英搏尔度财务分析报告.docx
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英搏尔度财务分析报告
英搏尔[300681]2019年度财务分析报告
一.公司简介
公司名称
珠海英搏尔电气股份有限公司
公司英文名称
ZhuhaiEnpowerElectricCo.,Ltd.
公司简称
英搏尔
股票代码
300681
成立时间
None
上市时间
2017-07-25
交易所
深圳证券交易所
注册地址
广东省珠海市高新区唐家湾镇科技六路7号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二.公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
英搏尔2019年资产总额为944,960,739.67元,其中流动资产为494,556,280.77元,占总资产比例为52.34%;非流动资产为450,404,458.9元,占总资产比例为47.66%;
2019年英搏尔总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
资产总计
94,496
100.00%
122,629
100.00%
90,578
100.00%
流动资产合计
49,455
52.34%
92,543
75.47%
71,016
78.40%
非流动资产合计
45,040
47.66%
30,085
24.53%
19,562
21.60%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目,英搏尔2019年的流动资产主要包括存货、货币资金以及应收票据及应收账款,各项分别占比为35.60%,27.02%和20.59%。
2019年英搏尔流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动资产合计
49,455
100.00%
92,543
100.00%
71,016
100.00%
货币资金
13,362
27.02%
29,515
31.89%
4,121
5.80%
应收票据及应收账款
10,184
20.59%
40,218
43.46%
34,301
48.30%
应收票据
0
0.00%
14,845
16.04%
13,769
19.39%
应收账款
10,184
20.59%
25,372
27.42%
20,532
28.91%
应收款项融资
7,226
14.61%
0
0.00%
0
0.00%
预付款项
250
0.51%
632
0.68%
154
0.22%
其他应收款
466
0.94%
518
0.56%
366
0.52%
存货
17,605
35.60%
19,650
21.23%
14,938
21.03%
其他流动资产
360
0.73%
2,007
2.17%
17,134
24.13%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目,英搏尔2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及递延所得税资产,各项分别占比为53.40%,30.96%和6.47%。
2019年英搏尔非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动资产合计
45,040
100.00%
30,085
100.00%
19,562
100.00%
固定资产
24,053
53.40%
21,855
72.64%
15,374
78.59%
在建工程
13,946
30.96%
2,279
7.58%
356
1.82%
无形资产
2,267
5.03%
2,372
7.89%
2,276
11.64%
长期待摊费用
1,105
2.45%
121
0.40%
128
0.65%
递延所得税资产
2,912
6.47%
993
3.30%
705
3.61%
其他非流动资产
755
1.68%
2,464
8.19%
721
3.69%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
英搏尔2019年年总负债金额为381,483,446.16元,所有者权益总额为563,477,293.51元,其中资本金为75,600,000.0元,资产负债率为40.37%,在负债中,流动负债为207,948,998.94元;占负债和所有者权益总额的22.01%,非流动负债为173,534,447.22元,占负债和所有者权益总额的18.36%。
2019年英搏尔负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
负债和所有者权益(或股东权益)总计
94,496
100.00%
122,629
100.00%
90,578
100.00%
流动负债合计
20,794
22.01%
49,648
40.49%
19,058
21.04%
非流动负债合计
17,353
18.36%
7,943
6.48%
7,253
8.01%
所有者权益(或股东权益)合计
56,347
59.63%
65,037
53.04%
64,266
70.95%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目,英搏尔2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及一年内到期的非流动负债,各项分别占比为52.63%,52.63%和17.11%。
2019年英搏尔流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
流动负债合计
20,794
100.00%
49,648
100.00%
19,058
100.00%
短期借款
3,359
16.16%
24,037
48.42%
0
0.00%
应付票据及应付账款
10,943
52.63%
0
0.00%
14,617
76.70%
应付账款
10,943
52.63%
0
0.00%
14,617
76.70%
预收款项
502
2.41%
217
0.44%
323
1.70%
应付职工薪酬
1,185
5.70%
1,532
3.09%
1,548
8.13%
应交税费
40
0.19%
159
0.32%
835
4.38%
其他应付款
1,205
5.80%
22,984
46.29%
1,018
5.34%
一年内到期的非流动负债
3,558
17.11%
716
1.44%
716
3.76%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目,英搏尔2019年的非流动负债主要包括递延收益、长期借款以及应付债券,各项分别占比为55.34%,44.66%和0.00%。
2019年英搏尔非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
非流动负债合计
17,353
100.00%
7,943
100.00%
7,253
100.00%
长期借款
7,750
44.66%
4,188
52.73%
4,904
67.62%
递延收益
9,602
55.34%
3,754
47.27%
2,348
32.38%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目,2019年英搏尔的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本),各项分别占比为64.05%,17.29%和13.42%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
所有者权益(或股东权益)合计
56,347
100.00%
65,037
100.00%
64,266
100.00%
实收资本(或股本)
7,560
13.42%
7,560
11.62%
7,560
11.76%
资本公积
36,092
64.05%
36,092
55.49%
36,092
56.16%
盈余公积
2,951
5.24%
2,951
4.54%
2,420
3.77%
未分配利润
9,744
17.29%
18,434
28.34%
18,193
28.31%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年英搏尔的净利润为-79,342,518.05元,与2018年的53,076,063.8元相比下降了249.49%。
2017-2019年英搏尔净利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
8,429
2018
5,307
-37.04%
2019
-7,934
-249.49%
2.3.2营业利润分析
2019年英搏尔的营业利润为-98,464,728.17元,与2018年的56,552,535.7元相比下降了274.11%。
2017-2019年英搏尔营业利润变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
9,658
2018
5,655
-41.45%
2019
-9,846
-274.11%
2.3.3利润总额分析
2019年英搏尔的利润总额为-98,538,333.78元,与2018年的57,012,493.17元相比下降了272.84%。
2017-2019年英搏尔利润总额变动趋势
年份
金额(万元)
同比增长率(%)
2017
9,649
2018
5,701
-40.92%
2019
-9,853
-272.84%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目,2019年英搏尔的成本费用总额为397,027,340.40000004元,其中营业成本、研发费用以及销售费用,各项分别占比为71.05%,13.22%和7.47%。
2019年英搏尔成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
成本及费用总额
-39,702
100.00%
-61,304
100.00%
-45,049
100.00%
营业成本
-28,209
71.05%
-49,771
81.19%
-36,541
81.11%
税金及附加
-163
0.41%
-324
0.53%
-310
0.69%
销售费用
-2,966
7.47%
-3,999
6.52%
-3,118
6.92%
管理费用
-2,463
6.20%
-2,117
3.45%
-5,042
11.19%
研发费用
-5,246
13.22%
-4,601
7.51%
0
-0.00%
财务费用
-653
1.65%
-488
0.80%
-37
0.08%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年英搏尔的经营现金流量净额为199,717,524.75元,与2018年的23,311,663.59元相比上升了756.73%;投资活动现金流净额为-170,684,882.9元;筹资活动现金流净额为-141,414,035.59元。
2017-2019年英搏尔经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额(万元)
投资活动现金流净额(万元)
筹资活动现金流净额(万元)
2017
-8,310
-22,840
31,618
2018
2,331
4,884
12,201
2019
19,971
-17,068
-14,141
2.4.2现金流入结构分析
2019年英搏尔现金流入总金额为596,658,583.5999999元,其中经营活动现金流入为464,232,175.9元,占现金流入总额的77.81%;投资活动现金流入为1,451,080.83元,占现金流入总额的0.24%;筹资活动现金流入为130,975,326.87元,占现金流入总额的21.95%。
2019年英搏尔现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流入总额
59,665
100.00%
83,585
100.00%
55,055
100.00%
经营活动现金流入小计
46,423
77.81%
41,952
50.19%
19,479
35.38%
投资活动现金流入小计
145
0.24%
17,595
21.05%
2,073
3.77%
筹资活动现金流入小计
13,097
21.95%
24,037
28.76%
33,503
60.85%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为341,913,000.74元,占经营活动现金流入小计的73.65%;收到的税费返还为27,757,732.48元,占经营活动现金流入小计的5.98%;收到其他与经营活动有关的现金为94,561,442.68元,占经营活动现金流入小计的20.37%。
2019年英搏尔经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流入小计
46,423
100.00%
41,952
100.00%
19,479
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
34,191
73.65%
38,764
92.40%
17,888
91.83%
收到的税费返还
2,775
5.98%
785
1.87%
852
4.38%
收到其他与经营活动有关的现金
9,456
20.37%
2,402
5.73%
738
3.79%
投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为1,135,780.83元,占投资活动现金流入小计的78.27%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为315,300.0元,占投资活动现金流入小计的21.73%。
2019年英搏尔投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(元万)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流入小计
145
100.00%
17,595
100.00%
2,073
100.00%
收回投资收到的现金
0
0.00%
17,000
96.62%
0
0.00%
取得投资收益收到的现金
113
78.27%
595
3.38%
0
0.00%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
31
21.73%
0
0.00%
73
3.53%
收到其他与投资活动有关的现金
0
0.00%
0
0.00%
2,000
96.47%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为71,200,000.0元,占筹资活动现金流入小计的54.36%;收到其他与筹资活动有关的现金为59,775,326.87元,占筹资活动现金流入小计的45.64%。
2019年英搏尔筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流入小计
13,097
100.00%
24,037
100.00%
33,503
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
29,819
89.00%
取得借款收到的现金
7,120
54.36%
24,037
100.00%
3,684
11.00%
收到其他与筹资活动有关的现金
5,977
45.64%
0
0.00%
0
0.00%
2.4.3现金流出结构分析
2019年英搏尔现金流出总额为709,039,977.3399999元,现金流出总额中经营活动现金流出小计为264,514,651.15元,占现金流出总额的37.31%;投资活动现金流出小计为172,135,963.73元,占现金流出总额的24.28%;筹资活动现金流出小计为272,389,362.46元,占现金流出总额的38.42%。
2019年英搏尔现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
现金流出总额
-70,903
100.00%
-64,168
100.00%
-54,587
100.00%
经营活动现金流出小计
-26,451
37.31%
-39,621
61.75%
-27,789
50.91%
投资活动现金流出小计
-17,213
24.28%
-12,710
19.81%
-24,913
45.64%
筹资活动现金流出小计
-27,238
38.42%
-11,836
18.45%
-1,884
3.45%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为122,136,851.02元,占经营活动现金流出小计的46.17%;支付给职工以及为职工支付的现金为86,427,228.02元,占经营活动现金流出小计的32.67%;支付的各项税费为10,510,271.28元,占经营活动现金流出小计的3.97%;支付其他与经营活动有关的现金为45,440,300.83元,占经营活动现金流出小计的17.18%。
2019年英搏尔经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
经营活动现金流出小计
-26,451
100.00%
-39,621
100.00%
-27,789
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-12,213
46.17%
-23,131
58.38%
-16,413
59.06%
支付给职工以及为职工支付的现金
-8,642
32.67%
-8,498
21.45%
-4,533
16.31%
支付的各项税费
-1,051
3.97%
-3,308
8.35%
-3,514
12.65%
支付其他与经营活动有关的现金
-4,544
17.18%
-4,682
11.82%
-3,327
11.98%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为172,135,963.73元,占投资活动现金流出小计的100.0%。
2019年英搏尔投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
投资活动现金流出小计
-17,213
100.00%
-12,710
100.00%
-24,913
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-17,213
100.00%
-12,710
100.00%
-7,913
31.76%
投资支付的现金
0
-0.00%
0
-0.00%
-17,000
68.24%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为248,349,646.18元,占筹资活动现金流出小计的91.17%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为13,418,050.76元,占筹资活动现金流出小计的4.93%;支付其他与筹资活动有关的现金为10,621,665.52元,占筹资活动现金流出小计的3.9%。
2019年英搏尔筹资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
金额(万元)
百分比(%)
筹资活动现金流出小计
-27,238
100.00%
-11,836
100.00%
-1,884
100.00%
偿还债务支付的现金
-24,834
91.17%
-716
6.05%
-1,300
68.98%
分配股利/利润或偿付利息支付的现金
-1,341
4.93%
-5,142
43.45%
-252
13.38%
支付其他与筹资活动有关的现金
-1,062
3.90%
-5,977
50.50%
-332
17.65%
2.5偿债能力分析
2.5.1短期偿债能力
从短期偿债比率看,英搏尔2019年的流动比率、速动比率及现金比率分
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