度部门决算报表填报说明财政汇总编写格式模板.docx

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度部门决算报表填报说明财政汇总编写格式模板

2019年度部门决算报表填报说明

（财政汇总编写格式）

一、决算汇编基本情况

（一）机构情况说明。

     2019   年度，纳入本地区部门决算汇编范围的独立核算单位共    161   个，比上年增加（减少）   2   个，分类说明如下：

项目

数量

比上年增减

变动原因说明

合    计

一、按单位基本性质

161

　-2

反邪办合并至政法委，新增商务局，环境监察大队、环境监测站合并至生态环境局。

    行政单位

58

　0

反邪办合并至政法委，新增商务局。

    事业单位

　103

　-2

　环境监察大队、环境监测站合并至生态环境局。

    其他

二、按执行会计制度

161

-2

反邪办合并至政法委，新增商务局，环境监察大队、环境监测站合并至生态环境局。

    政府

　161

　-2

　反邪办合并至政法委，新增商务局，环境监察大队、环境监测站合并至生态环境局。

民间非营利组织

    企业

    其他

三、按预算管理级次

　161

　-2

　　反邪办合并至政法委，新增商务局，环境监察大队、环境监测站合并至生态环境局。

    省级单位

    地（市）级单位

    县级单位

　150

　-2

　　反邪办合并至政法委，新增商务局，环境监察大队、环境监测站合并至生态环境局。

    乡镇级单位

 11

 0

四、按事业单位分类

—

    行政类

6

—

公益一类

92

—

公益二类

3

—

生产经营类

—

暂未明确类别

2

—

    2019  年度，本地区部门决算汇编户数共    182    个，比上年减少      4  个，分类说明如下：

项目

数量

比上年增减

变动原因说明

合    计

　182

　-3

　反邪办合并至政法委，新增商务局，环境监察大队、环境监测站合并至生态环境局。

一、单户表

　161

　-2

反邪办合并至政法委，新增商务局，环境监察大队、环境监测站合并至生态环境局。

二、行政单位汇总录入表

三、事业单位汇总录入表

四、经费自理事业单位汇总录入表

五、乡镇汇总录入表

六、其他单位汇总录入表

七、经费差额表

八、调整表

九、叠加汇总表

　21

　-1

环境监察大队、环境监测站已合并至生态环境局，环保局无叠加汇总表

注：

主管部门使用经费差额表代编收支，财政部门和主管部门使用调整表调整收支重复汇总数的情况需另作说明，包括代编（或调整）的依据、涉及的单位和金额。

二、基础数据核对情况

（一）与上年指标核对情况。

主要指标变动情况表

编制单位：

湖南省湘西州**县2019年度部门决算汇总

2019年度

指标

行次

本年度

上年度

比上年增减

增减％

原因

栏次

1

2

3

4

5

一、年度收支情况（单位：

元）

1

—

—

—

—

—

1.本年收入

2

332,369.93

330,603.33

1,766.61

0.53

其中：

一般公共预算财政拨款

3

253,682.21

285,815.43

-32,133.22

-11.24

政府性基金预算财政拨款

4

40,213.74

15,255.97

24,957.77

163.59

11个乡镇土地增减挂钩经费增加，县残联本年增拨了用于残疾人福利彩票公益金，主要用于康复救助

*事业收入

5

27,057.97

24,722.00

2,335.97

9.45

事业单位经营收入

6

0.00

0.00

0.00

0.00

*其他收入

7

1,617.00

867.15

749.85

86.47

统计局上级预拨了明年人口普查启动资金，市场和质量监督管理局上级解决经费

2.本年支出

8

323,183.40

316,192.17

6,991.24

2.21

其中：

基本支出

9

169,422.74

186,754.92

-17,332.18

-9.28

（1）人员经费

10

114,871.10

141,553.26

-26,682.16

-18.85

（2）日常公用经费

11

54,551.64

45,201.66

9,349.98

20.69

当年精准扶贫开支增加，上年部分项目检查工作经费在项目支出，本年单位在基本支出

项目支出

12

153,760.66

129,437.25

24,323.41

18.79

1.去年有未完工项目；2.本年项目增加。

其中：

基本建设类项目

13

16,167.74

8,753.63

7,414.11

84.70

残联上年拨付的康复楼建设资金，在本年按工程进度安排支出，水利局本年度基建专账并入

事业单位经营支出

14

0.00

0.00

0.00

0.00

3.年末结转和结余

15

45,816.50

33,137.88

12,678.62

38.26

1、部分资金为年末拨款未支出；2、项目资金按进度支付，尚未完工导致结转增加，造成资结转到下年及年底拨出的资金较多；4、单位未能及时支付

其中：

一般公共预算财政拨款

16

31,620.58

29,841.48

1,779.09

5.96

政府性基金预算财政拨款

17

13,401.28

2,173.47

11,227.81

516.58

1、部分资金为年末拨款未支出；2、项目资金按进度支付，尚未完工导致结转增加，造成资结转到下年及年底拨出的资金较多；4、单位未能及时支付

二、年末资产负债信息（单位：

元）

18

—

—

—

—

—

1.货币资金

19

3,490.69

3,466.63

24.06

0.69

2.财政应返还额度

20

31,244.77

44,744.73

-13,499.96

-30.17

机构改革，反邪办合并至政法委，环境监察大队、环境监测站合并至生态环境局。

3.房屋

21

69,236.57

65,507.61

3,728.96

5.69

4.车辆

22

5,541.45

5,174.49

366.96

7.09

5.在建工程

23

56,378.34

27,119.29

29,259.05

107.89

武溪二小、达岚小学等新建教学楼，白羊溪小学在建工程转为固定资产

6.借款

24

14,684.20

19,603.62

-4,919.43

-25.09

高新区账务调整

7.应缴财政款

25

0.45

0.00

0.45

0.00

8.应付职工薪酬

26

1,334.71

1,034.93

299.78

28.97

县医院科室新增人员

三、年末机构人员情况（单位：

个、人）

27

—

—

—

—

—

1.独立编制机构数

28

395

425

-30

-7.06

1、机构改革，商务局新成立，县投资促进事务局划入县商务局；2.业务划分，军干所划分至退役军人事务局；3.县水利水电质量管理站、县电力管理站、县水利服务站、县水利工程管理站4个单位合并为水利综合服务中心；4.减少了财源办、非税局和农开办，增加了财政事务中心；5.上年填报错误

2.独立核算机构数

29

161

163

-2

-1.23

机构改革

3.年末实有人数

30

7,526

10,467

-2,941

-28.10

1.有人员调出、辞职、退休；2.教师分流。

在职人员

31

7,526

7,502

24

0.32

1.本年度有新招考、录用人员；2.有人员调出、辞职、退休；3.教师分流。

其中：

行政人员

32

1,129

1,172

-43

-3.67

有人员调出、辞职、退休。

参照公务员法管理事业人员

33

482

481

1

0.21

1.本年度有新招考、录用人员；2.有人员调出、辞职、退休。

非参公事业人员

34

5,915

5,849

66

1.13

1.本年度有新招考、录用人员；2.有人员调出、辞职、退休；3.教师分流。

离休人员

35

0

12

-12

-100.00

人数已在社会保险基金中反映，不在部门决算里重复反映。

退休人员

36

0

2,953

-2,953

-100.00

人数已在社会保险基金中反映，不在部门决算里重复反映。

4.年末其他人员数

37

439

380

59

15.53

5.年末学生人数

38

39,626

39,161

465

1.19

四、补充资料（单位：

元）

39

—

—

—

—

—

1.固定资产情况

40

—

—

—

—

—

房屋面积（平方米）

41

779,261.01

756,578.51

22,682.50

3.00

车辆数量（辆）

42

269

265

4

1.51

2.“三公”经费支出

43

2,163.64

2,617.11

-453.47

-17.33

严格控制三公支出

其中：

因公出国（境）费

44

0.00

0.00

0.00

0.00

公务用车购置及运行维护费

45

1,374.24

1,514.85

-140.61

-9.28

严格控制三公支出

其中：

公务用车购置费

46

483.77

517.20

-33.43

-6.46

严格控制三公支出

公务用车运行维护费

47

890.47

997.65

-107.18

-10.74

严格控制三公支出

公务接待费

48

789.39

1,102.26

-312.87

-28.38

厉行节约，减少公务接待支出

3.培训费

49

465.94

782.66

-316.73

-40.47

1.本年把残疾人就业培训合并到相关部门培训项目中；2.国培不需要学校承担经费；3.政府办去年增加消防中队培训

4.会议费

50

756.79

723.21

33.58

4.64

5.机关运行经费

51

15,756.30

16,042.35

-286.05

-1.78

6.年初预算数

52

—

—

—

—

—

本年收入合计

53

96,170.45

88,005.45

8,165.01

9.28

本年支出合计

54

96,170.45

88,005.45

8,165.01

9.28

年末结转和结余

55

8,235.16

7,225.60

1,009.57

13.97

7.调整预算数

56

—

—

—

—

—

本年收入合计

57

330,677.58

327,530.09

3,147.50

0.96

本年支出合计

58

322,544.59

313,167.87

9,376.72

2.99

年末结转和结余

59

46,705.69

32,927.27

13,778.42

41.85

部分单位专项资金按项目进度支付尚有结转结余

主要指标上下年变动情况说明。

三、报表审核情况

（一）审核情况。

公式审核情况

审核项目

数量（条/单位）

提示内容

原因说明

一、审核公式

表内公式

[Z05_1]基本支出决算明细表（财决05-1表）

A828

2

[1,15]/[1,2]*100<=30

县公安局发放临时人员工资。

A829

52

[1,43]/[1,16]*100<=30

乡镇土地增减挂钩经费支出、土地增减挂钩支付农户补偿金，各中小学校学生活动、党建活动、校方责任险等支出，单位工作经费。

A830

35

[1,55]/[1,44]*100<=30

发放节假日补助，支付单位对退休干部、困难党员慰问费，医疗铺底金，扶贫联点村工作队补助及慰问。

A831

10

[1,90]/[1,74]*100<=30

自然资源局2019年增减挂钩项目开支，房管局廉租房维修资金，住建支付的**县保障性安居工程进度款

A832

7

[1,99]/[1,94]*100<=30

科技和工业化信息局1、县级财政返还湘西荣盛公司墙改基金156.32万元；2、州财教指【2018】指标拨湖南蓝天等公司267.44万元，州财教指【2019】指标拨湖南蓝天等公司1355.06万元；3、州财外指【2018】-【2019】指标拨泸溪南方蚕茧等公司175.8万元

F834

25

IFDWXZ="10"THEN[1,7]=0

单位有事业人员

[Z05_2]项目支出决算明细表（财决05-2表）

A932

16

[1,15]/[1,2]*100<=30

用于发放临时人员工资，解放岩小学校中心幼儿园教师和村小的学前班教师工资支出

A933

43

[1,43]/[1,16]*100<=30

洗溪小学学生活动费、师生校方责任险等，外资外援办按州财农指（2019）42号文件对外交流专项资金要求列支其他商品服务支出。

A934

21

[1,55]/[1,44]*100<=30

住建局个人和家庭补助支出主要用于支付单位对退休干部、困难党员慰问费，规划局个人家庭支出11个乡镇每个乡镇安排一名规划员，用于乡镇规划人员开支

A935

9

[1,73]/[1,61]*100<=30

农业局按照州财建指（2018）76号农田水利项目，83号文件大宗油料基地建设项目要求列入，林业局按州财建指【2018】82号据湘财建指【2018】97号下达2018年重点防护林工程中央预算内基建资金160万元

A936

20

[1,90]/[1,74]*100<=30

移民局按照上级财政指标州财综指[2017]50号、州财综指[2018]24、33、37、38、39号、州财综指[2019]6、8、19号文件之规定列入，住建局主要为**县城南棚户改造拆迁补偿款，

A937

6

[1,93]/[1,91]*100<=30

发改局财建指[2017]125号下达2017年湘西地区易地扶贫搬迁后续产业就业扶持项目奖补资金，

A938

14

[1,99]/[1,94]*100<=30

人社局********其他就业补助支出********.00元，为湖南金昊新材料有限科技股份有限公司、金马铝业有限公司、**县群祥新材料、田东头农产品加工有限公司恒佑皮具、亿军海狸鼠养殖有限公司企业车间扶持建设。

********其他扶贫支出353369.00元为**县华峰锌业有限公司企业车间扶持建设，水利局州财教指【2018】114号关于提前下达2019年中央旅游发展基金补助地方项目资金的通知规定资金列入对企业的补助经济科目。

[Z08]一般公共预算财政拨款支出决算明细表（财决08表）

B1329

54

（Z08[1,16]-Z08[1,20]-Z08[1,33]-Z08[1,35]-Z08[1,38]-Z08[1,39]-Z08[1,42]-Z08[1,43]+Z08[1,75]+Z08[1,76]+Z08[1,86]+Z08[1,87]）<=（Z08[1,16]@1-Z08[1,20]@1-Z08[1,33]@1-Z08[1,35]@1-Z08[1,38]@1-Z08[1,39]@1-Z08[1,42]@1-Z08[1,43]@1+Z08[1,75]...

1机构改革，费用增加；2.精准扶贫开支大

[Z08_1]一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表（财决08-1表）

A1428

2

[1,15]/[1,2]*100<=30

发放临时人员工资。

A1429

33

[1,43]/[1,16]*100<=30

各中小学校学生活动、责任险等支出，民族中医院州财社指【2019】3号文件********其他就业补助支出为就业实习补贴，经济分类科目为30299其他商品和服务支出

A1430

32

[1,55]/[1,44]*100<=30

支出主要用于在职人员节日补助，单位职工生日慰问及职工生病住院慰问。

A1431

10

[1,90]/[1,74]*100<=30

自然资源局2019年增减挂钩项目开支，房管局廉租房维修资金。

A1432

6

[1,99]/[1,94]*100<=30

住建局污水公司日常开支补贴

[Z08_2]一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表（财决08-2表）

A1534

14

[1,15]/[1,2]*100<=30

发放临时人员工资。

A1535

36

[1,43]/[1,16]*100<=30

科协按照州财教指【2019】13号文件规定，直接拨付到村级账户的资金，列入其他商品服务支出；外资外援办按州财农指（2019）42号文件对外交流专项资金要求列支其他商品服务支出。

A1536

21

[1,55]/[1,44]*100<=30

人社局用于支付外出务工人员交通补贴，住建局主要为支付的2019年农村危房改造“一卡通”到户资金。

A1537

9

[1,73]/[1,61]*100<=30

农业局按照州财建指（2018）76号农田水利项目，83号文件大宗油料基地建设项目要求列入资本性支出（基本建设）中其他资本性支出科目，林业局州财建指【2018】82号据湘财建指【2018】97号下达2018年重点防护林工程中央预算内基建资金160万元，2019年增减挂钩项目开支。

A1538

20

[1,90]/[1,74]*100<=30

住建局主要为**县城南棚户改造拆迁补偿款，其他资本性支出********.95元，占资本性总支出的81.03%，主要为2019年支付的**县保障性安居工程进度款，林业局州财建指【2019】8号，湘财建一指【2019】17号，下达2019年度林路养护项目资金。

A1539

6

[1,93]/[1,91]*100<=30

发改局财建指[2017]125号下达2017年湘西地区易地扶贫搬迁后续产业就业扶持项目奖补资金，畜牧局补助到**县宋家寨生态种养殖农民合作社

A1540

9

[1,99]/[1,94]*100<=30

社局********其他就业补助支出********.00元，为湖南金昊新材料有限科技股份有限公司、金马铝业有限公司、**县群祥新材料、田东头农产品加工有限公司恒佑皮具、亿军海狸鼠为**县华峰锌业有限公司企业车间扶持建；科技和工业化信息局1、县级财政返还湘西荣盛公司墙改基金156.32万元；2、州财教指【2018】指标拨湖南蓝天等公司267.44万元，州财教指【2019】指标拨湖南蓝天等公司1355.06万元；3、州财外指【2018】-【2019】指标拨泸溪南方蚕茧等公司175.8万元。

[Z10_1]政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表（财决10-1表）

A1825

4

[1,15]/[1,2]*100<=30

资金为上年结转的增减挂钩工作经费，用于农业局临时人员工资支出。

A1826

12

[1,43]/[1,16]*100<=30

乡镇、自然资源局土地增减挂钩经费支出、土地增减挂钩支付农户补偿金。

A1827

5

[1,55]/[1,44]*100<=30

自然资源局单位合并，国土、林业站所乡镇临时人员开支，农业局资金为上年结转的增减挂钩工作经费，用于在职人员的补助支出。

A1828

4

[1,90]/[1,74]*100<=30

自然资源局2019年增减挂钩项目开支。

[Z10_2]政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表（财决10-2表）

A1928

8

[1,43]/[1,16]*100<=30

兴隆场政府支付农户增减挂钩复垦补助，民宗文旅局下拨乡村文化建设资金，自然资源局1、单位合并；2、增减挂钩项目开支。

A1929

6

[1,55]/[1,44]*100<=30

移民局按州财综指[2018]39号、州财综指[2018]38号文件之规定列入其他对个人和家庭补助支出。

A1931

6

[1,90]/[1,74]*100<=30

移民局按照上级财政指标州财综指[2017]50号、州财综指[2018]24、33、37、38、39号、州财综指[2019]6、8、19号文件之规定列入其他资本性支出，住建局主要为2019年支付的**县保障性安居工程进度款。

A1933

7

[1,99]/[1,94]*100<=30

水利局州财教指【2018】114号关于提前下达2019年中央旅游发展基金补助地方项目资金的通知规定资金列入对企业的补助经济科目，住建局对企事业单位补贴污水公司日常开支补贴。

[F01]预算支出相关信息表（财决附01表）

B2023

1

ifbblx<>"7"then[6,1]=F01[5,2]@1

图书馆房屋200平方米，本年年初价值166500元，这个房屋不是办公用房，是房屋的维修费。

是上年填报错误，本年纠正把面积和价值放在其他里面。

B2024

1

ifbblx<>"7"then[6,2]=F01[5,4]@1

图书馆房屋200平方米，本年年初价值166500元，这个房屋不是办公用房，是房屋的维修费。

是上年填报错误，本年纠正把面积和价值放在其他里面。

B2028

1

ifbblx<>"7"then[9,2]=F01[8,4]@1

县委统战部2018年决算输机失误。

[F02]基本数字表（财决附02表）

A2130

2

IFNOTINLIST（BBLX,"1","2","7"）ANDINLIST（DWXZ,"10","21"）THEN[1,9]+[1,10]+[1,16]+[1,17]<>0

林业局机构合并，所有公务员转出到县自然资源局，商务局机构改革，新机构成立，人员编制手续未完成。

B2137

1

IF（R$（DWMC,2）="校"ORR$（DWMC,2）="学"ORR$（DWMC,4）="学院"ORR$（DWMC,6）="幼儿园"ORR$（DWMC,4）="医院"ORR$（DWMC,6）="卫生院"ORR$（DWMC,6）="保健院"ORR$（DWMC,6）="保健所"ORR$（DWMC,8）="卫生服务中心"）and