用友T3账套练习.docx

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用友T3账套练习

hi用友T3练习案例

《系统管理》

1、建立账套：

操作提示：

开始—程序—会计从业资格考试—系统服务—系统管理，

系统——注册，操作员为ADMIN，密码不用填，确定

账套——建立

账套号：

666；

账套名称：

蓝梦；

账套启用日期：

2011年1月；

地址：

学院路2号；

法人代表：

和平；

联系及传真：

58581177；

电子：

masterblue..；

税号：

110108200711077；

该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。

记账本位币为：

人民币；

企业类型为：

工业；

行业性质为：

2007年新会计制度科目；

采用“按行业性质预置科目”。

要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。

采购流程和销售流程都选择：

标准流程

编码规则：

会计科目编码级次42222；

客户分类编码级次：

124；

部门编码级次122；

结算方式编码级次12；

数据精度：

存货与开票单价小数位为4，其余为2.

启用总账、工资、固定资产、购销存模块

启用日期均为2011年1月1日

2、增加操作员及其权限：

操作提示：

增加操作员：

权限——操作员——增加

设置权限：

权限——权限

（1）01达

权限：

账套主管。

（2）02钱有财

权限：

·具有总账、应收管理、应付管理、固定资产、工资系统、财务报表的全部操作权限。

（3）03淑芬

权限：

具有采购管理、销售管理、库存管理、核算的全部操作权限。

（4）04纳

权限：

具有出纳签字权。

注意：

设置权限应该先选择账套，选择年度，再选择人员，再设置权限。

说明：

1、只有系统管理员才有权力设置操作员（增加、修改、删除）

2、操作员的编号必须唯一，即使是不同的账套，编号也不能重复

3、一个账套可以指定多个账套主管，但必须至少指定一个。

4、系统管理员和账套主管，两者都有权设置操作员的权限。

所不同的是，系统管理员可以指定或取消某一操作员为一个账套的主管，也可以对系统所有账套的操作员进行授权；而账套主管的权限局限于他所管辖的账套，在该账套，账套主管默认拥有全部操作权限，可以针对本账套的操作员进行权限设置。

3、备份账套：

操作提示：

备份账套：

账套——备份

在电脑的E盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将666账套输出到自己的文件夹中。

4、恢复账套：

操作提示：

备份账套：

账套——恢复

将备份的账套引入。

5、修改账套：

操作提示：

备份账套：

账套——修改

以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“蓝梦”。

注：

必须以账套主管的身份登录系统管理，才能修改账套。

因为账套主管才有修改账套的权限，而系统管理员admin没有修改账套的权限。

系统管理员admin拥有的权限：

建立账套、备份账套、修改账套、设置操作员（包括增加操作员、修改操作员、删除操作员）、为操作员授权。

系统管理员admin没有的权限：

修改账套、操作年度账。

账套主管拥有的权限：

修改账套、操作年度账。

《信息门户》

一、初始化

操作提示：

以账套主管01号操作员的身份登录信息门户

开始——程序——会计从业资格考试——会计从业资格考试——信息门户

1、设置部门档案及职员档案：

操作提示：

基础设置——机构设置——部门档案

表1部门档案

部门编码

部门名称

1

企划部

2

财务部

3

制作部

4

市场部

操作提示：

基础设置——机构设置——职员档案

表2职员档案

编号

职员

所属部门

职员属性

编号

职员

所属部门

职员属性

101

和平

企划部

总经理

301

黄建国

制作部

部门经理

201

达

财务部

财务主管

401

斯奇

市场部

部门经理

202

钱有财

财务部

会计

402

付海涛

市场部

销售

203

淑芬

财务部

会计

204

纳

财务部

出纳

2、设置地区分类、客户分类、客户档案、供应商分类与供应商档案：

操作提示：

基础设置——往来单位——地区分类

表3地区分类

地区分类编码

地区分类名称

01

东北地区

02

华北地区

02001

市

02002

天津市

99

其他

操作提示：

基础设置——往来单位——客户分类

表4客户分类

分类编码

分类名称

1

代理商

101

一级代理

102

二级代理

9

零散客户

操作提示：

基础设置——往来单位——客户档案

表5客户档案

客户

编号

客户

名称

客户

简称

所属

分类码

所属

地区码

所属

行业

税号

开户

银行

银行

账号

001

创业学校

创业

9

02001

事业单位

123

工行

123456

002

天津海达公司

海达

101

02002

商业

234

工行

234567

003

翰博书店

翰博

102

02001

事业单位

345

工行

345678

操作提示：

基础设置——往来单位——供应商分类

表6供应商分类

分类编码

分类名称

01

硬件供应商

02

软件供应商

操作提示：

基础设置——往来单位——供应商档案

表7供应商档案

供应商

编号

供应商

名称

简称

所属

分类码

所属地

区码

所属

行业

开户

银行

银行

账号

税号

001

益众科技公司

益众

01

02001

商业

工行

456

654321

002

萤火虫软件公司

萤火虫

02

02001

商业

工行

567

765432

003

光明

光明

02

02001

事业

工行

678

876543

3、设置存货分类及存货档案：

操作提示：

基础设置——存货——存货分类

表8存货分类

分类编码

分类名称

01

自制产品

02

外购产品

操作提示：

基础设置——存货——存货档案

表9存货档案

存货

编号

存货

名称

计量

单位

是否

销售

是否

外购

是否

自制

是否生产耗用

计划价售价

参考

成本

参考

售价

最低

售价

最新

成本

0001

光盘片

片

√

√

√

90

60

80

75

70

0002

多媒体教程

套

√

√

32

28

0

0

0

0003

电子商务讲座

套

√

√

25

20

0

0

0

注：

增值税税率17%。

4、外币设置：

币符：

USD，币名：

美元，固定汇率，记账汇率为：

6.8725

操作提示：

基础设置——财务——外币种类，按要求输入既可。

5、调整会计科目：

请参照表10设置调整会计科目

操作提示：

基础设置——财务——会计科目，然后进行增加、删除或者修改。

表102010年12月末会计科目体系

科目名称

账类

方向

币别/计量

库存现金（1001）

日记

借

银行存款（1002）

银行日记

借

人民币户（100201）

银行日记

借

美元户（100202）

银行日记

借

借

美元

应收票据（1121）

客户往来

借

应收账款（1122）

客户往来

借

预付账款（1123）

供应商往来

借

其他应收款（1221）

借

备用金（122101）

部门核算

借

应收个人款（122102）

个人往来

借

坏账准备（1231）

贷

材料采购（1401）

借

原材料（1403）

借

光盘片（140301）

数量金额

借

借

库存商品（1405）

借

多媒体教程（140501）

数量金额

借

借

套

电子商务讲座（140502）

数量金额

借

借

套

固定资产（1601）

借

累计折旧（1602）

贷

固定资产清理（1606）

借

无形资产（1701）

借

累计摊销（1702）

贷

短期借款（2001）

贷

应付票据（2201）

供应商往来

贷

应付账款（2202）

供应商往来

贷

预收账款（2203）

客户往来

贷

应付职工薪酬（2211）

贷

工资（221101）

贷

职工福利（221102）

贷

社会保险（221103）

贷

应交税费（2221）

贷

应交增值税（222101）

贷

进项税额（22210101）

贷

销项税额（22210102）

贷

应交营业税（222102）

贷

应交城建税（222103）

贷

应交所得税（222104）

贷

未交增值税（222105）

贷

应交个人所得税（222106）

贷

应付利息（2231）

贷

其他应付款（2241）

贷

实收资本（4001）

贷

资本公积（4002）

贷

盈余公积（4101）

贷

本年利润（4103）

贷

利润分配（4104）

贷

提取盈余公积（410401）

贷

应付股利（410402）

贷

未分配利润（410403）

贷

生产成本（5001）

借

直接材料（500101）

借

直接工资（500102）

借

制造费用（500103）

借

生产成本转出（500199）

借

制造费用（5101）

借

工资费用（510101）

借

折旧费用（510102）

借

其他费用（510103）

借

主营业务收入（6001）

贷

多媒体教程（600101）

数量金额

贷

电子商务讲座（600102）

数量金额

贷

其他业务收入（6051）

贷

营业外收入（6301）

贷

主营业务成本（6401）

借

多媒体教程（640101）

数量金额

借

电子商务讲座（640102）

数量金额

借

其他业务成本（6402）

借

营业税金及附加（6403）

借

销售费用（6601）

借

工资费用（660101）

借

折旧费用（660102）

借

办公费用（660103）

借

其他费用（660104）

借

管理费用（6602）

借

工资费用（660201）

部门核算

借

折旧费用（660202）

部门核算

借

办公费用（660203）

部门核算

借

业务招待费（660204）

部门核算

借

其他费用（660205）

部门核算

借

财务费用（6603）

借

利息支出（660301）

借

银行手续费（660302）

借

资产减值损失（6701）

借

计提的坏账准备（670101）

借

营业外支出（6711）

借

所得税费用（6801）

借

指定科目

操作提示：

编辑——指定科目

将现金总账科目指定为库存现金；

将银行总账科目指定为银行存款；

注意：

非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作。

6、设置凭证类别：

按表11设置记账凭证

操作提示：

基础设置——财务——凭证类别。

表11，凭证类别设置

类别字

类别名称

限制类型

限制科目

收

收款凭证

借方必有

1001，100201，100202

付

付款凭证

贷方必有

1001，100201，100202

转

转账凭证

凭证必无

1001，100201，100202

记

记账凭证

无限制

7、付款条件：

设置付款条件为5/10，2/20，1/30，n/60。

操作提示：

基础设置——收付结算——付款条件

说明：

5/10，2/20，1/30，n/60，是指在10天以还款，给予5%的现金折扣；20天以还款，给予2%的现金折扣；30天之还款，给予1%的现金折扣；60天之还款，没有现金折扣，全额还款。

8、设置结算方式

操作提示：

基础设置——基础档案初始化——结算方式

表12结算方式一览表

结算方式编码

结算方式名称

票据管理

1

现金结算

2

支票

201

现金支票

√

202

转账支票

√

9、设置开户银行：

工行海淀支行，账号：

08091001

操作提示：

基础档案——基础档案初始化——下一页——开户银行

10、录入期初余额

操作提示：

总账——设置——期初余额

注意：

期初余额填完后，一定要点“试算”按钮，看试算结果是否平衡。

如果试算结果不平衔，在总账模块里将无法记账。

表132009年12月会计科目体系及余额表

科目名称

方向

币别/计量

期初余额

备注

库存现金（1001）

借

7417.70

银行存款（1002）

借

598.83

人民币户（100201）

借

598.83

美元户（100202）

借

0.00

借

美元

0.00

应收票据（1121）

借

0.00

应收账款（1122）

借

160000.00

具体容见表16

预付账款（1123）

借

0.00

其他应收款（1221）

借

3800.00

备用金（122101）

借

2000.00

具体容见表14

应收个人款（122102）

借

1800.00

具体容见表15

坏账准备（1231）

贷

800.00

材料采购（1401）

借

0.00

原材料（1403）

借

2050.00

光盘片（140301）

借

2050.00

借

100.00

库存商品（1405）

借

200000.00

多媒体教程（140501）

借

150000.00

借

套

7500.00

电子商务讲座（140502）

借

50000.00

借

套

2500.00

固定资产（1601）

借

228270.00

累计折旧（1602）

贷

7776.32

固定资产清理（1606）

借

0.00

无形资产（1701）

借

90910.00

累计摊销（1702）

贷

5878.06

短期借款（2001）

贷

200000.00

应付票据（2201）

贷

0.00

应付账款（2202）

贷

222300.00

具体容见表17

预收账款（2203）

贷

0.00

应付职工薪酬（2211）

贷

8400.00

应交税费（2221）

贷

-17000.00

应交增值税（222101）

贷

0.00

进项税额（22210101）

贷

0.00

销项税额（22210102）

贷

0.00

未交增值税（222102）

贷

-17000.00

应交个人所得税（222106）

贷

0.00

应付利息（2231）

贷

0.00

其他应付款（2241）

贷

6836.32

实收资本（4001）

贷

500000.00

资本公积（4002）

贷

0.00

盈余公积（4101）

贷

0.00

本年利润（4103）

贷

0.00

利润分配（4104）

贷

-30778.43

生产成本（5001）

借

17165.74

制造费用（5101）

借

0.00

主营业务收入（6001）

贷

0.00

多媒体教程（600101）

贷

0.00

电子商务讲座（600102）

贷

0.00

多媒体开发工具（600103）

贷

0.00

网页制作工具（600104）

贷

0.00

多媒体课件（600105）

贷

0.00

其他业务收入（6051）

贷

0.00

营业外收入（6301）

贷

0.00

主营业务成本（6401）

借

0.00

多媒体教程（640101）

借

0.00

电子商务讲座（640102）

借

0.00

多媒体开发工具（640103）

借

0.00

网页制作工具（640104）

借

0.00

多媒体课件（640105）

借

0.00

其他业务成本（6402）

借

0.00

营业税金及附加（6403）

借

0.00

销售费用（6601）

借

0.00

工资费用（660101）

借

0.00

折旧费用（660102）

借

0.00

办公费用（660103）

借

0.00

其他费用（660104）

借

0.00

管理费用（6602）

借

0.00

工资费用（660201）

借

0.00

折旧费用（660202）

借

0.00

办公费用（660203）

借

0.00

业务招待费（660204）

借

0.00

其他费用（660205）

借

0.00

财务费用（6603）

借

0.00

利息支出（660301）

借

0.00

银行手续费（660302）

借

0.00

资产减值损失（6701）

借

0.00

计提的坏账准备（670101）

借

0.00

营业外支出（6711）

借

0.00

所得税费用（6801）

借

0.00

表142011年1月份其他应收款——备用金期初余额一览表

会计科目：

122101其他应收款—备用金余额：

借2000

部门编码

部门名称

方向

本币期初余额

4

市场部

借

2000

合计

借

2000

表152011年1月份其他应收款——应收个人款期初余额一览表

会计科目：

122102其他应收款—应收个人款余额：

借0

日期

部门名称

个人名称

摘要

方向

本币期初余额

2010.12.31

市场部

付海涛

出差借款

借

1800

合计

借

1800

表162011年1月份应收账款期初余额一览表

会计科目：

1122应收账款余额：

借160000元

单据日期

客户

科目

摘要

方向

金额

部门

业务员

2010-10-24

创业

1122

销售软件

借

100000.00

市场部

付海涛

2010-11-10

海达

1122

销售

借

60000.00

市场部

付海涛

合计

借

160000.00

表172010年1月份应付账款期初余额一览表

会计科目：

2202应付账款余额：

贷222300元

单据日期

供应商

科目

摘要

方向

金额

部门

业务员

2009-09-19

益众

2202

购买光盘片

贷

222300.00

市场部

斯奇

合计

贷

222300.00

二、总账模块中的凭证处理部分：

1、填制凭证：

以02操作的身份2011-1-31日期登录信息门户，填制如下凭证：

操作提示：

总账——凭证——填制凭证

注意：

填制凭证时应该先点击“增加”来增加空白凭证，然后再填。

填凭证时的快捷键：

按空格键可以使金额在借贷方之间来回转换；按“-”号，可以使金额的颜色在红黑之间转换，即改变金额的“正、负”；按“=”键可以对凭证试算平衡；

①2011年1月2日,支付产品推广费3000元，财务部开出转账支票一（附单据2，支票号1234）。

借：

销售费用（660104）3000

贷：

银行存款──人民币户（100201）3000

注意：

因银行存款—人民币户科目设置了“银行账”，所以会弹出框，要求输入支票的信息。

②2011年1月5日,提取库存现金10000元（附单据1，库存现金支票号2345）。

借：

库存现金（1001）10000

贷：

银行存款──人民币户（100201）10000

注意：

因银行存款—人民币户科目设置了“银行账”，所以会弹出框，要求输入支票的信息。

③2011年1月10日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费1600元，交回现金200元（附单据1）。

借：

销售费用（660104）1600

库存现金（1001）200

贷：

其他应收款──应收个人款（122102）1800

注意：

因其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助核算，所以会弹出框，要求设置个人的辅助信息。

④2011年1月10日，收到泛美集团投资资金10000美元，款项已存入银行（附单据２）。

借：

银行存款──美元户（100202）68725

贷：

实收资本（4001）68725

注意：

因银行存款──美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。

⑤2011年1月15日，制作部取光盘片30，每20.5元（附单据1）。

借：

生产成本（500101）615

贷：

原材料──光盘片（140301）615

注意：

因原材料科目账页格式为“数据金额式”，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数量”与“单价”

⑥16日,企划部购买办公用品100元，以现金支付，02号操作员填制如下错误凭证。

借：

管理费用（660203）10