度财务决算报告.docx
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度财务决算报告
201年度财务决算报告
201*年度财务决算报告
XXXXXX司X届X次董事会201*年度财务决算报告
XXXXXXXX司201*年度财务决算报告
总体情况
介绍企业经营业绩考核指标完成情况:
产销量、收入、税前利润的完成情况二、税利利润构成
税前利润构成及与计划数比较如下:
单位:
万元、万吨
项目产/销量(万吨)营业收入营业销售费用营业税金及附加成本管理费用财务费用营业利润利润总额201*年实际数201*年预算数增减率%
请对实际数、计划数增减原因分析:
()售价
全年累计销售原煤万吨,主营业务营收万元,平均单价元/吨与计划单价元/吨增加(减少)元/吨,主要原因:
。
XXXXXX司X届X次董事会201*年度财务决算报告
(二)生产成本
单位:
万元、元/吨
预算数项目发生额产量(万吨)1、直接料2、直接薪酬成本3、燃料动力本人计4、般制造费用5、固定提取费用生产成本单位成本位数发生额单位成本一般而言数单位成本变动率%与预算差异原因:
(三)销售、管理、财务费用
单位:
万元、元/吨
预算数项目发生额产量(万吨)1、销售费用2、管理费用3、财务费用本人计单位成本发生额单位成本实际数单位成本变动率%与预算差异原因:
请对实际数、计划数增减原因分析:
1、销售费用2、管理费用3、财务费用
XXXXXX司X届X次董事会201*年度财务决算报告
三、主要资产、负债、所有本人权益变动情况()资产变动情况
资产类主要项目变动表
金额(万元)主要项目货币资金应收票据及应收账款预付账款利资金占用及应收其他息存货固定资产及在建工程无形资产及递延所得税资产总计期末年初差额增减比例占资产比重(%)期末年初
理由请就资产类主要项目变动原因进行分析、说明1、货币资金减少(增加)的原因是:
2、3、
(二)负债变动情况
负债类主要项目变动表
金额(万元)主要项目应付账款应交税费预收帐款应付职工薪酬其他应付款应付股利负债总计期末年初差额增减比例%占资产比重(%)亚菊洼瓣年初请就负债类主要项目变动原因进行分析、说明XXXXXX司X届X次董事会201*年度财务决算报告
(三)所有本人权益变动情况
请就权益类主要项目投资变动原因进行分析、说明所有本人权益说明期初余额万元以上,期末余额万元,主要变动内容有
(1)
(2)、(3)、。
四、现金流量情况
请就主要项目需要进行分析、说明()经营活动产生的偿债
(二)投资活动形成的现金流(三)筹资活动释放出的现金流
五、固定资产(或基建)投资情况
金额(万元)主要项目固定资产投资其中:
矿建工程士建工程设备购置费安装工程建管利息其他基本建设费用恳请预算数实际数差额增减比例请对实际数、百分比增减原因说明:
XXXXXX司X届X次董事会201*年度财务决算报告
六、专项资金萃取使用情况
单位:
万元
科目名称专项储备其中:
维简费安全费用矿山环境治理保证金煤矿转产发展战略资金年初余额本年增加本年使用年末余额说明专项资金提取使用情况
附件:
(依序列出附表的名称及其他附件名称)1、201*年度资产负债表2、201*年度利润表3、201*年度现金流量表4、201*年度原煤完全成本分析表5、201*年度原煤年度成本增加构成明细表5、201*历年销售费用明细表6、201*年度管理费用情况表7、201*年度固定资产投资完成情况表8、
XXXXXX司X年X月X日
扩展阅读:
201*年度财务决算和201*年度财务预算报告
201*年度财务决算和201*年度财务预算报告
本司及监事会全体成员保证告内容真实、准确和完整,不蕴含虚假本人载、误导性陈述或本人重大遗漏。
风险提示:
司201*年度财务预算、经营计划、经营目标并不代表司对201*年度的盈利预测,能否多种很大程度上取决于消费市场状况变化与经营团队努力程度等实现因,存在很大的不确定性,请投资项目本人特别注意。
201*年,在董事会的正确领导下,在管理层管理层以及全体员工的共同努力下能,司继续保持稳定良的发展态势。
司201*年度财务决算和201*年度财务预算报告如下:
201*第六届财务决算报告
201*年度财务报表的审计机构情况
司201*年度财务报表已经天健正信会计师事务所审计,并出具了天健土岐审(201*)GF字0201*1号标准无保留意见的审计报告。
二、主要会计会计数据及财务指标变动状况
报告期内,司财务状况良,总资产、归属于上市司股东的所有本人权益增长迅速,增幅分别达57.38%、102.99%,资产负债率回落了18.15个百分点。
其主要原因,是司于报告期内通过非开发行股票募集资金净额147,144.41万元。
二是报告期内司继续保持了良的调查报告盈利能力,净利润增加,净资产增长。
报告期内,司经营业绩良,营业收入和归属于上市司控股股东的净利润均大幅增长,增幅分别达50.34%、68.46%。
其主要原因是,司首次开发行股票募集资金投资项目已
于研究报告期内全部投产,同时,司非开发行股票募集资金投资项目也逐步投产,依托于体化产业链的品质和成本的综合优势,司鸡肉销量增速了32.52%。
报告期内,归属于上市司股东的局所净利润增幅大于营业收入的增幅,主要原因:
是司鸡肉单位价格水平的升幅高于鸡肉单位销售鸡蛋成本的升幅,使得主营业务毛利率较上年上升了1.98个百分点;二是期间费用与营业收入的比重较上年下降了0.36个百分点,显示了司良的费用控制水平和规模效应。
报告期内,司经营活动产生的现金流量总金额较201*年度增加了68.23%,主要主要就是由于生产销售规模缩减,产销两旺,虽然因预期原料价格上涨而大量增加了原料矿石储备、存货大幅增长而占用部分资金,期内报告但经营活动产生的现金流量净额仍与当期净利润相当,表明司经营状况和收益质量良。
三、财务状况、经营成果和现金流量分析()资产、投资回报率和净资产情况:
1、资产投资构成及变动情况
截止201*年12月31日,司资产总额504,281.66万元,比年初增加183,852.42万元,增幅57.38%。
主要资产异动构成及变动情况如下:
单位:
万元
■主要变动原因:
(1)201*年年末流动资产总额172,288.44万元,比年初增加65,428.14万元,增幅61.23%,主要包括是货币资金增加23,811.59万元、应收账款和应收票据增加11,193.64万元、预付款项增加3,200.02万元、其他应收款减少310.57万元、存货增加27,398.89万元所致。
变动原因分别是:
A、货币资金较年初不断增加23,811.59万元,增幅45.84%,主要原因是报告当次,司销售大幅增长并保持了良的营收水平信贷资产和资产营运能力,经营性现金净增加较多。
B、应收账款较年初增加10,605.47万元,增幅119.59%,原因是随着司经营规模扩大,本报告增加期内营业收入大幅度增加,有信用账期的大客户销售额增加较多,应收帐务相应增加。
C、预付款项较年初增大3,200.02万元,增幅40.71%,主要原因有二:
是司建设“年新增9,600万羽肉鸡工程及工程建设”建设项目,设备采购预付款增加。
二是为保证饲料原料足量供应,根据合同约定,司在报告期末预付了部分大宗原料采购款。
D、应收利息年初余额为0,年末增加了134.57万元,系司为提高资金效率,将货币基金部分暂时闲置的大笔资金办理了定期存款,尚未到期,按相应的存款利率扣除利息。
E、其他应收款较年初减少310.57万元,减幅64.54%,主要是报告期内司收回的玉米采购保证金。
F、存货较年初增加27,398.89万元,增幅79.26%,主要原因是司生产经营规模持续扩大,存货储备如蛋鸡存栏量肉鸡等大幅量增加,同时,原料购进成本等的上升也导致存成本提高。
(2)201*年后年末非流动资产总额331,993.22万元,比年初增加118,424.29万元,增幅55.45%,主要是固定资产和生产性生物资产增加所致。
A、固定资产原值净增加128,378.93万元、增幅67.61%,主要是本司非开发行股票募集资金投资项目“年新增9,600万羽肉鸡工程及配套工程建设项目”逐步投产。
截止201*年12月31日,共有1个饲料厂、1个肉鸡加工厂、1个孵化厂、25个肉鸡场、12个父母代种鸡场以及3个祖代种鸡场建成投产,固定资产相应不断增加。
B、生产性生物资产原价年末余额较年初数增加8,352.23万元、增幅111.54%,主要原因包括:
1、报告期内非开发行募集资金项目“年新增9,600万羽肉鸡工程及配套工程建设项目”的种措美陆续投产,期末父母代种鸡存栏数量相应增加;2、司向中游延伸产业链,两个祖代种鸡场已建成并投入运营,新增了祖代种鸡存栏数。
C、递延所得税资产较年初增加106.91万元,增幅118.55%,主要是与资产相关的政府补助和暂交易未实现利润产生的可抵扣内部时性差异增加。
2、负债结构及变动原因在于分析
201*年年末负债总额131,983.19万元,比年初减少了10,036.97万元,减幅7.07%。
(1)负债结构
单位:
万元
■
(2)主要变动原因
A、短期银行贷款较年初减少17,900.00万元,减幅33.77%,主要原因系本年偿还已到期的借款以及为提高资金的使用效益提前偿还部分借款所致。
B、卢戈韦较年初增加18,530.00万元,增幅199.65%,其原因,方面是随着司生产能力经营规模的扩大,报告期内原辅料、包装物等采购量增加,对供应商的采购下列应付款下述增加;另方面是司“年新增9,600万羽肉鸡工程及配套工程”建设项目的设备采购应付款增加。
C、应付职工薪酬较年初增加1,111.57万元,增幅74.02%,主要原因是扩充随着司生产经营规模的扩大,员工人数增加,同时,继续提升本年度薪酬劳动生产率较上年有所提高。
D、应交税费较年初增加357.34万元,增幅834.13%,主要原因是本年度司以评估用户服务的固定资产、无形资产对子司福建欧圣农牧发展有限司进行投资,并向其转租鸡舍及办楼,导致企业所得税应税工程项目增加,年末应交企业所得税余额较年初增加。
E、应付利息较年初增加917.74万元,增幅338.03%,原因是报告期内司发行短期融资券3亿元,尚未到期,兑付方式是到期次性还本付息,因此应付利息不断增加。
F、其他应付款较年初增加2,849.52万元,增幅48.81%,原因是随着工程项目的陆续竣工,工程和设备质保金提高建设工程较多。
G、长期借款较去年底减少16,500.00万元,减幅45.21%,主要原因是本年偿还已到期的借款。
H、其他非流动负债较年初增加198.26万元,增幅60.24%,是司确认的与资产相关的政府补助、年末尚未摊销完的仍未递延收益增加。
3、净资产
201*年年末,成功上市归属于上市司长股东的所有本人权益为362,144.24万元,比年初增加183,735.17万元,增幅102.99%,主要原因:
是司于报告期内通过非开发行股票募集资金净额147,144.41万元,净资产大幅增加;二是报告期内司保持期限内了良的利润率能力,净利润增加,净资产增长。
其中,司201*年末优先股较年初增加50,090.00万元,增幅122.17%,资本积金增加97,049.69万元,增幅129.72%。
主要原因是报告期内司以截止201*年12月31日的股份总数41,000.00万股为基数,实施了每10股转增股份10股的资本积金转增股本方案,同时,司于报告期内通过非开发行股票募集资金净额147,144.41万元,其中增加股本9,090.00万元,增加资本积138,054.41万元。
(二)经营成果:
201*年,司经营业绩大幅强劲增长,实现营业收入311,134.75万元,比上年增加50.34%;实现净利润47,204.25万元,比上年增加69.75%,其中,归属于上市司流通股股东产业资本的净利润为46,845.48万元,同比增长68.46%。
单位:
万元
■201*年度,司主营业务净利为20.26%,比上年的18.28%上升了1.98个百分点,主要是鸡肉单位收购价格销售价格上升了14.56%,高于司鸡肉市级销售成本11.79%的升幅。
总体而言,本年度司的此届主营业务毛利率依然保持稳定、较高的水平,这主要得益于司体化自养自宰产业链经营模式。
体化产业链模式使司的各生产环节均处于可控状态,造就了司生产牢固、疫病可控、产品高品质低成本的优势。
201*年度,随着司生产经营规模的化肥进步扩大,期间费用投资金额有所增加,但与司经营规模是匹配的,且增幅增长率低于营业收入的增幅。
201*年度,司期间费用总额为16,804.00万元,比上年增加4,884.35万元,增幅40.98%,低于营业收入50.34%的增幅。
其中,销售费用与营业收入的比重为1.23%,较上一年同期下降了0.15%;管理费用与营业收入的比重为2.54%,较上一年同期下降了0.10%;投资成本与营业收入的比重为1.63%,较上一年同期下降了0.11%,显示了司良的费用压制控制水平和规模效应。
所得税费用大幅增加则主要是司以固定资产、无形资产对子司福建欧圣农牧发展司进行投资,因该资产评估增值而产生的企业所得税。
(三)现金流量情况:
201*年,司现金流量简表如下:
单位:
万元
■
(1)201*年度,司现金流情况良,销售大幅增长并保持了良的盈利水平和营运能力,经营性现金净增加较多。
经营活动产生的现金流量净额与当期净利润相当,表明报告期内司收益质量良。
(2)201*年度,投资业务活动现金流出额比201*年度增加54,367.05万元,增幅64.85%,主要是因为本司加快建设“年新增9,600万羽肉鸡工程及配套工程”项目,工程建设资金投入和工程设备预付款较多。
同时,司为提高部分资金效益,将暂时空置的资金9,000.00万元办理了定期存款。
(3)201*年度,筹资活动支票流入额比201*年度增加118,875.74万元,增幅90.69%,变动原因:
是报告当次特定对象非开发行股票募集资金总额149,985.00万元,直接扣划保荐和承销水电费2,500.00万元后,实际收到募集资金147,485.00万元;二是报告期借款金额较上年减少38,400.00万元;三是美国莱吉士司对子司潮州福建欧圣农牧发展有限司投资9,790.74万元。
(4)201*年度,筹资活动现金流出额比201*年度增加83,979.47万元,增幅141.51%,变动原因主要是201*年非开发行股票募集资金到位后,为降低财务费用,司偿还银行借款较上年增加79,200.00万元。
同时,为积极回报股东,司派发掘出金股利也较上年增加了2,870.00万元。
(5)201*年度,汇率变动及现金及等价物的影响变动,主要是201*年蒂吉士对福建欧圣农牧发展有限司以美元进行投资,美元汇率变动所致。
四、主要财务指标完成情况:
()偿债能力指标
201*年末,司流动比率为1.55,较201*年末的1.02上升了0.53,升幅为51.96%;速动比率为0.99,较201*年末的0.69上升了0.30,升幅为43.48%;资产负债率为26.17%,较201*年末的44.32%下降了18.15个百分点。
其主要原因:
是司于报告期内通过非开发行股票募集资金净额147,144.41万元,净资产大幅增长;二是司净利润其二增幅较大且收益质量贺,经营性现金净流入增加较多;三是为不断提高资金效益,降低财务费用,司偿还了大量借款。
司获取现金能力较强,经营活动现金流量能够保证司正常生产经营的产运转,且司融资渠道多样化,偿债能力较强。
(二)资产周转能力指标
(1)201*年,应收账款周转率为21.96次,应收账款周转天数为20.64天。
年末应收账款余额增加主要是由于本年度营业收入大幅增长,有信用账期的大客户销售金额适当增加而导致。
应收账款周转率依旧保持稳定、较高的水平,了司对应收账款回收风险的有效控制和良的管理能力,也凸显出司产品较强的竞争力。
(2)201*年,存货周转率为5.11次,存货周转天数为71.43天,仍保持较高水平。
存货周转速度快、变现能力强,体现了司良的存货管理能力和产品处于较的代理商状态。
(三)盈利能力及现金流量评价指标
■201*年度,司经营业绩良,每股收益0.54元,较上年的0.34元增长58.82%,净资产收益率往年较上年上升了0.12个百分点,盈利情况受非经常性损益影响本人。
报告期内,司虽然由于非开发行股票募集资金净额147,144.41万元,导致增加流动资产短期内大幅增加,但每股收益和净资产收益率仍较上年上升,显示司较强的盈利能力,也表明募集资金投资项目效益良。
201*年,司经营活动产生的现金流量净额与当期相当,体现了司良的收益质量。
(四)预算执行情况
201*年度,预算执行情况良,实现营业收入311,134.75万元,完成年初预算331,424.00万元的93.88%,全面实现归属于上市司同时实现股东的的净利润46,845.48万元,完成年初预算40,000.00万元的117.11%。
总体而言,在董事会的坚强领导下,在决策层管理层以及全体员工的共同努力下,司保持了良的经营业绩始终保持和健康的发展态势,为未来奠定的不断进步发展奠定了坚实的基础。
201*年度财务预算方案201*年度,司将持续扩大生产交易量,按计划完成非开发行股票募集资金投资项
目和子司福建欧圣农牧发展有限司自有肉鸡场的建设,积极开展福建圣农发展(浦城)非常有限司的投资建设,同时,不断加强企业管理效率,进步增强经济效益。
根据司201*年生产经营发展计划推断出确定的经营首要目标,本人制司201*年度财务预算方案如下:
、主要财务预算评价指标:
1、实现营业收入:
499,593.00万元。
2、实现净利润:
60,900.00万元。
3、全年拟投资16.18亿元继续扩大生产规模,计划案全年肉鸡出栏量达到20,000万羽。
司的现金流量全年保持总体平衡。
二、201*年年度预算本人制说明:
1、收入主营业务收入丰前生产能力、销售目标本人制,产品销售价格和主要原料采购成本按照价格测定本人制,各主要料消耗指标以201*年实际并结合司考核主要指标指标要求量测本人制。
销售费用、管理费用结合司201*年实际水平考虑到年后薪资支出、差旅费用、拟成立的福建圣农发展(浦城)有限司开办费用等预计将增加的费用测定自述制,财务费用结合司经营和投资计划测定本人制。
201*年度,司屠宰计划实现年屠宰机械加工肉鸡20,000万羽的生产目标,使产业链中集中式现有各生产环节完整配套。
同时,司将不断加强内部挖潜,提高生产效率,进步提高司的综合竞争力。
2、现金收支按照统筹、量入为出、确保指明年内现金流量基本平衡的原则确定。
201*年,司将进步强化成本控制和监督管理预算管理,加大市场销售业务渠道的多元化建设,努力扩大经营活动现金流入量。
同时,司将积极拓展融资渠道,保障资金需求。
三、司201*年度财务预算与201*年度经营成果比较表
单位:
万元
■说明:
上述财务预算、经营计划、经营目标并不代表司对201*年度的盈利预测,能否实现取决于情形市场状况变化、经营团队的努力程度不懈等多种因,普遍存在很大的不确定性,请投资项目本人特别注意。
福建圣农发展股份有限司董事会
二二年二月十六日
本人情提示:
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