天坛生物度财务分析报告.docx
- 文档编号:24771034
- 上传时间:2023-06-01
- 格式:DOCX
- 页数:43
- 大小:908.42KB
天坛生物度财务分析报告.docx
《天坛生物度财务分析报告.docx》由会员分享,可在线阅读,更多相关《天坛生物度财务分析报告.docx(43页珍藏版)》请在冰豆网上搜索。
天坛生物度财务分析报告
天坛生物[600161]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
北京天坛生物制品股份有限公司
公司英文名称
BeijingTiantanBiologicalProductsCorporationLimited
公司简称
天坛生物
股票代码
600161
成立时间
None
上市时间
1998-06-16
交易所
上海证券交易所
注册地址
北京市北京经济技术开发区西环南路18号A座126室
电话
-
传真
公司网址
邮箱
ttsw@
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
天坛生物2019年资产总额为6,314,412,345.97元,其中流动资产为4,046,354,290.66元,占总资产比例为64.08%;非流动资产为2,268,058,055.31元,占总资产比例为35.92%;
2019年天坛生物总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
631,441
100.00%
506,697
100.00%
366,574
100.00%
流动资产合计
404,635
64.08%
343,288
67.75%
290,037
79.12%
非流动资产合计
226,805
35.92%
163,408
32.25%
76,536
20.88%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,天坛生物2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为48.18%,34.93%和15.73%。
2019年天坛生物流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
404,635
100.00%
343,288
100.00%
290,037
100.00%
货币资金
141,335
34.93%
124,950
36.40%
176,056
60.70%
应收票据及应收账款
63,647
15.73%
43,759
12.75%
21,506
7.42%
应收票据
62,748
15.51%
43,128
12.56%
21,504
7.41%
应收账款
898
0.22%
631
0.18%
2
0.00%
预付款项
2,256
0.56%
1,961
0.57%
1,377
0.47%
其他应收款
2,274
0.56%
1,274
0.37%
1,015
0.35%
其中:
应收利息
808
0.20%
0
0.00%
702
0.24%
存货
194,945
48.18%
170,898
49.78%
89,980
31.02%
其他流动资产
175
0.04%
443
0.13%
100
0.03%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,天坛生物2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产,各项分别占比为36.16%,32.63%和12.93%。
2019年天坛生物非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
226,805
100.00%
163,408
100.00%
76,536
100.00%
其他权益工具投资
10,659
4.70%
8,183
5.01%
7,395
9.66%
投资性房地产
2,603
1.15%
0
0.00%
0
0.00%
固定资产
82,005
36.16%
86,426
52.89%
43,800
57.23%
在建工程
73,996
32.63%
12,260
7.50%
823
1.08%
无形资产
29,321
12.93%
28,706
17.57%
12,507
16.34%
开发支出
3,764
1.66%
0
0.00%
0
0.00%
商誉
11,501
5.07%
9,552
5.85%
9,398
12.28%
长期待摊费用
2,398
1.06%
1,541
0.94%
915
1.20%
递延所得税资产
5,378
2.37%
2,440
1.49%
376
0.49%
其他非流动资产
5,176
2.28%
14,295
8.75%
1,319
1.72%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
天坛生物2019年年总负债金额为1,137,049,933.67元,所有者权益总额为5,177,362,412.3元,其中资本金为1,045,366,807.0元,资产负债率为18.01%,在负债中,流动负债为651,940,561.27元;占负债和所有者权益总额的10.32%,非流动负债为485,109,372.4元,占负债和所有者权益总额的7.68%。
2019年天坛生物负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
631,441
100.00%
506,697
100.00%
366,574
100.00%
流动负债合计
65,194
10.32%
48,240
9.52%
27,432
7.48%
非流动负债合计
48,510
7.68%
23,778
4.69%
20,713
5.65%
所有者权益(或股东权益)合计
517,736
81.99%
434,678
85.79%
318,428
86.87%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,天坛生物2019年的流动负债主要包括其他应付款、预收款项以及应交税费,各项分别占比为53.32%,23.73%和11.99%。
2019年天坛生物流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
65,194
100.00%
48,240
100.00%
27,432
100.00%
短期借款
632
0.97%
5,621
11.65%
307
1.12%
应付票据及应付账款
4,360
6.69%
0
0.00%
2,121
7.73%
应付账款
4,360
6.69%
0
0.00%
2,121
7.73%
预收款项
15,470
23.73%
10,707
22.20%
1,192
4.35%
应付职工薪酬
2,150
3.30%
2,128
4.41%
1,292
4.71%
应交税费
7,818
11.99%
8,722
18.08%
4,681
17.07%
其他应付款
34,760
53.32%
21,060
43.66%
17,836
65.02%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
24
0.09%
应付股利
1,831
2.81%
0
0.00%
1,400
5.10%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,天坛生物2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及递延所得税负债,各项分别占比为82.58%,15.16%和2.00%。
2019年天坛生物非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
48,510
100.00%
23,778
100.00%
20,713
100.00%
长期借款
40,059
82.58%
23,078
97.06%
20,000
96.56%
长期应付款
3
0.01%
130
0.55%
124
0.60%
递延收益
7,354
15.16%
0
0.00%
0
0.00%
递延所得税负债
969
2.00%
322
1.36%
275
1.33%
其他非流动负债
124
0.26%
246
1.04%
313
1.51%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年天坛生物的所有者权益部分主要包括未分配利润、少数股东权益以及实收资本(或股本),各项分别占比为45.78%,23.92%和20.19%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
517,736
100.00%
434,678
100.00%
318,428
100.00%
实收资本(或股本)
104,536
20.19%
87,113
20.04%
67,010
21.04%
资本公积
27,462
5.30%
27,462
6.32%
14,955
4.70%
其他综合收益
-9
-0.00%
-15
-0.00%
-15
-0.00%
盈余公积
24,866
4.80%
24,774
5.70%
24,704
7.76%
未分配利润
237,033
45.78%
197,795
45.50%
197,345
61.97%
少数股东权益
123,846
23.92%
97,547
22.44%
14,427
4.53%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年天坛生物的净利润为894,253,782.32元,与2018年的735,896,500.19元相比上升了21.52%。
2015-2019年天坛生物净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
11,558
2016
30,300
162.16%
2017
124,603
311.23%
2018
73,589
-40.94%
2019
89,425
21.52%
2.3.2营业利润分析
2019年天坛生物的营业利润为1,047,437,392.38元,与2018年的868,358,959.97元相比上升了20.62%。
2015-2019年天坛生物营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
18,177
2016
35,611
95.91%
2017
135,510
280.53%
2018
86,835
-35.92%
2019
104,743
20.62%
2.3.3利润总额分析
2019年天坛生物的利润总额为1,043,448,459.66元,与2018年的867,929,286.14元相比上升了20.22%。
2015-2019年天坛生物利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2015
19,793
2016
37,761
90.78%
2017
136,310
260.97%
2018
86,792
-36.33%
2019
104,344
20.22%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年天坛生物的成本费用总额为2,237,087,783.5699997元,其中营业成本、销售费用以及管理费用,各项分别占比为73.57%,10.34%和10.25%。
2019年天坛生物成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-223,708
100.00%
-207,049
100.00%
-118,509
100.00%
营业成本
-164,572
73.57%
-154,823
74.78%
-77,796
65.65%
税金及附加
-3,441
1.54%
-3,347
1.62%
-2,625
2.22%
销售费用
-23,127
10.34%
-19,936
9.63%
-10,565
8.92%
管理费用
-22,935
10.25%
-19,481
9.41%
-25,263
21.32%
研发费用
-11,867
5.30%
-10,536
5.09%
0
-0.00%
财务费用
2,236
-1.00%
1,076
-0.52%
-2,257
1.90%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年天坛生物的经营现金流量净额为642,468,858.66元,与2018年的677,916,885.44元相比下降了5.23%;投资活动现金流净额为-565,817,017.72元;筹资活动现金流净额为86,874,682.4元。
2015-2019年天坛生物经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2015
47,325
-30,021
-56,751
2016
42,837
-20,933
-15,949
2017
21,838
151,709
-58,200
2018
67,791
-31,759
-103,149
2019
64,246
-56,581
8,687
2.4.2现金流入结构分析
2019年天坛生物现金流入总金额为3,439,208,443.04元,其中经营活动现金流入为3,251,408,810.73元,占现金流入总额的94.54%;投资活动现金流入为17,087,632.31元,占现金流入总额的0.50%;筹资活动现金流入为170,712,000.0元,占现金流入总额的4.96%。
2019年天坛生物现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
343,920
100.00%
409,140
100.00%
363,426
100.00%
经营活动现金流入小计
325,140
94.54%
369,456
90.30%
158,894
43.72%
投资活动现金流入小计
1,708
0.50%
717
0.18%
168,997
46.50%
筹资活动现金流入小计
17,071
4.96%
38,965
9.52%
35,535
9.78%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为3,131,154,430.09元,占经营活动现金流入小计的96.3%;收到的税费返还为56,998.1元,占经营活动现金流入小计的0.0%;收到其他与经营活动有关的现金为120,197,382.54元,占经营活动现金流入小计的3.7%。
2019年天坛生物经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
325,140
100.00%
369,456
100.00%
158,894
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
313,115
96.30%
292,628
79.20%
142,283
89.55%
收到的税费返还
5
0.00%
1
0.00%
0
0.00%
收到其他与经营活动有关的现金
12,019
3.70%
76,827
20.79%
16,610
10.45%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为213,400.0元,占投资活动现金流入小计的1.25%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为16,874,232.31元,占投资活动现金流入小计的98.75%。
2019年天坛生物投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
1,708
100.00%
717
100.00%
168,997
100.00%
取得投资收益收到的现金
21
1.25%
27
3.83%
40
0.02%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,687
98.75%
28
3.98%
522
0.31%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
0
0.00%
0
0.00%
168,434
99.67%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
661
92.19%
0
0.00%
筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为1,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.88%;其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金为1,500,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.88%;取得借款收到的现金为169,212,000.0元,占筹资活动现金流入小计的99.12%。
2019年天坛生物筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
17,071
100.00%
38,965
100.00%
35,535
100.00%
吸收投资收到的现金
150
0.88%
875
2.25%
200
0.56%
其中:
子公司吸收少数股东投资收到的现金
150
0.88%
875
2.25%
0
0.00%
取得借款收到的现金
16,921
99.12%
38,078
97.72%
30,000
84.42%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
11
0.03%
5,335
15.01%
2.4.3现金流出结构分析
2019年天坛生物现金流出总额为3,275,681,919.7000003元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,608,939,952.07元,占现金流出总额的79.65%;投资活动现金流出小计为582,904,650.03元,占现金流出总额的17.79%;筹资活动现金流出小计为83,837,317.6元,占现金流出总额的2.56%。
2019年天坛生物现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-327,568
100.00%
-476,257
100.00%
-248,078
100.00%
经营活动现金流出小计
-260,893
79.65%
-301,665
63.34%
-137,055
55.25%
投资活动现金流出小计
-58,290
17.79%
-32,477
6.82%
-17,287
6.97%
筹资活动现金流出小计
-8,383
2.56%
-142,114
29.84%
-93,736
37.78%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,240,295,272.28元,占经营活动现金流出小计的47.54%;支付给职工以及为职工支付的现金为632,200,818.72元,占经营活动现金流出小计的24.23%;支付的各项税费为371,755,819.75元,占经营活动现金流出小计的14.25%;支付其他与经营活动有关的现金为364,688,041.32元,占经营活动现金流出小计的13.98%。
2019年天坛生物经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-260,893
100.00%
-301,665
100.00%
-137,055
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-124,029
47.54%
-110,618
36.67%
-64,655
47.17%
支付给职工以及为职工支付的现金
-63,220
24.23%
-51,248
16.99%
-32,772
23.91%
支付的各项税费
-37,175
14.25%
-31,243
10.36%
-22,720
16.58%
支付其他与经营活动有关的现金
-36,468
13.98%
-108,5
- 配套讲稿:
如PPT文件的首页显示word图标,表示该PPT已包含配套word讲稿。双击word图标可打开word文档。
- 特殊限制:
部分文档作品中含有的国旗、国徽等图片,仅作为作品整体效果示例展示,禁止商用。设计者仅对作品中独创性部分享有著作权。
- 关 键 词:
- 天坛 生物 财务 分析 报告
![提示](https://static.bdocx.com/images/bang_tan.gif)