18%
其他应收款
1,231
0.51%
1,507
0.65%
1,030
0.50%
存货
81,500
33.89%
87,938
38.18%
82,860
39.86%
其他流动资产
19
0.01%
222
0.10%
33,261
16.00%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,武进不锈2020年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产,各项分别占比为58.34%,26.45%和11.54%。
2020年二季度武进不锈非流动资产构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
77,624
100.00%
69,629
100.00%
59,569
100.00%
固定资产
45,283
58.34%
44,990
64.61%
41,715
70.03%
在建工程
20,533
26.45%
13,287
19.08%
3,407
5.72%
无形资产
8,957
11.54%
9,189
13.20%
6,363
10.68%
长期待摊费用
8
0.01%
0
0.00%
1
0.00%
递延所得税资产
1,702
2.19%
1,321
1.90%
1,397
2.35%
其他非流动资产
1,138
1.47%
840
1.21%
6,683
11.22%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
武进不锈2020年年总负债金额为870,225,557.12元,所有者权益总额为2,310,743,301.12元,其中资本金为400,758,848.0元,资产负债率为27.36%,在负债中,流动负债为820,285,649.87元;占负债和所有者权益总额的25.79%,非流动负债为49,939,907.25元,占负债和所有者权益总额的1.57%。
2020年二季度武进不锈负债和所有者权益构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
318,096
100.00%
299,945
100.00%
267,434
100.00%
流动负债合计
82,028
25.79%
74,523
24.85%
58,960
22.05%
非流动负债合计
4,993
1.57%
5,496
1.83%
3,397
1.27%
所有者权益(或股东权益)合计
231,074
72.64%
219,925
73.32%
205,076
76.68%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,武进不锈2020年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款,各项分别占比为56.01%,25.82%和25.82%。
2020年二季度武进不锈流动负债构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
82,028
100.00%
74,523
100.00%
58,960
100.00%
短期借款
45,943
56.01%
40,747
54.68%
28,409
48.18%
应付票据及应付账款
21,182
25.82%
18,903
25.37%
18,393
31.20%
应付账款
21,182
25.82%
18,903
25.37%
18,393
31.20%
预收款项
0
0.00%
11,267
15.12%
9,390
15.93%
应付职工薪酬
2,056
2.51%
1,812
2.43%
1,330
2.26%
应交税费
1,629
1.99%
1,084
1.46%
1,105
1.88%
其他应付款
570
0.70%
637
0.86%
331
0.56%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
9
0.02%
应付股利
66
0.08%
0
0.00%
0
0.00%
一年内到期的非流动负债
0
0.00%
70
0.10%
0
0.00%
其他流动负债
10,645
12.98%
0
0.00%
0
0.00%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,武进不锈2020年的非流动负债主要包括递延收益、长期应付款以及递延所得税负债,各项分别占比为79.27%,18.50%和2.24%。
2020年二季度武进不锈非流动负债构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
4,993
100.00%
5,496
100.00%
3,397
100.00%
长期应付款
923
18.50%
1,844
33.56%
50
1.49%
递延收益
3,958
79.27%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
111
2.24%
58
1.06%
61
1.80%
其他非流动负债
0
0.00%
3,593
65.38%
3,285
96.71%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2020年二季度武进不锈的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为39.09%,37.84%和17.34%。
所有者权益构成情况
科目名称
2020年2季度
2019年2季度
2018年2季度
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
231,074
100.00%
219,925
100.00%
205,076
100.00%
实收资本(或股本)
40,075
17.34%
28,625
13.02%
20,200
9.85%
资本公积
90,330
39.09%
101,487
46.15%
106,843
52.10%
库存股
-913
-0.40%
-1,826
-0.83%
0
0.00%
专项储备
262
0.11%
182
0.08%
64
0.03%
盈余公积
13,887
6.01%
10,744
4.89%
8,756
4.27%
未分配利润
87,431
37.84%
80,712
36.70%
69,210
33.75%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2020年二季度武进不锈的净利润为134,531,119.66元,与2019年的150,394,595.9元相比下降了10.55%。
2017-2020年二季度武进不锈净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
5,950
2018
9,195
54.53%
2019
15,039
63.55%
2020
13,453
-10.55%
2.3.2营业利润分析
2020年二季度武进不锈的营业利润为161,308,862.29元,与2019年的171,880,948.43元相比下降了6.15%。
2017-2020年二季度武进不锈营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
6,072
2018
10,864
78.90%
2019
17,188
58.20%
2020
16,130
-6.15%
2.3.3利润总额分析
2020年二季度武进不锈的利润总额为157,165,000.15元,与2019年的173,233,186.04元相比下降了9.28%。
2017-2020年二季度武进不锈利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
6,822
2018
10,715
57.07%
2019
17,323
61.66%
2020
15,716
-9.28%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2020年二季度武进不锈的成本费用总额为1,005,321,015.8199999元,其中营业成本、管理费用以及销售费用,各项分别占比为90.73%,3.85%和2.74%。
2020年二季度武进不锈成本费用构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-100,532
100.00%
-98,523
100.00%
-84,708
100.00%
营业成本
-91,215
90.73%
-88,666
90.00%
-76,507
90.32%
税金及附加
-885
0.88%
-700
0.71%
-565
0.67%
销售费用
-2,758
2.74%
-3,067
3.11%
-2,525
2.98%
管理费用
-3,875
3.85%
-3,483
3.54%
-4,958
5.85%
研发费用
-1,503
1.50%
-2,209
2.24%
0
-0.00%
财务费用
-293
0.29%
-395
0.40%
-150
0.18%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2020年二季度武进不锈的经营现金流量净额为190,953,913.28元,与2019年的52,193,201.54元相比上升了265.86%;投资活动现金流净额为17,599,890.86元;筹资活动现金流净额为-120,845,940.02元。
2017-2020年二季度武进不锈经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2017
-7,492
-27,255
-3,969
2018
-919
1,793
-176
2019
5,219
5,419
-998
2020
19,095
1,759
-12,084
2.4.2现金流入结构分析
2020年二季度武进不锈现金流入总金额为1,704,805,565.81元,其中经营活动现金流入为909,244,228.48元,占现金流入总额的53.33%;投资活动现金流入为550,915,337.33元,占现金流入总额的32.32%;筹资活动现金流入为244,646,000.0元,占现金流入总额的14.35%。
2020年二季度武进不锈现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
170,480
100.00%
150,638
100.00%
108,642
100.00%
经营活动现金流入小计
90,924
53.33%
71,589
47.52%
58,557
53.90%
投资活动现金流入小计
55,091
32.32%
59,464
39.48%
44,084
40.58%
筹资活动现金流入小计
24,464
14.35%
19,584
13.00%
6,000
5.52%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为898,766,705.74元,占经营活动现金流入小计的98.85%;收到的税费返还为4,696,572.81元,占经营活动现金流入小计的0.52%;收到其他与经营活动有关的现金为5,780,949.93元,占经营活动现金流入小计的0.64%。
2020年二季度武进不锈经营活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
90,924
100.00%
71,589
100.00%
58,557
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
89,876
98.85%
70,096
97.91%
57,425
98.07%
收到的税费返还
469
0.52%
56
0.08%
658
1.12%
收到其他与经营活动有关的现金
578
0.64%
1,435
2.01%
473
0.81%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为10,324,263.31元,占投资活动现金流入小计的1.87%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为591,074.02元,占投资活动现金流入小计的0.11%;收到其他与投资活动有关的现金为540,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的98.02%。
2020年二季度武进不锈投资活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
55,091
100.00%
59,464
100.00%
44,084
100.00%
取得投资收益收到的现金
1,032
1.87%
1,414
2.38%
822
1.87%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
59
0.11%
5
0.01%
18
0.04%
收到其他与投资活动有关的现金
54,000
98.02%
58,044
97.61%
43,243
98.09%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为244,646,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2020年二季度武进不锈筹资活动现金流入构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
24,464
100.00%
19,584
100.00%
6,000
100.00%
取得借款收到的现金
24,464
100.00%
19,584
100.00%
6,000
100.00%
2.4.3现金流出结构分析
2020年二季度武进不锈现金流出总额为1,617,097,701.69元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为718,290,315.2元,占现金流出总额的44.42%;投资活动现金流出小计为533,315,446.47元,占现金流出总额的32.98%;筹资活动现金流出小计为365,491,940.02元,占现金流出总额的22.6%。
2020年二季度武进不锈现金流出构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-161,709
100.00%
-140,997
100.00%
-107,944
100.00%
经营活动现金流出小计
-71,829
44.42%
-66,370
47.07%
-59,476
55.10%
投资活动现金流出小计
-53,331
32.98%
-54,045
38.33%
-42,291
39.18%
筹资活动现金流出小计
-36,549
22.60%
-20,582
14.60%
-6,176
5.72%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为539,099,295.43元,占经营活动现金流出小计的75.05%;支付给职工以及为职工支付的现金为87,973,925.05元,占经营活动现金流出小计的12.25%;支付的各项税费为53,903,415.3元,占经营活动现金流出小计的7.5%;支付其他与经营活动有关的现金为37,313,679.42元,占经营活动现金流出小计的5.19%。
2020年二季度武进不锈经营活动现金流出构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-71,829
100.00%
-66,370
100.00%
-59,476
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-53,909
75.05%
-48,442
72.99%
-46,062
77.45%
支付给职工以及为职工支付的现金
-8,797
12.25%
-7,757
11.69%
-7,159
12.04%
支付的各项税费
-5,390
7.50%
-6,724
10.13%
-3,122
5.25%
支付其他与经营活动有关的现金
-3,731
5.19%
-3,445
5.19%
-3,132
5.27%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为43,315,446.47元,占投资活动现金流出小计的8.12%;支付其他与投资活动有关的现金为490,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的91.88%。
2020年二季度武进不锈投资活动现金流出构成
科目名称
2020年
2019年
2018年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-53,331
100.00%
-54,045
10
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