国家外汇管理局陕西省分局.docx
- 文档编号:24784149
- 上传时间:2023-06-01
- 格式:DOCX
- 页数:8
- 大小:16.56KB
国家外汇管理局陕西省分局.docx
《国家外汇管理局陕西省分局.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《国家外汇管理局陕西省分局.docx(8页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
国家外汇管理局陕西省分局
国家外汇管理局陕西省分局
国际收支统计逾期未申报处理办法
为规范申报主体通过境内银行进行的涉外收付款国际收支统计申报业务,提升主体申报意识,惩戒逾期不申报行为,进一步完善国际收支统计申报制度,根据《国家外汇管理局关于印发<通过银行进行国际收支统计申报业务实施细则>的通知》(汇发〔2020〕16号),特制定本办法。
第一条本办法中的逾期未申报是指申报主体未在解付银行/结汇中转行为其涉外收入款项解付/结汇后的五个工作日内按规定进行涉外收入申报。
第二条本办法中的逾期未申报所指的对象为机构申报主体。
第三条国际收支统计逾期未申报情节严重的,实行对申报主体“不申报、不解付”的特殊处理措施。
第四条符合以下条件之一的被视为逾期未申报情节严重的行为:
(一)申报主体货物贸易项、资本和金融项下单笔涉外收入1000万美元以上(含1000万美元),服务贸易项、收益项和经常转移项下单笔涉外收入500万美元以上(含500万美元)未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报的行为。
(二)申报主体单月累计5笔以上(含5笔)的涉外收入未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报的行为。
(三)其他由外汇局陕西省分局(以下简称为“分局”)认定为逾期未申报情节严重的行为。
第五条逾期未申报处理实行集中统一管理的原则。
分局负责全省逾期未申报处理工作,决定是否对申报主体实行或解除“不申报、不解付”的特殊处理措施。
各中心支局、支局(以下简称为“支局”)负责本辖区实行特殊处理措施的指导监督及提出工作。
第六条银行应配合分局实行“不申报、不解付”的特殊处理措施。
第七条“不申报、不解付”处理措施实行程序
(一)逾期未申报的申请和提出
1.银行申请的方式。
银行总行或省级分行确认申报主体未在申报期内按规定申报情节严重的,以正式书面形式向分局申请对该申报主体实行“不申报、不解付”的特殊处理措施(见附件1)。
分局审核银行申请,对逾期未申报事实进行确认。
2.外汇局提出的方式。
外汇局分支机构通过国际收支统计现场和非现场核查发现申报主体有逾期未申报情节严重的,与银行进行函询核实(见附件2)。
支局函询核实无误的,以正式书面形式向分局申请对该申报主体实行“不申报、不解付”的特殊处理措施(见附件3)。
(二)逾期未申报的认定
银行申请或外汇局提出并核实确认为逾期未申报情节严重的,经分局国际收支处集体审议研究,上报分管副局长同意后,由分局以书面形式告知该申报主体对其实行“不申报、不解付”的特殊处理措施(见附件4)。
(三)执行通知
分局在全辖范围内以正式文件形式通知对逾期未申报主体实行“不申报、不解付”的特殊处理措施。
在特殊处理措施实行期间,要求该申报主体所有开户银行和新业务发生银行都应执行“不申报、不解付”的特殊处理措施(见附件5)。
(四)数据补报
银行应当督促申报主体在特殊处理措施期间内补报其此前未按期申报的涉外收入款项。
申报主体应通过纸制申报方式或网上申报方式补报此前未按期申报的涉外收入款项。
(五)补报确认
申报主体履行补报义务后,向分局申请签发补报确认书(见附件6)。
(六)新收入款项的申报
申报主体应当以纸质申报方式完成被执行特殊处理措施期间新收入款项的申报。
银行审核无误后,凭申报主体提供的分局为其出具的补报确认书,方可为其办理该笔新收入款项的解付手续,并完成基础信息和申报信息的报送。
(七)特殊处理措施解除
分局在特殊处理措施期间已满,并确认该申报主体已经补报其未按期申报的涉外收入款项后,以正式文件形式通知解除对该申报主体的特殊处理措施(见附件7)。
第八条被执行特殊处理措施的申报主体未在特殊处理措施期间履行补报义务,银行未按规定执行特殊处理措施的,分局将依据国家外汇管理局相关法规对其进行处罚。
第九条本办法由国家外汇管理局陕西省分局负责解释和修订,自下发之日起执行。
《关于印发<国家外汇管理局陕西省分局国际收支统计逾期未申报处理办法(试行)>的通知》(陕汇管〔2010〕123号)同时废止。
附件:
1.关于对(机构名称)实行“不申报、不解付”
的特殊处理措施的申请
2.关于对(机构名称)逾期未申报的确认函
3.关于实行“不申报、不解付”的特殊处理措施的通
知
4.关于对(机构名称)实行“不申报、不解付”
的特殊处理措施的通知
5.关于对(机构名称)逾期未申报数据补报的
确认书
6.关于对(机构名称)解除“不申报、不解付”
的特殊处理措施的通知
附件1
关于对(机构名称)实行“不申报、不解付”的
特殊处理措施的申请
国家外汇管理局陕西省分局:
(机构名称)未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报情节严重,现申请对该机构实行“不申报、不解付”的特殊处理措施。
(机构名称)逾期未申报明细表
申报单号
币种
金额
逾期天数
备注
银行(行章)
年月日
附件2
关于对(机构名称)逾期未申报的确认函
(银行):
经查,(机构名称)未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报(见附表),请你行进一步核实是否属于申报主体逾期未申报行为。
(机构名称)逾期未申报明细表
申报单号
币种
金额
逾期天数
备注
外汇局(局章)
年月日
﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍﹍
关于对(机构名称)逾期未申报确认结果的回执
(外汇局):
(银行核实是否属于申报主体逾期未申报行为)。
银行(行章)
年月日
附件3
关于对(机构名称)实行“不申报、不解付”的
特殊处理措施的申请
国家外汇管理局陕西省分局:
(机构名称)未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报情节严重,现申请对该机构实行“不申报、不解付”的特殊处理措施。
(机构名称)逾期未申报明细表
申报单号
币种
金额
逾期天数
备注
外汇局(局章)
年月日
附件4
关于实行“不申报、不解付”的
特殊处理措施的通知
(机构名称):
鉴于你单位未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报,现于年月日至年月日期间对你单位执行“不申报、不解付”的特殊处理措施。
特殊处理措施执行期间,你单位应补报未按期申报的涉外收入款项(明细表如下),并以纸质申报方式完成新收入款项的申报。
补报完成后,银行凭外汇局为你单位出具的补报确认书,方可办理该笔新收入款项的解付手续。
如有问题请与银行、外汇局联系。
银行联系人及电话:
外汇局联系人及电话:
(机构名称)逾期未申报明细表
申报单号
币种
金额
逾期天数
备注
外汇局(局章)
年月日
附件5
关于对(机构名称)实行“不申报、不解付”的
特殊处理措施的通知
国家外汇管理局陕西省各中心支局、支局,国家开发银行陕西省分行,各政策性银行陕西省分行,各国有商业银行陕西省分行,各股份制商业银行西安分行,各城市商业银行西安分行,中国邮政储蓄银行陕西省分行,长安银行、西安银行,各外资银行(中国)西安分行:
(机构名称)未在五个工作日内按规定办理涉外收入申报,我分局现于年月日至年月日期间对该单位执行“不申报、不解付”的特殊处理措施。
特殊处理措施执行期间,银行应督促该单位首先逐笔补报其此前未按期申报的涉外收入款项,并以纸质申报方式完成新收入款项的申报。
经银行审核无误后,凭该单位提供的外汇局为其出具的补报确认书,方可为其办理该笔新收涉外收入款项的解付手续。
外汇局(局章)
年月日
附件6
关于对(机构名称)
逾期未申报数据补报的确认书
(机构名称):
经我分局审核,你单位已于年月日前补报未按期申报数据,补报数据符合申报要求,特此确认。
外汇局(局章)
年月日
附件7
关于对(机构名称)解除
“不申报、不解付”的特殊处理措施的通知
国家外汇管理局陕西省各中心支局、支局,国家开发银行陕西省分行,各政策性银行陕西省分行,各国有商业银行陕西省分行,各股份制商业银行西安分行,各城市商业银行西安分行,中国邮政储蓄银行陕西省分行,长安银行、西安银行,各外资银行(中国)西安分行,(机构名称):
对(机构名称)实行特殊处理措施期间已满,并确认该申报主体已经补报未按期申报的涉外收入款项,现于年月日起解除对该申报主体的“不申报、不解付”的特殊处理措施。
外汇局(局章)
年月日
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 国家外汇管理局 陕西省 分局
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)