综合业务复习题十四现金收付现金整点.docx
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综合业务复习题十四现金收付现金整点
综合业务复习题(现金收付、现金整点)
一、单项选择题
1、办理现金业务必须坚持(A),做到账款、账实、账账相符。
中午停止营业时要进行账款核对。
A、日清日结
B、日清月结
C、以上均是
2、现金及实物收付、交接和调拨必须根据规定的有效凭证办理,做到当面点清,(C)。
A、换人复核
B、主管监交
C、一笔一清
3、往来户非营业时间收款,经办柜员使用(C)交易进行记账。
A、2020
B、2023
C、2026
D、2028
4、收付现金应遵循的原则是(C)。
A、核验大数先记帐后清点细数
B、核对印鉴无误后,先付款后记帐
C、收入现金先收款后记帐、付出现金先记帐后付款
D、收入现金先记帐后收款、付出现金先付款后记帐
5、中国工商银行会计核算采用(C)
A收、付记账法
B增、减记账法
C借、贷记账法
6、柜员在日终轧平现金账务时,使用(A)交易检查自已保管的机器钱箱的现金,并与现金实物进行金额券别双核对,以确保二者金额券别完全一致。
A、1141
B、1121
C、1144
D、1146
7、柜员自制凭证上机处理前(B)。
A、可直接处理
B、须经业务主管签批
C、不需业务主管签批
D、柜员之间相互复核就可以
8、一般存款账户不可以办理( B )业务。
A、现金缴存
B、现金支取
C、电汇
D、银行汇票
9、现金收款必须以(B)
A、“现金存款凭条”交客户做记帐依据
B、机制的“现金存款凭证”交客户做记帐依据。
C、以上两种皆可。
10、往来户现金付款顺序是(C)
A、系统录入、配款、审查凭证、打印凭证
B、配款、审查凭证、系统录入、打印凭证
C、审查凭证、系统录入、配款、打印凭证
D、审查凭证、配款、系统录入、打印凭证
11、外币付款时,凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值(D)的,必须要求提取人出示其真实的明记录备案,并索取存款人的有关收入证明复印件。
A、5000美元(含)以上、5万美元以下
B、1万美元(含)以上、10万美元以下
C、5000美元(含)以上、10万美元以下
D、1万美元(含)以上、5万美元以下
12、凡一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值(D),必须要求提取人出示其真实的明并记录备案,并提供外汇局的核准件作付款凭证附件。
A、5000美元(含)以上、5万美元以下
B、5000美元(含)以上、10万美元以下
C、1万美元(含)以上、5万美元以下
D、5万美元(含)以上
二、多项选择题
1、现金业务柜员将收妥的现金按券别和(E、F)情况归位入箱,做到一笔一清,安全管理。
A、纸币
B、硬币
C、人民币
D、外币
E、完整
F、残损
2、符合现金收付业务规定的是(ABCD)。
A、现金区实现操作间隔分离、全方位监控
B、现金业务纳入综合业务系统核算
C、大额现金收付经有权人授权、大额款项必须换人复核
D、未经复点的款项不得对外支付
3、现金收款必须坚持的原则(A、B、C、D)
A、收款坚持一笔一清,按券别顺序由大到小点捆、卡把、逐清点尾数加计金额总数,与客户填写的存款凭条金额核对。
B、必须使用收款交易打印“现金存款凭证”,加盖“业务清讫”章,在“现金存款凭证(回单联)”加盖收款人名章后交客户,存款凭条作为现金存款凭证记账联附件。
C、联机打印现金存款凭证。
D、发现有误,及时告知客户。
4、现金付款应遵循的原则:
(A、B、C、D)
A、先记账后付款,按券别录入;
B、当面点清,一笔一清,超权限现金支付必须经有权人授权并复核;
C、人民银行现金管理规定和反洗钱有关规定进行登记报备;
D、大额支付,换人复核。
5、发现客户缴款有误,应做到:
(ABC)
A、须立即向缴款人说明。
B、经缴款人同意,可按原凭证金额多退少补,并登记《差错登记簿》,注明处理结果,双方签章备查。
C、亦可由缴款人重新填制正确凭证。
D、直接将长款退回客户。
6、往来户收款,款项清点无误后,打印凭证要求:
(ABCDE)
A、打印现金存款凭证(一式二联)
B、在现金存款凭证加盖业务清讫章
C、在现金存款凭证回单联加盖经办员名章后退客户
D、客户存款凭条银行记账联作为机打凭证的附件。
E、以上都正确。
7、部户现金收入的应用围包括:
(ABCDEF)
A、不能通过系统通存的往来户存款(如社保基金等)
B、税款
C、汇款
D、现金汇票
E、现金本票
F、罚没款
8、在办理外币现钞收入时,应注意(BCD)发现不合要求的钞票不得办理款项收入。
在托收期可根据客户要求代办托收,按规定收取托收费用。
A、钞币发行期
B、托收期(停止流通、残损质量不确定的)
C、最低收兑面额(原则上不收取硬币)和钞票的质量。
D、流通期
9、往来户现金收款时对凭证的审查要求:
(ABCD)
A、认真审查存款凭条各要素。
B、凭条上填写的日期、户名、账号、开户银行、金额、券别明细、款项来源等要素是否完整、准确,有无涂改。
C、大小写金额是否相符。
D、各联数是否齐全,容是否套写一致。
10、以下对现金收付款的描述正确的有:
(ABCDE)
A、现金收付款应凭合法、有效的凭证办理,现金收入应先收款后记账,现金付出先记账后付款;
B、账款须自复平衡,机打现金存款凭证;按券别收付款;
C、大额付款换人复核;
D、当面点清、一笔一清;中途离岗,钱章证入箱上锁,终端签退;
E、中午核对钱箱账实,日清日结,做到账款、账实、账账相符。
11、对现金付款的有关规定描述正确的有:
(ABCDE)
A、超额付款须经授权;
B、现金付出时须向客户当面告知;
C、大宗现金付出须换人复核。
D、超过5万元大额取款应提前预约,超过20万元大额取款应提前一个工作日预约。
E、坚持按券别付款,记录支付券别,与客户交接确认。
12、往来户付款时审查凭证要点有:
(ABCDE)
A、审查凭证是否真实、合法、有效;
B、凭证要素填写是否完整、正确;
C、大小写金额是否相符;
D、通过支付密码系统(或印鉴系统)核对密码印鉴是否正确;
E、大额现金支付是否经有权人审批、签章。
13、部户现金支取的应用围包括:
(BCD)
A、现金支票
B、现金汇票
C、现金本票
D、应解汇款
14、办理应解汇款现金支取,柜员应审查(ABCD),使用“5363应解汇款解汇(支付现金)”交易,根据系统提示按实物录入终端。
A、收款人提供的收款通知单
B、收款人有效件
C、代理人有效件和收款人有效件
D、汇款回单
15、外币付款时,凡一次性从现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值1万美元(含)以上、5万美元以下的,必须要求(ABC)
A、提取人出示真实有效的明
B、并索取存款人的有关收入证明复印件。
C、代理人有效件和收款人有效件
D、以上都需要
16、凡一次性从外币现汇户中解付外币现钞或兑换人民币等值5万美元(含)以上,必须要求(AC)
A、提取人出示其真实的明并记录备案,
B、并索取存款人的有关收入证明复印件。
C、并提供外汇局的核准件作付款凭证附件。
D、以上都需要
17、人民币现金兑换基本要求包括(ABCD)
A、凭客户填写的票币兑换清单办理(或客户在兑换凭证上签字确认)。
B、坚持先兑入,后兑出,当面点清,一笔一清。
C、兑出款项配妥,交付款项时,须核对兑出款项。
D、其他兑换要求参照《中国人民银行残损人民币兑换办法》(中国人民银行令〔2003〕第7号令)办理。
三、判断题
1、发现客户交款差错,须与客户当面确认后,办理多退少补,无需由客户在差错登记簿或原始凭证上签章。
(错)
2、现金收付款应凭合法、有效的凭证办理,坚持先收款后记账,先记账后付款,按券别操作,当面清讫,一笔一清,日清月结。
(错)
3、柜员领取他人钱箱,应用查询钱箱明细并清点现金各券别实物进行核对,无误后方可对外办理现金业务。
(对)
4、现金收款应坚持一笔一清,按券别顺序由小到大点捆。
(错)
5、柜员之间的现金往出、往入,可先办理交接手续,后清点核对现金实物。
(错)
6、大额取现应坚持换人复核的原则,大额存现无需换人核验。
(错)
7、填明“现金”字样的业务委托书,收款人或汇款人须为个人。
(错)
8、支票(或进账单)上记载的日期必须为提交支票(或进账单)当日。
(错)
9、管库员与柜员之间可以办理现金往出、往入交易。
(错)
10、柜员接到客户交来的现金取款凭证,应审查凭证是否合法、有效;日期、大小写金额、收款人名称有无涂改;大小写金额是否相符。
(对)
11、有权机关扣划款项,严禁支取现金。
(对)
12、办理现金收款业务时,必须使用收款交易打印“现金存款凭条”,加盖“业务清讫章”。
(错)
13、大额现金收付须换人卡把核验,坚持一笔一清,按人民银行现金管理及反洗钱相关规定办理。
(对)
14、现金收款须先卡大把核对金额,再清点细数,准确输入存款客户账号、存款金额,核对户名,在现金配款表中录入现金券别数。
(对)
15、发现客户交款差错,须与客户当面确认,由客户在差错登记簿或原始凭证上签章后,办理多退少补。
(对)
16、对往来户现金收款顺序是:
审查凭证、核验大数、清点细数、系统录入、找尾零款、差错处理、打印凭证、现金入箱。
(对)
17、现金存款中的核验大数是指按客户缴存现金实物券别顺序,由小到大点捆、卡把、逐清点尾数加计金额总数,与客户填写的现金存款凭条金额核对。
(错)
18、现金存款中的清点细数是指:
核验大数无误,按券别依次清点整捆、把现金款,并按规定挑假(夹版)、剔残。
一笔款项未收妥前,不得与其他款项调换。
(对)
19、往来户存款人采用一笔一单方式存款时,在节假日使用“2020往来户现金存入”交易,根据系统提示录入现金存款凭条要素。
(错)
20、往来户存款人采用一笔一单方式存款时,在节假日使用“2026非营业时间收款”交易,根据系统提示录入现金存款凭条要素。
(对)
21、如需找零款,应根据系统提示进行找零配款操作。
(对)
22、现金存款凭条要素缺漏或填写有误,应提请客户当场补填或重新填制。
(对)
23、柜员应严格执行将收妥的现金按券别和完整、残损情况归位入箱,做到一笔一清,安全保管的现金入箱规定。
(对)
24、非营业时间收款是当日记入现金账,下一工作日记入客户账;及时纳入核算管理,控制现金业务风险。
非营业时间不累积计息积数。
(对)
25、双休日及法定节假日办理往来户现金收款时,使用“2026非营业时间收款”交易记账,当日记入部账户,正常工作日系统自动批量记入客户账户。
(对)
26、外币收款业务必须遵守外管局相关规定。
(对)
27、凡当日收款等值1万美元(含)以上的业务,必须要求存款人出示其真实的明并记录备案后方可受理。
(对)
28、外币现钞收款操作程序比照人民币操作程序办理。
(对)
29、部凭证采用一笔一单方式存款时,使用“2028部户现金存入”交易,根据系统提示录入相关部凭证要素,在部记账凭证上打印收款信息,相关凭证作为部记账凭证附件。
(对)
30、部凭证采用一笔多单方式存款时,使用“2023同城网一笔多单现金收款”交易,根据系统提示录入相关凭证要素。
(对)
31、对停止流通使用的票币,须按中国人民银行正式公告及有关兑换比价、兑换办法办理,确认后予以兑换;无法确认的,不予兑换并退回持有人。
(错)
32、将取款人账号、金额录入终端后核对客户名称。
采取一笔一单方式取款时,使用“2021往来户现金支出”交易,根据系统提示录入凭证要素。
(对)
33、将取款人账号、金额录入终端后核对客户名称。
采取一笔多单方式取款时,使用“2024同城网一笔多单现金付款交易”,根据系统提示录入凭证要素。
(对)
34、配款时,按凭证金额由小到大顺序逐位配款,并依次按实物券别录入终端;配妥后,重新加计所配款项自复平衡,支付大额款项,应换人复核,无误后方可对外付款。
(错)
35、往来户现金支取,配款和系统操作无误后,在取款凭证的正面打印取款信息,并在取款凭证上加盖业务清讫章,取款凭证作为轧账依据。
(错)
36、付出外币现钞,应根据规定的业务凭证办理。
须分清币种,当面点清,一笔一清。
(对)
37、外币付款、结账,与人民币付款操作相同(对)
38、使用“2025抵现”交易时,如付款金额大于收款金额,则按付款业务操作程序支付现金;(对)
39、使用“2025抵现”交易时,如收款金额小于付款金额,则按收款业务操作程序收取现金;(错)
40、使用“2025抵现”交易时,如收付金额相同(全额抵现),现金差额收、支实现后,确认交易完成。
(对)
41、人民币大小票币兑换,不需使用交易,由柜员直接兑换即可。
(错)
42、取款人取款时,使用“2029部户现金支取”交易,根据系统提示录入相关凭证要素。
审查相关凭证无误,将部户账号、金额录入终端。
付款信息打印在部记账凭证上,相关凭证作部记账凭证附件。
(对)
43、往来户存款人采用一笔多单方式存款时,使用“2023同城网一笔多单现金收款交易”根据系统提示逐笔录入现金存款凭条要素。
(对)
44、现金存款凭条由系统打印,现金存款凭证由客户填写。
(错)
45、柜员办理本外币现金(钞)收、付款、出入库和兑换业务,须按照实际现金券别数配款、录入,保持系统钱箱与实物现金的券别一致。
但遇特殊情况可以不按券别数配款、录入。
(错)
46、顾客要求银行鉴别的假钞,应当着顾客面使用部柜员使用的点钞机、钞票鉴别仪、清分机等作为鉴别钞票真伪的依据;要经业务经办及业务主管双人以手工、肉眼鉴别判断为主,机具只作为一个鉴别钞票真伪的辅助工具。
(错)
47、柜员对外营业办理现金收付业务时,应坚持收款必复点,付款必复、拆捆、按把支付的原则,如需整捆支出,必须先看券别、卡把、拆捆,取回银行大封签才能对外支付,严禁将未经拆捆和未经复点的现金直接对外支付。
同时要认真履行告知义务,支付款项时要告知客户当面点清钞票。
(对)
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