万和电气度财务分析报告.docx
- 文档编号:25359109
- 上传时间:2023-06-07
- 格式:DOCX
- 页数:43
- 大小:878.93KB
万和电气度财务分析报告.docx
《万和电气度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《万和电气度财务分析报告.docx(43页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
万和电气度财务分析报告
万和电气[002543]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
广东万和新电气股份有限公司
公司英文名称
GUANGDONGVANWARDNEWELECTRICCO.,LTD
公司简称
万和电气
股票代码
002543
成立时间
None
上市时间
2011-01-28
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省佛山市顺德高新区(容桂)建业中路13号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
万和电气2019年资产总额为6,963,238,646.12元,其中流动资产为3,689,962,321.78元,占总资产比例为52.99%;非流动资产为3,273,276,324.34元,占总资产比例为47.01%;
2019年万和电气总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
696,323
100.00%
679,921
100.00%
651,004
100.00%
流动资产合计
368,996
52.99%
387,030
56.92%
361,425
55.52%
非流动资产合计
327,327
47.01%
292,890
43.08%
289,578
44.48%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,万和电气2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为34.95%,22.43%和22.30%。
2019年万和电气流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
368,996
100.00%
387,030
100.00%
361,425
100.00%
货币资金
82,751
22.43%
94,411
24.39%
58,558
16.20%
交易性金融资产
5,980
1.62%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
82,279
22.30%
130,722
33.78%
134,060
37.09%
应收票据
3,019
0.82%
70,397
18.19%
71,517
19.79%
应收账款
79,259
21.48%
60,325
15.59%
62,542
17.30%
预付款项
4,327
1.17%
5,962
1.54%
11,249
3.11%
其他应收款
55,228
14.97%
4,006
1.04%
3,735
1.03%
存货
128,961
34.95%
138,737
35.85%
145,811
40.34%
其他流动资产
9,467
2.57%
13,189
3.41%
8,010
2.22%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,万和电气2019年的非流动资产主要包括其他非流动金融资产、固定资产以及无形资产,各项分别占比为39.69%,34.48%和9.57%。
2019年万和电气非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
327,327
100.00%
292,890
100.00%
289,578
100.00%
长期股权投资
16,654
5.09%
16,654
5.69%
16,660
5.75%
其他权益工具投资
26,267
8.02%
114,414
39.06%
114,414
39.51%
其他非流动金融资产
129,915
39.69%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
474
0.14%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
112,852
34.48%
116,048
39.62%
106,408
36.75%
在建工程
2,745
0.84%
1,155
0.39%
1,377
0.48%
无形资产
31,310
9.57%
32,005
10.93%
32,695
11.29%
长期待摊费用
2,483
0.76%
2,319
0.79%
2,204
0.76%
递延所得税资产
2,313
0.71%
2,520
0.86%
1,890
0.65%
其他非流动资产
2,311
0.71%
7,771
2.65%
13,927
4.81%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
万和电气2019年年总负债金额为3,053,109,749.33元,所有者权益总额为3,910,128,896.79元,其中资本金为743,600,000.0元,资产负债率为43.85%,在负债中,流动负债为2,969,324,939.55元;占负债和所有者权益总额的42.64%,非流动负债为83,784,809.78元,占负债和所有者权益总额的1.20%。
2019年万和电气负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
696,323
100.00%
679,921
100.00%
651,004
100.00%
流动负债合计
296,932
42.64%
327,352
48.15%
326,009
50.08%
非流动负债合计
8,378
1.20%
7,887
1.16%
7,434
1.14%
所有者权益(或股东权益)合计
391,012
56.15%
344,681
50.69%
317,560
48.78%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,万和电气2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款,各项分别占比为36.08%,36.08%和32.42%。
2019年万和电气流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
296,932
100.00%
327,352
100.00%
326,009
100.00%
短期借款
96,251
32.42%
87,844
26.83%
64,635
19.83%
应付票据及应付账款
107,126
36.08%
0
0.00%
133,898
41.07%
应付账款
107,126
36.08%
0
0.00%
133,898
41.07%
预收款项
34,784
11.71%
31,167
9.52%
58,487
17.94%
应付职工薪酬
10,960
3.69%
9,699
2.96%
9,761
2.99%
应交税费
4,950
1.67%
5,134
1.57%
4,286
1.31%
其他应付款
26,971
9.08%
179,074
54.70%
41,461
12.72%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
13
0.00%
一年内到期的非流动负债
98
0.03%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动负债
15,788
5.32%
14,431
4.41%
13,478
4.13%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,万和电气2019年的非流动负债主要包括递延收益、递延所得税负债以及长期借款,各项分别占比为68.57%,21.07%和5.55%。
2019年万和电气非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
8,378
100.00%
7,887
100.00%
7,434
100.00%
长期借款
465
5.55%
700
8.88%
779
10.48%
预计负债
403
4.81%
976
12.38%
755
10.16%
递延收益
5,744
68.57%
6,210
78.74%
0
0.00%
递延所得税负债
1,765
21.07%
0
0.00%
0
0.00%
其他非流动负债
403
4.81%
976
12.38%
6,654
89.52%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年万和电气的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本(或股本),各项分别占比为45.85%,24.04%和19.02%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
391,012
100.00%
344,681
100.00%
317,560
100.00%
实收资本(或股本)
74,360
19.02%
57,200
16.60%
44,000
13.86%
资本公积
94,015
24.04%
111,705
32.41%
124,905
39.33%
其他综合收益
1,612
0.41%
22
0.01%
3
0.00%
盈余公积
23,974
6.13%
19,863
5.76%
14,484
4.56%
未分配利润
179,260
45.85%
139,693
40.53%
118,180
37.22%
少数股东权益
17,790
4.55%
16,196
4.70%
15,986
5.03%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年万和电气的净利润为608,679,033.37元,与2018年的494,776,680.36元相比上升了23.02%。
2015-2019年万和电气净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
31,902
2016
43,031
34.88%
2017
42,031
-2.32%
2018
49,477
17.72%
2019
60,867
23.02%
2.3.2营业利润分析
2019年万和电气的营业利润为708,472,746.0元,与2018年的595,190,236.2元相比上升了19.03%。
2015-2019年万和电气营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
36,381
2016
49,530
36.14%
2017
49,313
-0.44%
2018
59,519
20.69%
2019
70,847
19.03%
2.3.3利润总额分析
2019年万和电气的利润总额为728,283,531.47元,与2018年的595,308,385.98元相比上升了22.34%。
2015-2019年万和电气利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
37,886
2016
51,913
37.02%
2017
49,925
-3.83%
2018
59,530
19.24%
2019
72,828
22.34%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年万和电气的成本费用总额为5,645,504,908.74元,其中营业成本、销售费用以及研发费用,各项分别占比为73.52%,17.44%和4.57%。
2019年万和电气成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-564,550
100.00%
-640,384
100.00%
-611,521
100.00%
营业成本
-415,064
73.52%
-488,873
76.34%
-471,795
77.15%
税金及附加
-5,269
0.93%
-5,607
0.88%
-4,786
0.78%
销售费用
-98,448
17.44%
-94,604
14.77%
-91,898
15.03%
管理费用
-17,467
3.09%
-22,589
3.53%
-39,213
6.41%
研发费用
-25,794
4.57%
-23,908
3.73%
0
-0.00%
财务费用
-2,506
0.44%
-4,801
0.75%
-3,826
0.63%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年万和电气的经营现金流量净额为814,872,673.93元,与2018年的102,169,198.34元相比上升了697.57%;投资活动现金流净额为-395,514,496.6元;筹资活动现金流净额为-420,953,520.9元。
2015-2019年万和电气经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
67,866
-57,074
-7,092
2016
88,398
-3,952
-31,029
2017
87,314
-144,967
511
2018
10,216
-21,388
29,602
2019
81,487
-39,551
-42,095
2.4.2现金流入结构分析
2019年万和电气现金流入总金额为8,035,547,649.93元,其中经营活动现金流入为7,382,391,493.01元,占现金流入总额的91.87%;投资活动现金流入为109,666,646.65元,占现金流入总额的1.36%;筹资活动现金流入为543,489,510.27元,占现金流入总额的6.76%。
2019年万和电气现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
803,554
100.00%
928,767
100.00%
755,792
100.00%
经营活动现金流入小计
738,239
91.87%
769,492
82.85%
715,010
94.60%
投资活动现金流入小计
10,966
1.36%
7,486
0.81%
5,170
0.68%
筹资活动现金流入小计
54,348
6.76%
151,788
16.34%
35,612
4.71%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为6,503,818,805.3元,占经营活动现金流入小计的88.1%;收到的税费返还为130,005,357.12元,占经营活动现金流入小计的1.76%;收到其他与经营活动有关的现金为748,567,330.59元,占经营活动现金流入小计的10.14%。
2019年万和电气经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
738,239
100.00%
769,492
100.00%
715,010
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
650,381
88.10%
689,651
89.62%
674,371
94.32%
收到的税费返还
13,000
1.76%
11,864
1.54%
9,197
1.29%
收到其他与经营活动有关的现金
74,856
10.14%
67,976
8.83%
31,440
4.40%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为209,049.73元,占投资活动现金流入小计的0.19%;取得投资收益收到的现金为56,645,945.45元,占投资活动现金流入小计的51.65%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,250,665.17元,占投资活动现金流入小计的1.14%;收到其他与投资活动有关的现金为51,560,986.3元,占投资活动现金流入小计的47.02%。
2019年万和电气投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
10,966
100.00%
7,486
100.00%
5,170
100.00%
收回投资收到的现金
20
0.19%
0
0.00%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
5,664
51.65%
2,213
29.57%
3,308
63.98%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
125
1.14%
612
8.19%
162
3.13%
收到其他与投资活动有关的现金
5,156
47.02%
4,660
62.25%
1,700
32.88%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为-209,049.73元,占筹资活动现金流入小计的-0.04%;取得借款收到的现金为543,698,560.0元,占筹资活动现金流入小计的100.04%。
2019年万和电气筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
54,348
100.00%
151,788
100.00%
35,612
100.00%
吸收投资收到的现金
-20
-0.04%
160
0.11%
15,330
43.05%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
160
0.11%
0
0.00%
取得借款收到的现金
54,369
100.04%
116,079
76.47%
15,000
42.12%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
35,548
23.42%
5,282
14.83%
2.4.3现金流出结构分析
2019年万和电气现金流出总额为8,037,142,993.5元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为6,567,518,819.08元,占现金流出总额的81.71%;投资活动现金流出小计为505,181,143.25元,占现金流出总额的6.29%;筹资活动现金流出小计为964,443,031.17元,占现金流出总额的12.0%。
2019年万和电气现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-803,714
100.00%
-910,337
100.00%
-812,934
100.00%
经营活动现金流出小计
-656,751
81.71%
-759,275
83.41%
-627,695
77.21%
投资活动现金流出小计
-50,518
6.29%
-28,874
3.17%
-150,137
18.47%
筹资活动现金流出小计
-96,444
12.00%
-122,186
13.42%
-35,100
4.32%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为4,098,294,010.58元,占经营活动现金流出小计的62.4%;支付给职工以及为职工支付的现金为707,280,510.71元,占经营活动现金流出小计的10.77%;支付的各项税费为347,754,098.6元,占经营活动现金流出小计的5.3%;支付其他与经营活动有关的现金为1,414,190,199.19元,占经营活动现金流出小计的21.53%。
2019年万和电气经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-656,751
100.00%
-759,275
100.00%
-627,695
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-409,829
62.40%
-487,959
64.27%
-422,262
67.27%
支付给职工以及为职工支付的现金
-70,728
10.77%
-66,891
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 气度 财务 分析 报告
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)