上证自然资源交易型开放式指数.docx
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上证自然资源交易型开放式指数
上证自然资源交易型开放式指数
证券投资基金
2012年年度报告
2012年12月31日
基金管理人:
博时基金管理有限公司
基金托管人:
中国建设银行股份有限公司
报告送出日期:
2013年3月26日
§1重要提示及目录
重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。
本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。
基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2013年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。
基金的过往业绩并不代表其未来表现。
投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。
本报告期自2012年4月10日起至2012年12月31日止。
§2基金简介
基金基本情况
基金名称
上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金
基金简称
博时上证自然资源ETF
基金主代码
510410
交易代码
510410
基金运作方式
交易型开放式指数基金
基金合同生效日
2012年4月10日
基金管理人
博时基金管理有限公司
基金托管人
中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额
387,258,387份
基金合同存续期
不定期
基金份额上市的证券交易所
上海证券交易所
基金产品说明
投资目标
紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差的最小化。
投资策略
本基金为完全被动式指数基金,采用完全复制法,即按照成份股在标的指数中的基准权重来构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。
业绩比较基准
上证自然资源指数收益率(价格指数)。
风险收益特征
本基金属于股票型基金,其预期收益及风险水平高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金,属于高风险、高收益的开放式基金。
本基金为被动式投资的交易型开放式指数证券投资基金,主要采用完全复制策略,跟踪上证自然资源指数,其风险收益特征与标的指数所表征的市场组合的风险收益特征相似。
基金管理人和基金托管人
项目
基金管理人
基金托管人
名称
博时基金管理有限公司
中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人
姓名
孙麒清
田青
联系电话
9
0
客户服务电话
0
传真
0
0
注册地址
广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
北京市西城区金融大街25号
办公地址
广东省深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦29层
北京市西城区闹市口大街1号院1号楼
邮政编码
518040
100033
法定代表人
杨鶤
王洪章
信息披露方式
本基金选定的信息披露报纸名称
中国证券报、证券时报、上海证券报
登载基金年度报告正文的管理人互联网网址
基金年度报告备置地点
基金管理人、基金托管人处
其他相关资料
项目
名称
办公地址
会计师事务所
普华永道中天会计师事务所有限公司
上海市浦东新区陆家嘴环路1318号星展银行大厦6楼
注册登记机构
中国证券登记结算有限责任公司
北京市西城区太平桥大街17号
§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
主要会计数据和财务指标
金额单位:
人民币元
期间数据和指标
2012年4月10日(基金合同生效日)至2012年12月31日
本期已实现收益
-39,278,
本期利润
-37,037,
加权平均基金份额本期利润
本期加权平均净值利润率
%
本期基金份额净值增长率
%
期末数据和指标
2012年末
期末可供分配利润
-41,807,
期末可供分配基金份额利润
期末基金资产净值
345,451,
期末基金份额净值
累计期末指标
2012年末
基金份额累计净值增长率
%
注:
本基金合同于2012年4月10日生效,基金合同生效起至报告期末不满一年。
本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。
上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。
基金净值表现
基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
阶段
份额净值增长率①
份额净值增长率标准差②
业绩比较基准收益率③
业绩比较基准收益率标准差④
①-③
②-④
过去三个月
%
%
%
%
%
%
过去六个月
%
%
%
%
%
%
自基金合同生效起至今
%
%
%
%
%
%
自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:
本基金的基金合同于2012年4月10日生效,基金合同生效起至报告期末不满一年。
按照基金合同规定,自基金合同生效之日起3个月内使基金的投资组合比例符合本基金合同第十三条“
(二)投资范围”、“(八)投资禁止行为与限制”的有关约定。
本基金建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。
合同生效日以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
注:
本基金合同于2012年4月10日生效,基金合同生效起至报告期末不满一年。
合同生效当年按实际存续期计算,不按整个自然年度进行折算。
过去三年基金的利润分配情况
无。
§4管理人报告
基金管理人及基金经理情况
基金管理人及其管理基金的经验
博时基金管理有限公司(以下简称“公司”)经中国证监会证监基字[1998]26号文批准设立。
总部设在深圳,在北京、上海、郑州、沈阳、成都设有分公司,此外,还设有海外子公司:
博时基金(国际)有限公司。
目前公司股东为招商证券股份有限公司,持有股份49%;中国长城资产管理公司,持有股份25%;天津港(集团)有限公司,持有股份6%;璟安股权投资有限公司,持有股份6%;上海盛业股权投资基金有限公司,持有股份6%;上海丰益股权投资基金有限公司,持有股份6%;广厦建设集团有限责任公司,持有股份2%。
博时基金管理有限公司是中国内地首批成立的五家基金管理公司之一。
“为国民创造财富”是博时的使命。
博时的投资理念是“做投资价值的发现者”。
截至2012年12月31日,博时基金公司共管理三十三只开放式基金和二只封闭式基金,并且受全国社会保障基金理事会委托管理部分全国社保基金,以及多个企业年金账户、特定资产管理账户。
截至2012年12月31日,博时管理的公募基金资产规模逾1371亿元人民币,累计分红超过579亿元人民币。
博时基金公司是目前我国资产管理规模最大的基金公司之一,养老金资产管理规模在同业中名列前茅。
1、基金业绩
根据银河证券基金研究中心统计,2012年,博时旗下共有8只基金的年度收益位居同类型基金前1/3。
开放式股票型基金中,截至2012年12月31日,博时主题行业基金的年度收益在同类型274只股票型产品中排名第16,此外,博时创业成长基金、博时卓越品牌基金、博时第三产业基金的年度收益均位于同类型274只标准股票型基金的前1/3;债券型基金中,博时信用债券基金的年度收益在同类型55只产品中排名第9;货币基金中,博时现金收益基金的年度收益在同类49只基金中排名第2;
封闭式基金中,截至2012年12月31日,博时裕隆封闭的年度收益在同类的25只基金中排名第2;
QDII基金中,截至2012年12月28日,博时大中华亚太精选股票基金的年度收益在全部6只QDII亚太型股票基金产品中排名第1。
2、客户服务
1)2012年全年,博时基金共举办各类渠道培训活动共计663场;“博时e视界”共举办视频直播活动27场,在线人数累计2581人次;
2)2012年1月5日举办“2012博时基金投资策略媒体交流会”,到会50多家媒体。
1月6日在中华世纪坛举办“博时基金投资论坛暨2012投资策略交流会”,到会约220名机构和零售高端客户,通过这些活动,博时与投资者充分沟通了当前市场的热点问题,受到了投资者的广泛欢迎。
3、品牌获奖
1)2012年3月26日,在“证券时报2011年度中国基金业明星奖”中,我司共获得七项大奖:
博时基金管理有限公司获得“2011年度十大明星基金公司奖”、博时特许价值股票基金获得“三年持续回报股票型明星基金奖”、博时主题行业股票基金和博时特许价值股票基金获得“2011年度股票型明星基金奖”、博时价值增长基金和博时价值增长贰号基金获得“2011年度平衡混合型明星基金奖”、博时裕隆封闭获得“2011年度封闭式明星基金奖”。
2)2012年3月28日,中证报“2012年金牛基金论坛暨第九届中国基金业金牛奖颁奖盛典”在京举行。
博时基金荣膺六项大奖,分别是:
博时基金管理有限公司荣获“金牛基金管理公司”、博时裕隆封闭荣获“五年期封闭式金牛基金”、博时主题行业荣获“五年期股票型金牛基金”、博时第三产业荣获“2011年度股票型金牛基金”、博时特许价值荣获“2011年度股票型金牛基金”、博时价值增长荣获“2011年度混合型金牛基金”。
3)2012年4月20日,由上海证券报社主办的第九届中国“金基金”奖评选揭晓,博时基金管理有限公司获得2011年度“金基金?
TOP公司奖”,博时主题行业股票基金获得2011年度“五年期金基金·股票型基金奖”,博时价值增长混合基金获得2011年度“一年期金基金?
偏股混合型基金奖”。
4)2012年5月25日,在由21世纪经济报道主办的“2011年度赢基金奖”评选中,博时基金荣获“2011年度中国最佳基金公司”奖项。
5)6月28日,世界品牌实验室(WBL)在京发布2012年(第九届)《中国500最具价值品牌》排行榜,博时基金以亿元的品牌价值位列第220名,成为入选该榜单四家基金公司中的第一名。
6)2012年12月12日,在经济观察报“2011-2012年度中国卓越金融奖”评选活动中,博时基金凭借出色的线上服务水平和便利的电子交易平台,荣获“年度卓越基金公司电子服务奖”,成为唯一获此殊荣的基金公司。
7)2012年12月14日,东方财富风云榜颁奖典礼在上海举行,博时基金荣获“2012年度最佳企业年金投资管理人”奖项。
4、其他大事件
1)博时天颐债券型证券投资基金首募顺利结束并于2月29日正式成立。
2)上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金及联接基金于2012年3月5日至3月30日完成了首次募集。
3)上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金于5月11日起在上证所上市,交易代码为510410,日常申购、赎回业务也同步开放。
4)博时于5月15日开通支付宝支付渠道,成为首家在直销网上交易中引入支付宝渠道的基金公司。
5)博时标普500指数型证券投资基金首募顺利结束并于6月14日正式成立。
6)博时医疗保健行业股票型证券投资基金首募顺利结束并于8月28日正式成立。
7)博时信用债纯债债券型证券投资基金首募顺利结束并于9月7日正式成立。
8)博时安心收益定期开放债券型证券投资基金首募顺利结束并于12月6日正式成立。
基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介
姓名
职务
任本基金的基金经理
(助理)期限
证券从业年限
说明
任职日期
离任日期
胡俊敏
基金经理
2012-4-10
-
6
胡俊敏女士,博士。
1996年起先后在哈佛大学、惠普安捷伦科技、汤姆森金融公司、贝莱德全球金融公司工作,2011年2月加入博时基金管理有限公司,现任博时特许价值基金、博时上证自然资源ETF基金及其联接基金、博时沪深300指数基金、博时标普500指数基金的基金经理。
注:
上述人员的任职日期和离任日期均指公司作出决定之日,证券从业年限计算的起始时间按照从事证券行业开始时间计算。
管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其各项实施细则、《上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金基金合同》和其他相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责、取信于市场、取信于社会的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益。
本报告期内,基金投资管理符合有关法规和基金合同的规定,没有损害基金持有人利益的行为。
管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
公平交易制度和控制方法
报告期内,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关要求,公司进一步完善了《公平交易管理制度》,通过系统及人工相结合的方式,分别对一级市场及二级市场的权益类及固定收益类投资的公平交易原则、流程,按照境内及境外业务进行了详细规范,同时也通过强化事后分析评估监督机制来确保公司公平对待管理的不同投资组合。
公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的《公平交易管理制度》的规定,在研究、决策、交易执行等各环节,通过制度、流程、技术手段等各方面措施确保了公平对待所管理的投资组合。
同时,根据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的要求,公司对所管理组合的不同时间窗的同向交易进行了价差专项分析,未发现存在违反公平交易原则的现象。
异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
报告期内基金投资策略和运作分析
2012年国内经济增速有所放缓,通胀下行,中国处于经济调整的周期当中。
一季度市场在资源和有色的带动下出现一轮上涨行情。
第二、三季度国内经济一直在低位运行,A股市场的估值在极低的水平下不断下探,市场情绪较为悲观。
四季度国内经济出现了明显的走稳迹象,企业盈利也开始恢复正增长,A股跌至新低后强势反弹,沪深300指数逆转,全年涨幅%;上证综指上涨%,深证成指上涨%。
全年大盘股和小盘股的差异较为明显,上证资源指数全年上涨%,具有较好的投资价值。
本基金为交易型开放式指数证券投资基金,为被动跟踪指数的基金。
其投资目的是尽量减少和标的指数的跟踪误差,取得标的指数所代表的市场平均回报。
在本报告期内我们严格按照基金合同要求,力求组合成份股紧密跟踪指数,利用量化的手段分析跟踪误差产生的原因,并在最小化交易成本的同时适时调仓,尽可能地减少跟踪误差。
同时,在本报告期,我们严格按照基金合同要求,在指数权重及成份股变动时,尽量降低成本、减少市场冲击,逐步调整组合与目标指数的结构一致。
报告期内基金的业绩表现
截至2012年12月31日,本基金份额净值为元,份额累计净值为元。
报告期内,本基金份额净值增长率为%,同期业绩基准增长率为%。
管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2013年,中国经济增速将会放缓,经济弱复苏的可能性较大。
新政对2013年经济的推动将集中在部分基础设施与公共服务等方面。
在这种状态下,基础设施投资、房地产销售延续当前势头,但房地产和制造业投资增速或将会放缓,出口持续疲软,消费与2012年持平或略有回升。
在不实施大规模经济刺激政策的情况下,通胀的表现将相对温和。
弱复苏、低通胀、缓慢增长、低估值的组合,使我们对2013年的A股市场持较为乐观的预期。
在投资策略上,上证资源ETF作为一只被动的指数基金,我们会以最小化跟踪误差为目标,紧密跟踪上证资源指数。
同时我们仍然看好中国长期的经济增长,希望通过上证资源ETF基金为投资人提供分享中国长期经济增长的机会。
管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
报告期内,本基金管理人的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,在完善内部控制制度和流程手册的同时,推动内控体系和制度措施的落实;强化对基金投资运作和公司经营管理的合规性监察,通过实时监控、定期检查、专项检查等方式,及时发现情况,提出改进建议并跟踪改进落实情况。
公司监察法律部对公司遵守各项法规和管理制度及旗下各基金履行合同义务的情况进行核查,发现违规隐患及时与有关业务人员沟通并向管理层报告,定期向公司董事、总经理和监管部门出具监察稽核报告。
2012年,我公司根据法律、法规的规定,更新了《基金投资管理制度》、《博时基金公募产品开发管理流程手册》、《员工投资基金管理制度》、《博时基金股指期货投资管理流程手册》、《债券池管理办法》、《博时基金管理有限公司开放式基金业务规则》等制度。
定期更新了各公募基金的《投资管理细则》,以制度形式明确了投资管理相关的内部流程及内部要求。
根据新业务发展情况制定了《博时基金管理公司内幕交易防控制度》、《博时基金管理有限公司产品委员会制度》、《境外券商选择和佣金分配管理办法》等制度和手册,不断完善“博时客户关系管理系统”、“博时投资决策支持系统”等管理平台,加强了公司的市场体系、投研体系和后台运作的风险监控工作。
在新基金发行和老基金持续营销的过程中,严格规范基金销售业务,按照《证券投资基金销售管理办法》的规定审查宣传推介材料,选择有代销资格的代销机构销售基金,并努力做好投资者教育工作。
管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人为确保基金估值工作符合相关法律法规和基金合同的规定,确保基金资产估值的公平、合理,有效维护投资人的利益,设立了博时基金管理有限公司估值委员会(以下简称“估值委员会”),制定了估值政策和估值程序。
估值委员会成员由主管运营的副总经理、督察长、投资总监、研究部负责人、运作部负责人等成员组成,基金经理原则上不参与估值委员会的工作,其估值建议经估值委员会成员评估后审慎采用。
估值委员会成员均具有5年以上专业工作经历,具备良好的专业经验和专业胜任能力,具有绝对的独立性。
估值委员会的职责主要包括有:
保证基金估值的公平、合理;制订健全、有效的估值政策和程序;确保对投资品种进行估值时估值政策和程序的一贯性;定期对估值政策和程序进行评价等。
参与估值流程的各方还包括本基金托管银行和会计师事务所。
托管人根据法律法规要求对基金估值及净值计算履行复核责任,当存有异议时,托管银行有责任要求基金管理公司作出合理解释,通过积极商讨达成一致意见。
会计师事务所对估值委员会采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。
上述参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议,由其按约定提供在银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金收益分配原则:
基金收益分配采用现金方式;本基金的每份基金份额享有同等分配权;基金收益评价日核定的基金收益率超过标的指数同期收益率达到1%以上,方可进行收益分配;基金收益每年最多分配2次,每次基金收益分配比例根据以下原则确定:
使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率。
基于本基金的性质和特点,本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提,收益分配后可能使除息后的基金份额净值低于面值;
根据相关法律法规和基金合同的要求以及本基金的实际运作情况,报告期末本基金未满足收益分配条件,故不进行收益分配。
§5托管人报告
报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。
托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本报告期,本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。
报告期内,本基金未实施利润分配。
托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见
本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
§6审计报告
普华永道中天审字(2013)第21443号
上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金全体基金份额持有人:
我们审计了后附的上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金(以下简称“上证自然资源ETF”)的财务报表,包括2012年12月31日的资产负债表、2012年4月10日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是上证自然资源ETF的基金管理人博时基金管理有限公司管理层的责任。
这种责任包括:
(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表,并使其实现公允反映;
(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,上述上证自然资源ETF的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制,公允反映了上证自然资源ETF2012年12月31日的财务状况以及2012年4月10日(基金合同生效日)至2012年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况。
普华永道中天注册会计师
会计师事务所有限公司————————
汪棣
中国?
上海市注册会计师
————————
2013年3月21日金毅
§7年度财务报表
资产负债表
会计主体:
上证自然资源交易型开放式指数证券投资基金
报告截止日:
2012年12月31日
单位:
人民币元
资产
附注号
本期末
2012年12月31日
资产:
银行存款
1,165,
结算备付金
存出保证金
-
交易性金融资产
344,506,
其中:
股票投资
344,506,
基金投资
-
债券投资
-
资产支持证券投资
-
衍生金融资产
-
买入返售金融资产
-
应收证券清算款
111,
应收利息
应收股利
-
应收申购款
-
递延所得税资产
-
其他资产
-
资产总计
345,784,
负债和所有者权益
附注号
本期末
2012年12月31日
- 配套讲稿:
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- 特殊限制:
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- 上证 自然资源 交易 开放式 指数